Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete
a 2024. évi költségvetésről
Hatályos: 2024. 11. 30- 2025. 02. 28Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete
a 2024. évi költségvetésről
Helvécia Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a 14. § tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló CXCIX. törvény 234.§ (3)-(4) bekezdésében és Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 75. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a Képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 10/2014 (XII.17.) önkormányzati rendelet mellékletének 2/2. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat intézményeire terjed ki.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. §1 (1) Az Önkormányzat és intézményei 2024. évi költségvetésének összesített
a) bevételi főösszege 1 388 474 797 Ft
b) kiadási főösszege 1 793 360 430 Ft
c) költségvetési hiány összege 404 885 633 Ft
(2) Az (1) bekezdés a) pontja szerinti bevételből 1 140 457 483 Ft működési költségvetési bevétel, ezen belül:
a) 815 011 666 Ft Működési célú támogatások államháztartáson belülről
b) 200 075 000 Ft Közhatalmi bevételek
c) 124 205 277 Ft Működési bevételek
d) 1 165 540 Ft Működési célú átvett pénzeszközök
(3) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti kiadásból 1 271 070 173 Ft működési költségvetési kiadás, ezen belül:
a) 492 028 703 Ft Személyi juttatással,
b) 74 611 538 Ft Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
c) 396 088 174 Ft Dologi kiadással
d) 14 400 000 Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai
e) 293 941 758 Ft Egyéb működési célú kiadások
(4) Az (1) bekezdés a) pontja szerinti bevételből 247 993 057 Ft felhalmozási költségvetési bevétel, ezen belül
a) 224 419 917 Ft Felhalmozási bevételek
b) 1 007 658 Ft Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
c) 22 565 482 Ft Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
(5) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti kiadásból 497 314 086 Ft felhalmozási költségvetési kiadás, ezen belül:
a) 382 681 141 Ft Beruházási kiadás
b) 113 632 945 Ft Felújítási kiadás
c) 1 000 000 Ft Egyéb felhalmozási célú kiadások
3. §2 (1) A tárgyévi működési bevételek és kiadások különbözeteként keletkező hiányt a képviselő-testület 155 588 861 Ft összegben, a felhalmozási bevételek és kiadások különbözeteként keletkező hiányt 249 296 772 Ft összegben, ezek együttes összegét 404 885 633 Ft összegben állapítja meg.
(2) A hiány finanszírozásának módja: a költségvetési hiány belső finanszírozására működési célra 155 588 861 Ft, felhalmozási célra 249 296 772 Ft előző évi költségvetési maradvány igénybevételét határozza el.
4. §3 Az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására a képviselő-testület az egyéb működési célú kiadásokon belül 25 431 811 Ft általános tartalékot, valamint 47 589 187 Ft céltartalékot különít el.
5. § (1)4 A képviselő-testület az Önkormányzat működési költségvetését és felhalmozási költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) 1 096 003 148 Ft működési költségvetési bevétellel, ezen belül:
aa) 811 972 194 Ft Működési célú támogatások államháztartáson belülről
ab) 200 075 000 Ft Közhatalmi bevételek
ac) 82 790 414 Ft Működési bevételek
ad) 1 165 540 Ft Működési célú átvett pénzeszközök
b) 653 209 787 Ft Működési költségvetési kiadással, ezen belül:
ba) 110 565 556 Ft Személyi juttatással,
bb) 18 275 041 Ft Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
bc) 216 027 432 Ft Dologi kiadások
bd) 14 400 000 Ft Ellátottak pénzbeli juttatása
be) 293 941 758 Ft Egyéb működési célú kiadások
c) 247 993 057 Ft felhalmozási költségvetési bevétellel, ezen belül:
ca) 224 419 917 Ft Felhalmozási bevételek
cb) 1 007 658 Ft Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
cc) 22 565 482 Ft Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
d) 492 088 286 Ft Felhalmozási költségvetési kiadással, ezen belül:
da) 377 455 341 Ft Beruházási kiadással
