Legénd Község Önkormányzat képviselő-testületének

1/2014 (II.24) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről

Legénd Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra.

2. Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2014. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 57.979 ezer forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                    21 450 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről    20 464 e Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                15 464 e Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                           5 000 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                2 382 e Ft

d) működési bevételek                                                                                  1 096 e Ft

e) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                30 e Ft

f) finanszírozási bevételek                                                                            12 557 e Ft

 (2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 56.846 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 1.133 e Ft.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 52.979 e Ft,

b) felhalmozási bevételek: 5.000 e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                              42 377 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                             19 213 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                       3 546 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                  12 996 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                              1 925 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                           4 697 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                         10 602 e Ft

      ba) beruházások,                                                                       5 402 e Ft

      bb) felújítások                                                                           5 200 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                             5 000 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai 53 509 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 1 382 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 3 088 e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

2014 évi részletes költségvetése űrlaponként az 1. számú melléklet tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások beruházásonként

Játszótér létesítése: 5.332 eFt

Óvodában csúszdalap csere: 70 eFt

b) felújítási kiadások felújításonként

Önkormányzati épület felújításának önerő része 5.200 eFt

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a) ápolási díj méltányossági jogon 284 e Ft

b) temetési segély 130 e Ft

c) átmeneti segély 80 e Ft

d) lakásfenntartási támogatás (10%-a) 296 eFt

e) rendszeres szoc. segély (10%-a) 65 eFt

f) foglalkoztatást helyettesítő támogatás (20%-a) 1 010 eFt

g) babakelengye 60 eFt

 (6) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése nem válik szükségessé

5. § (1) A költségvetési egyenleg: 7557 eFt hiány

(3) Az önkormányzat 2014. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

a) belső finanszírozással 7 557 e Ft

b) külső finanszírozással 0. e Ft.

(4) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele                                                                                                 7 557 e Ft,

      aa) működési célú                                                                 2 357 e Ft

      ab) felhalmozási célú                                                            5 200 e Ft

b) korábban vásárolt értékpapír értékesítése                                                 0 e Ft,

      ba) működési célú                                                                 0 e Ft

      bb) felhalmozási célú                                                            0 e Ft

c) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása                               0 e Ft,

      ca) működési célú                                                                 0 e Ft

      cb) felhalmozási célú                                                            0 e Ft

(5) A külső finanszírozáson belül

a) értékpapír kibocsátása                                                                              0 e Ft

      aa) működési célú                                                                 0 e Ft

      ab) felhalmozási célú                                                            0 e Ft

b) hitel, kölcsön felvétele                                                                               0 e Ft

      ba) működési célú                                                                 0 e Ft

      bb) felhalmozási célú                                                            0 e Ft

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 4 fő,

(2 fő állományban lévő, és 2 fő állományon kívüli megbízási díjas könyvtáros)

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 2 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves átlagos létszám-előirányzata 14 fő.

Az év utolsó napján közfoglalkoztatottak záró létszáma 30 fő.

Legénd Községi Önkormányzat létszám-előirányzatát a 6. számú melléklet tartalmazza.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 2. számú melléklet tartalmazza.

8. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 0 e Ft,

a céltartalék 3 300 e Ft.

(2) A céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 3. számú melléklet tartalmazza.

3. Legénd Községi Tagóvoda összesített kiadásai, bevételei

9. § A Legéndi tagóvoda 2014. évi bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                    0 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről    0 e Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                0 e Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                           0 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                0 e Ft

d) működési bevételek                                                                                  594 e Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                              0 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                 0 e Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                            0 e Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                           0 e Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                          0 e Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

                                                                                                        0 e Ft

10. § Legéndi tagóvoda 2014. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként

a) működési költségvetés                                                                              0 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                             0 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                       0 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                  4 011 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                              0 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                           0 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                         0 e Ft

      ba) beruházások,                                                                       0 e Ft

      bb) felújítások                                                                           0 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                              0 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                             0 e Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                            0 e Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                            0 e Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

                                                                                                        0 e Ft

4. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése

11. § A Szlovák és Roma helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetését a 4. számú melléklet tartalmazza.

