Csókakő Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1.§ A rendelet hatálya Csókakő Községi Önkormányzatra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.

2. A költségvetés címrendje

2.§ Az önkormányzat költségvetésének címrendjét a 3. § (2)-(4) bekezdés szerint állapítja meg.

3.§ (1) A képviselőtestület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének kiadási és bevételi fő összegét 343 867 885 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal önálló címet alkot.

(3) Az önállóan működő és gazdálkodó Vértesalja Önkormányzati Társulás önálló címet alkot.

(4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem költségvetési szerveket érintő előirányzatok külön-külön címet alkotnak.

3. A költségvetés bevételei és kiadásai

4.§ A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését

a) 343.867.885 Ft bevétellel és kiadással, ezen belül

b) 28.415.523 Ft személyi juttatással,

c) 5.462.000 Ft munkaadót terhelő járulékkal,

d) 61.482.589 Ft dologi kiadással,

e) 9.087.000 Ft ellátottak pénzbeli juttatásaival,

f) 85.000.000 Ft egyéb működési célú kiadással,

g) 59.090.969 Ft beruházási kiadással,

h) 41.025.000 Ft felújítási kiadással,

i) 0 Ft egyéb felhalmozási célú kiadással,

j) 54.304.804 Ft finanszírozási kiadással,

k) 193.660.125 Ft működési célú támogatás államháztartáson belülről bevétellel,

l) 57.150.915 Ft felhalmozási célú tám. államháztartáson belülről bevétellel,

m) 26.975.000 Ft közhatalmi bevétellel,

n) 19.126.000 Ft működési bevétellel,

o) 2.800.000 Ft működési célú átvett pénzeszközzel,

p) 0 Ft elhalmozási célú átvett pénzeszközzel,

q) 23.871.345 Ft finanszírozási bevétellel

állapítja meg.

5.§ (1) Csókakő Községi Önkormányzat 2018. évi összevont (konszolidált) költségvetésének bevételeit részletesen az 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a 2. melléklet, a saját bevételeinek kormányzati funkciók szerinti részletezését a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat közhatalmi bevételeinek részletezését a 10. melléklet tartalmazza.

(4) A Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit a 9. melléklet tartalmazza.

(5) A Vértesalja Önkormányzati Társulás bevételeit a 14. melléklet tartalmazza.

(6) A Vértesalja Önkormányzati Társulás keretében működő Vértesalja Óvoda bevételeit a 15. melléklet tartalmazza.

6.§ (1) Csókakő Községi Önkormányzat 2018. évi összevont (konszolidált) költségvetésének kiadásait részletesen az 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat költségvetési kiadásainak kormányzati funkciónk szerinti részletezését a 4. melléklet szerint állapítja meg.

(3) A képviselő-testület a községben működő civil szervezetek támogatására 2.510.000 Ft-ot állapít meg, melyre számadási kötelezettséget ír elő, a támogatás folyósításának ütemezését és számadási kötelezettségének határidejét az 5. melléklet tartalmazza. Amennyiben a támogatott szervezet számadási kötelezettségének határidőre nem tesz eleget, a kötelezettség teljesítéséig a támogatás folyósítását fel kell függeszteni.

(4) A Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal kiadásait a 9. melléklet tartalmazza.

(5)  A Vértesalja Önkormányzati Társulás kiadásait a 14. mellékelt tartalmazza

(6) A Vértesalja Önkormányzati Társulás keretében működő Vértesalja Óvoda kiadásait a 15. melléklet tartalmazza.

7.§ (1) A képviselő-testület a költségvetésben szereplő felhalmozási és felújítási jellegű feladatainak kiadásait előirányzatonként a 12. melléklet szerint állapítja meg.

(2) A beruházások-felújítások előirányzata összesen 99.760.415 Ft.

8.§ A képviselő-testület az önkormányzat tartalékát 0 Ft összegben hagyja jóvá, melyből:

a) céltartalék: 0 Ft,

b) általános tartalék: 0 Ft.

9.§ A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésében több éves kihatással járó feladatot tervez az alábbiak szerint:

a) Zártvégű pénzügyi lízing:

aa) 2018. évben: 1.597.632 Ft,

ab) 2019. évben: 1.597.632 Ft.