db) 113 632 945 Ft Felújítási kiadással
dc) 1 000 000 Ft Egyéb felhalmozási célú kiadások
(2)5 Az önkormányzat engedélyezett létszámkerete:
a) 12 fő az alábbi feladatokra:
aa) Polgármester 1 fő
ab) Művelődési ház 1,5 fő
ac) Községi könyvtár 0,5 fő
ad) Községgazdálkodás 1 fő
ae) Zöldterület-kezelés 3 fő
af) Tanyagondnoki szolgálat 3 fő
ag) Út és közútkezelés 2 fő
b) közfoglalkoztatottak: 8 fő
6. § (1)6 A képviselő-testület a Helvéciai Polgármesteri Hivatal működési költségvetését és felhalmozási költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) 5 755 621 Ft Működési költségvetési bevétellel, ezen belül:
aa) 3 039 472 Ft Működési célú támogatás államháztartáson belülről
ab) 2 716 149 Ft Működési bevétel
b) 123 342 672 Ft működési költségvetési kiadással, ezen belül:
ba) 99 036 898 Ft Személyi juttatással,
bb) 13 588 375 Ft Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adóval
bc) 10 717 399 Ft Dologi kiadással
c) 0 ezer Ft felhalmozási költségvetési bevétellel,
d) 815 800 Ft felhalmozási költségvetési kiadással, ezen belül 815 800 Ft beruházási kiadással
(2) A Polgármesteri Hivatal engedélyezett létszámkerete 16,31 fő
7. § (1)7 A képviselő-testület a Helvéciai Napvirág Óvoda és Bölcsőde költségvetési szervének működési költségvetését és felhalmozási költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) 38 698 714 Ft működési költségvetési bevétellel, ezen belül 38 698 714 Ft működési bevétellel
b) 494 517 714 Ft működési költségvetési kiadással, ezen belül:
ba) 282 426 249 Ft Személyi juttatással,
bb) 42 748 122 Ft Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adóval,
bc) 169 343 343 Ft Dologi kiadással,
c) 0 Ft felhalmozási költségvetési bevétellel,
d) 4 410 000 Ft felhalmozási költségvetési kiadással, ezen belül 4 410 000 Ft beruházási kiadással
(2) A Helvéciai Napvirág Óvoda és Bölcsőde engedélyezett létszámkerete 42 fő
3. Az önkormányzat bevételei
8. § (1) Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1–4. melléklet tartalmazza.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat saját bevételeit a 14. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
4. Az önkormányzat kiadásai
9. § (1) Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 5–8. melléklet szerint állapítja meg.
(2) Az önkormányzat 2024. évi felhalmozási és működési támogatási kiadásainak részletezését a 9. melléklet szerint fogadja el.
10. § Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § A képviselő-testület az önkormányzat beruházási kiadásait feladatonként a 12. melléklet szerint, az önkormányzat felújítási kiadásait feladatonként a 13. melléklet szerint jóváhagyja.
12. § A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 47 589 187 Ft összegben az 11. mellékletben részletezett célokra állapítja meg.
13. § A képviselő-testület az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására 41 656 857 Ft általános tartalékot képez a 11. melléklet szerint.
14. § (1) A képviselő-testület 2024-ben a jutalmazásra felhasználható mértéket az eredeti rendszeres személyi juttatás 12 %-ában határozza meg.
(2) A polgármesteri hivatalban foglalkoztatott felsőfokú és érettségi végzettségű köztisztviselőket illetménykiegészítés illeti meg, amelynek mértéke 2024. évben egységesen a köztisztviselő alapilletményének 20 %-a.
(3) A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalap mértékét 58 000 Ft-ban határozza meg.
15. § A 15. melléklet szerint a Képviselő-testület a 2024. évi költségvetés elfogadásakor adósságot keletkeztető jogügylet megkötését nem tervezi.
5. A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
16. § (1) Az önkormányzat egységes költségvetését (bevételek beszedését, kiadások teljesítését) a költségvetési törvény, az államháztartásról szóló törvény és végrehajtási rendelete, az önkormányzat szervezeti és működési szabályzata, valamint a jelen önkormányzati rendelet előírásainak megfelelően hajtja végre a polgármesteri hivatal, valamint költségvetési intézménye útján.