5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

12. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

13. § A képviselő-testület 2014. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000 Ft/év/fő.

14. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

6. Záró rendelkezések

15. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

         (2) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi-, és kiadási előirányzatok, 2014. január 1. napjától -                    visszamenőlegesen - hatályosak.

Legénd, 2014. február 23.

Szavlik Zoltán                                                                       Kovácsné Varga Andrea

polgármester                                                                                       jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

 Legénd, 2014. február 24.

                                                                                                      Kovácsné Varga Andrea

                                                                                                                     jegyző

Mellékletek

1. számú melléklet a Legénd Községi Önkormányzat 2014 évi részletes költségvetése űrlaponként

2. számú melléklet a Legénd Községi Önkormányzat Az Európai Uniós forrásból finanszírozott                  programok, projektek költségvetése

3. számú melléklet A Legénd Községi Önkormányzat a  felhalmozási céltartalék célonkénti felosztása

4. számú melléklet a helyi Szlovák és Roma Nemzetiségi Önkormányzatok költségvetése

5. számú melléklet a Legénd Községi Önkormányzat mérlege

6. számú melléklet a Legénd Községi Önkormányzat létszám-előirányzata

7. számú melléklet a Legénd Községi Önkormányzat felhasználási ütemterve

8. számú melléklete a Legénd Községi Önkormányzathoz tartozó szakfeladatok listája

Legénd Község Önkormányzat képviselő-testületének

1/2014 (II.24) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről

(egységes szerkezetben)

Legénd Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra.

2. Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2014. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 60.642 ezer forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                    23 455 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről    20 464 e Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                15 464 e Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                           5 000 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                2 412 e Ft

d) működési bevételek                                                                                  1 514e Ft

e) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                240 e Ft

f) finanszírozási bevételek                                                                            12 557 e Ft

 (2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 59.509 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 1.133 e Ft.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 55.542 e Ft,

b) felhalmozási bevételek: 5.100 e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                              45 040 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                             19 213 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                       3 571 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                  12 971 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                              4 588 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                           4 697 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                         10 602 e Ft

      ba) beruházások,                                                                       5 402 e Ft

      bb) felújítások                                                                           5 200 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                             5 000 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai 56 172 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 1 382 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 3 088 e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

2014 évi részletes költségvetése űrlaponként az 1. számú melléklet tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások beruházásonként

Játszótér létesítése: 5.332 eFt

Óvodában csúszdalap csere: 70 eFt

b) felújítási kiadások felújításonként

Önkormányzati épület felújításának önerő része 5.200 eFt

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a) ápolási díj méltányossági jogon 284 e Ft

b) temetési segély 130 e Ft

c) átmeneti segély 80 e Ft

d) lakásfenntartási támogatás (10%-a) 1419 eFt

e) rendszeres szoc. segély (10%-a) 365 eFt

f) foglalkoztatást helyettesítő támogatás (20%-a) 2250 eFt

g) babakelengye 60 eFt

 (6) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése nem válik szükségessé

5. § (1) A költségvetési egyenleg: 7557 eFt hiány

(3) Az önkormányzat 2014. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

a) belső finanszírozással 7 557 e Ft

b) külső finanszírozással 0. e Ft.

(4) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele                                                                                                 7 557 e Ft,

      aa) működési célú                                                                 2 357 e Ft

      ab) felhalmozási célú                                                            5 200 e Ft

b) korábban vásárolt értékpapír értékesítése                                                 0 e Ft,

      ba) működési célú                                                                 0 e Ft

      bb) felhalmozási célú                                                            0 e Ft

c) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása                               0 e Ft,

      ca) működési célú                                                                 0 e Ft

      cb) felhalmozási célú                                                            0 e Ft

(5) A külső finanszírozáson belül

a) értékpapír kibocsátása                                                                              0 e Ft

      aa) működési célú                                                                 0 e Ft

      ab) felhalmozási célú                                                            0 e Ft

b) hitel, kölcsön felvétele                                                                               0 e Ft

      ba) működési célú                                                                 0 e Ft

      bb) felhalmozási célú                                                            0 e Ft

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 4 fő,

(2 fő állományban lévő, és 2 fő állományon kívüli megbízási díjas könyvtáros)

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 2 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves átlagos létszám-előirányzata 24 fő.