10.§ A képviselő-testület az önkormányzat éves létszámkeretét 44 főben állapítja meg, melyből Csókakő Községi Önkormányzat létszámkerete 9 fő, Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal létszámkerete 11 fő, Vértesalja Önkormányzati Társulás létszámkerete 3 fő, Vértesalja Óvoda létszámkerete 21 fő. Az önkormányzat és költségvetési szervei létszámkeretét a 6. melléklet tartalmazza.

11.§ A képviselőtestület az önkormányzat 2018. évi előirányzat felhasználási és likviditási tervét a 7. melléklet szerint fogadja el.

12. § A képviselő-testület a 2018. év költségvetési egyenlegét a 8. melléklet szerint fogadja el.

4. Az önkormányzat saját bevételei 2018. évben tételesen

13.§ (1) Az önkormányzat helyi adók, átengedett központi adók bevételei

a) helyi iparűzési adó 9.500.000 Ft,

b) kommunális adó 13.600.000 Ft,

c) gépjárműadó 3.800.000 Ft,

d) idegenforgalmi adó 25.000 Ft.

(2) Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevételek

a) intézményi működési bevételek 16.826.000 Ft,

b) támogatás értékű működési bevétel 2.300.000 Ft,

c) egyéb működési célú átvett pénzeszköz 2.800.000 Ft,

d) önkormányzati ingatlan értékesítése 0 Ft.

(3) Bírság-, pótlék-és díjbevételek

a) pótlék- és díjbevételek 50.000 Ft.

b) hozam- és kamatbevétel 1000 Ft.

(4) Az önkormányzat saját bevételei 2018. évben összesen: 48.901.000 Ft.

14. § Az önkormányzat a 2018., 2019. és 2020. évekre vonatkozóan hitel felvétellel, kamatfizetéssel készfizető kezességvállalásból származó jogügyletekkel nem tervez.

15.§ (1) Az év közben engedélyezett pótelőirányzat felosztásáról, ha az érdemi döntést igényel, a képviselőtestület dönt, a polgármester előterjesztésében a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok az egyéb átcsoportosítások miatti költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület negyedévenként dönt.

(3) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének elrendelésére a polgármester jogosult.

16.§ (1) A település lakosai élet és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás illetőleg ezek következményeinek elhárítása érdekében a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti és a költségvetésben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott átcsoportosítást elsősorban a felhalmozási és felújítási kiadások terhére kell megvalósítani. Amennyiben a vészhelyzet elhárítása a felhalmozási és felújítási kiadások terhére nem teljesíthető, úgy a személyi juttatások és az ehhez kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok előirányzatok kivételével más előirányzatok terhére is biztosítható.

(3) A polgármester a tett intézkedésről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.

17.§ (1) A feladat elmaradásából származó - személyi és dologi - megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(2) A polgármester a költségvetési főösszegen belül az önkormányzat kiadásai valamint az általános tartalék terhére 300.000 Ft értékhatárig előirányzatot átcsoportosíthat, az átcsoportosításokról a képviselő-testületet legalább a féléves és az éves zárszámadás keretében tájékoztatja.

18.§ Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak mérlegszerű bemutatását a 11. melléklet tartalmazza.

19.§ Az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 13. melléklet tartalmazza.

20. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdés szerinti tájékoztatás az 1. függelékbe foglalt tájékoztató tábla alapján valósul meg.

5. A forráshiány finanszírozásának kezelése

21.§ (1) Amennyiben az önkormányzat működése során az év közben forráshiány lépne fel, a képviselő-testület a forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján működési célú rövid lejáratú felvételével gondoskodik.

(2) A működési célú rövid lejáratú hitel felvételéről való döntés a képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester jogosult.

6. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

22.§ A költségvetés végrehajtását a Csókakői Közös Önkormányzati Hivatal végzi. A pénzeszközök felhasználásának tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet tervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületnek beszámolni.

7. Záró rendelkezések

23.§ (1) Ez a rendelet 2018. március 14. napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 1-től kell alkalmazni.

(2) Az átmeneti gazdálkodás adatai a költségvetési rendelet részét képezik.