Az év utolsó napján közfoglalkoztatottak záró létszáma 30 fő.

Legénd Községi Önkormányzat létszám-előirányzatát a 6. számú melléklet tartalmazza.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 2. számú melléklet tartalmazza.

8. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 0 e Ft,

a céltartalék 3 300 e Ft.

(2) A céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 3. számú melléklet tartalmazza.

3. Legénd Községi Tagóvoda összesített kiadásai, bevételei

9. § A Legéndi tagóvoda 2014. évi bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                    0 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről    0 e Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                0 e Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                           0 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                0 e Ft

d) működési bevételek                                                                                  594 e Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                              0 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                 0 e Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                            0 e Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                           0 e Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                          0 e Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

                                                                                                        0 e Ft

10. § Legéndi tagóvoda 2014. évi kidásai kiemelt előirányzatonként

a) működési költségvetés                                                                              4145 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                             105 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                       29 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                  4 011 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                              0 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                           0 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                         0 e Ft

      ba) beruházások,                                                                       0 e Ft

      bb) felújítások                                                                           0 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                              0 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                             0 e Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                            0 e Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                            0 e Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

                                                                                                        0 e Ft

6. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése

11. § A Szlovák és Roma helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetését a 4. számú melléklet tartalmazza.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

12. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

     (6) 2011 évi CXCV. Tv. 34 § (2) és (5) bekezdése szerint a polgármester jogosult az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatának módosítására, és a kiadási előirányzatok átcsoportosítására.

A képviselő testület a módosítások átvezetéseként az első negyedév kivételével negyedévenként, de legkésőbb az éves beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletet.

13. § A képviselő-testület 2014. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000 Ft/év/fő.

14. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

9. Záró rendelkezések

15. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

         (2) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi-, és kiadási előirányzatok, 2014. január 1. napjától -                    visszamenőlegesen - hatályosak.

Legénd, 2014. február 23.

Szavlik Zoltán                                                                       Kovácsné Varga Andrea

polgármester                                                                                       jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

 Legénd, 2014. február 24.

                                                                                                      Kovácsné Varga Andrea

                                                                                                                     jegyző

Mellékletek

1. számú melléklet a Legénd Községi Önkormányzat 2014 évi részletes költségvetése űrlaponként

2. számú melléklet a Legénd Községi Önkormányzat Az Európai Uniós forrásból finanszírozott                  programok, projektek költségvetése

3. számú melléklet A Legénd Községi Önkormányzat a  felhalmozási céltartalék célonkénti felosztása

4. számú melléklet a helyi Szlovák és Roma Nemzetiségi Önkormányzatok költségvetése

5. számú melléklet a Legénd Községi Önkormányzat mérlege

6. számú melléklet a Legénd Községi Önkormányzat létszám-előirányzata

7. számú melléklet a Legénd Községi Önkormányzat felhasználási ütemterve

8. számú melléklete a Legénd Községi Önkormányzathoz tartozó szakfeladatok listája

Legénd Község Önkormányzat képviselő-testületének

1/2014 (II.24) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről

Legénd Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra.

2. Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2014. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 69 968 ezer forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                       29 944 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről           21 539 e Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                  16 539 e Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                               5 000 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                   3 632 e Ft

d) működési bevételek                                                                                    1 936 e Ft

e) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                      360 e Ft

f) finanszírozási bevételek                                                                                12 557 e Ft

 (2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 68 785 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 80 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 1 103 e Ft.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 64 778 e Ft,

b) felhalmozási bevételek: 5 190 e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                54 291 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                               22 213 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                          3 971 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                    14 593 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                  8 588 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                             4 926 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                            10 677 e Ft

      ba) beruházások,                                                                        5477 e Ft

      bb) felújítások                                                                             5 200 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                                5 000 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai 64 642 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 1 513 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 3 813 e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

2014 évi részletes költségvetése űrlaponként az 1. számú melléklet tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások beruházásonként

Játszótér létesítése: 5.332 eFt

Óvodában csúszdalap csere: 70 eFt

Fűnyíró besz.: 75 eFt

b) felújítási kiadások felújításonként

Önkormányzati épület felújításának önerő része 5.200 eFt

 (5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a) önk. saját hat. (ápolási díj méltányossági jogon) 284 e Ft

b) temetési segély 130 e Ft

c) átmeneti segély 80 e Ft

d) lakásfenntartási támogatás 2170 e Ft

e) rendszeres szoc. segély 365 e Ft

f) foglalkoztatást helyettesítő támogatás 5 250 e Ft

g) önk. saját hat. (babakelengye) 60 e Ft

h) természetben nyújtott lakásfenntart. 249 e Ft

 (6) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése nem történt.

5. § (1) A költségvetési egyenleg: 7557 eFt hiány

(3) Az önkormányzat 2014. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

a) belső finanszírozással 7 557 e Ft

b) külső finanszírozással 0. e Ft.

(4) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele                                                                                                7 557 e Ft,

      aa) működési célú                                                                2 357 e Ft

      ab) felhalmozási célú                                                            5 200 e Ft

b) korábban vásárolt értékpapír értékesítése                                               0 e Ft,

      ba) működési célú                                                                0 e Ft

      bb) felhalmozási célú                                                            0 e Ft

c) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása                             0 e Ft,

      ca) működési célú                                                                 0 e Ft

      cb) felhalmozási célú                                                            0 e Ft

(5) A külső finanszírozáson belül

a) értékpapír kibocsátása                                                                             0 e Ft

      aa) működési célú                                                                0 e Ft

      ab) felhalmozási célú                                                            0 e Ft

b) hitel, kölcsön felvétele                                                                              0 e Ft

      ba) működési célú                                                                0 e Ft

      bb) felhalmozási célú                                                            0 e Ft

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 4 fő,

(2 fő állományban lévő, és 2 fő állományon kívüli megbízási díjas könyvtáros)

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 2 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves átlagos létszám-előirányzata 14 fő.

Az év utolsó napján közfoglalkoztatottak záró létszáma 30 fő.

Legénd Községi Önkormányzat létszám-előirányzatát a 6. számú melléklet tartalmazza.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 2. számú melléklet tartalmazza.

8. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 0 e Ft,

a céltartalék 3 300 e Ft.

(2) A céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 3. számú melléklet tartalmazza.

3. Legénd Községi Tagóvoda összesített kiadásai, bevételei

9. § A Legéndi tagóvoda 2014. évi bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                       0 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről           0 e Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                  0 e Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                               0 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                   0 e Ft

d) működési bevételek                                                                                    604 e Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                 0 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                       0 e Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                               0 e Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                               0 e Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                               0 e Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

                                                                                                        0 e Ft

10. § Legéndi tagóvoda 2014. évi kidásai kiemelt előirányzatonként

a) működési költségvetés                                                                                0 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                               0 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                          0 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                    4 011 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                  0 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                             0 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                            0 e Ft

      ba) beruházások,                                                                        0 e Ft

      bb) felújítások                                                                             0 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                 0 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                                0 e Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                                0 e Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                                0 e Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

                                                                                                        0 e Ft

6. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése

11. § A Szlovák és Roma helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetését a 4. számú melléklet tartalmazza.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

12. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

13. § A képviselő-testület 2014. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000 Ft/év/fő.

14. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

9. Záró rendelkezések

15. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

         (2) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi-, és kiadási előirányzatok, 2014. január 1. napjától -                    visszamenőlegesen - hatályosak.