(2) A hivatal a központi költségvetési normatív hozzájárulásokat a pénzügyi információs rendszer szerkezetének megfelelő formában köteles nyilvántartani, hogy az elszámolás az éves lezárást követően elkészíthető legyen.
(3) A költségvetési szervek a részükre jóváhagyott, illetve az évközben az önkormányzat által módosított kiadási előirányzatot nem léphetik túl, vagyis a költségvetési szerv a jóváhagyott előirányzaton belül köteles gazdálkodni.
16/A. §8 A bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítésére 500 000 Ft erejéig egyszeri kifizetés a házipénztárból teljesíthető abban az esetben, ha átutalásra nincs lehetőség. A kiadások készpénzben történő teljesítésének konkrét esetei a következők:
a) a készlet és kis értékű tárgyi eszköz beszerzések (szakmai anyagok, irodaszerek, gyógyszer, könyv, folyóirat, munkaruha, tisztítószerek), a kiküldetési, reprezentációs kiadások, továbbá egyes kisösszegű karbantartási, javítási, szolgáltatási kiadások (szállítási költség, orvosi vizsgálat, hirdetés készpénzben történő teljesítése);
b) a társadalom- és szociálpolitikai juttatások, az ellátottak pénzbeli juttatásainak készpénzben kifizetendő összege;
c) egyéb személyi juttatások kifizetése (utazási költségtérítés) illetményelőleg, megbízási díjak;
d) utólagos elszámolásra kiadott előleg kifizetése;
e) az önkormányzat és intézményei rendezvényeivel kapcsolatos kiadás
f) a gyermek hátrányos helyzetét megállapító gyámhatósági határozat alapján törvény szerinti pénzbeli támogatás
g) testületi döntés szerinti beiskolázási támogatás
h) eseti jelleggel egyéb céljellegű kifizetés (pl. támogatási szerződés alapján a támogatás összegének) kifizetése.
17. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.
(2) A polgármester a helyi önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai között átcsoportosítást hajthat végre. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. A polgármester 5 millió Ft értékhatárig dönthet a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.
(3) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht). 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a naptári éven belül visszafizetendő hitel felvétele a számlavezető pénzintézettől.
18. § (1) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközei legfeljebb 3 hónapos lekötési határidővel államilag garantált értékpapírokba leköthető.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
19. § (1) E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. naptól kell alkalmazni.
(2) A Képviselő-testület – az Áht. 25. § rendelkezései alapján – felhatalmazza a Polgármestert, hogy 2025. január 1-jétől a 2025. évi költségvetési rendelet hatályba lépéséig a helyi bevételeket folytatólagosan szedje be és a kiadásokat időarányosan teljesítse.
20. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.
3. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez11
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Eredeti előirányzat adatok Ft-ban |
Változás adatok Ft-ban |
Eredeti előirányzat adatok Ft-ban |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Kötelező feladatok |
Önként vállalt feladatok |
Államigazgatási feladatok |
Összesen |
Kötelező feladatok |
Önként vállalt feladatok |
Államigazgatási feladatok |
Összesen |
Kötelező feladatok |
Önként vállalt feladatok |
Államigazgatási feladatok |
Összesen |
|||
|
01 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
02 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
03 |
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B1131 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
04 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B1132 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
05 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
06 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
07 |
Elszámolásból származó bevételek |
B116 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
08 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
09 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
10 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
11 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
13 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
14 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12) |
B1 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
15 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
16 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
17 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
18 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
19 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
20 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18) |
B2 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
21 |
Magánszemélyek jövedelemadói |
B311 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
22 |
Társaságok jövedelemadói |
B312 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
23 |
Jövedelemadók (=20+21) |
B31 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
24 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
25 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
26 |
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
27 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
28 |
Fogyasztási adók |
B352 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
29 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
30 |
Gépjárműadók |
B354 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
31 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
32 |
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
33 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
34 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
35 |
Készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
36 |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
37 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
B403 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
38 |
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
39 |
Ellátási díjak |
B405 |
27 000 000 |
0 |
0 |
27 000 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
27 000 000 |
0 |
0 |
27 000 000 |
|
40 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
7 290 000 |
0 |
0 |
7 290 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
7 290 000 |
0 |
0 |
7 290 000 |
|
41 |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
3 817 000 |
0 |
0 |
3 817 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 817 000 |
0 |
0 |
3 817 000 |
|
42 |
Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek |
B4081 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
43 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek |
B4082 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
44 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
B408 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
45 |
Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei |
B4091 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
46 |
Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B4092 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
47 |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
48 |
Biztosító által fizetett kártérítés |
B410 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
49 |
Egyéb működési bevételek |
B411 |
0 |
0 |
0 |
0 |
591 714 |
0 |
0 |
591 714 |
591 714 |
0 |
0 |
591 714 |
|
50 |
Működési bevételek |
B4 |
38 107 000 |
0 |
0 |
38 107 000 |
591 714 |
0 |
0 |
591 714 |
38 698 714 |
0 |
0 |
38 698 714 |
|
51 |
Immateriális javak értékesítése |
B51 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
52 |
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
53 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
54 |
Részesedések értékesítése |
B54 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
55 |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B55 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
56 |
Felhalmozási bevételek |
B5 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
57 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B61 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
58 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Úniótól |
B62 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
59 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
B63 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
60 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B64 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
61 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
B65 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
62 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
B6 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
63 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B71 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
64 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól |
B72 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
65 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
B73 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
66 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B74 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
67 |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B75 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
68 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
69 |
Költségvetési bevételek |
B1-B7 |
38 107 000 |
0 |
0 |
38 107 000 |
591 714 |
0 |
0 |
591 714 |
38 698 714 |
0 |
0 |
38 698 714 |
|
70 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8111 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
71 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
72 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8113 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
73 |
Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól |
B811 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
74 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8121 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
75 |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8122 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
76 |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8123 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
77 |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
78 |
Belföldi értékpapírok bevételei |
B812 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
79 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
22 165 406 |
0 |
0 |
22 165 406 |
0 |
0 |
0 |
0 |
22 165 406 |
0 |
0 |
22 165 406 |
|
80 |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
B8132 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
81 |
Maradvány igénybevétele |
B813 |
22 165 406 |
0 |
0 |
22 165 406 |
0 |
0 |
0 |
0 |
22 165 406 |
0 |
0 |
22 165 406 |
|
82 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
83 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
84 |
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
438 063 594 |
0 |
0 |
438 063 594 |
0 |
0 |
0 |
0 |
438 063 594 |
0 |
0 |
438 063 594 |
|
85 |
Lekötött bakbetétek megszüntetése |
B817 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
86 |
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei |
B818 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
87 |
Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B8191 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
88 |
Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B8192 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
89 |
Tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B819 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
90 |
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
460 229 000 |
0 |
0 |
460 229 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
460 229 000 |
0 |
0 |
460 229 000 |
|
91 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
92 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B822 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
93 |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
B823 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
94 |
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól, és nemzetközi szervezetektől |
B824 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
95 |
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől |
B825 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
96 |
Külföldi finanszírozás bevételei |
B82 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
97 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
98 |
Váltóbevételek |
B84 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
99 |
Finanszírozási bevételek |
B8 |
460 229 000 |
0 |
0 |
460 229 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
460 229 000 |
0 |
0 |
460 229 000 |
|
100 |
Költségvetési bevételek mindösszesen: |
498 336 000 |
0 |
0 |
498 336 000 |
591 714 |
0 |
0 |
591 714 |
498 927 714 |
0 |
0 |
498 927 714 |
|
10. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Sor-szám |
Rovat |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat adatok Ft-ban |
|
1. |
K48 |
Települési támogatások |
|
|
Idősek támogatása |
3 000 000 |
||
|
Önkormányzat rendeletében megállapított juttatás |
7 000 000 |
||
|
Helvéciai iskolákba járó általános iskolás gyermekek támogatása |
3 000 000 |
||
|
Felsőoktatási Intézményben járók támogatás (Bursa) |
1 400 000 |
||
|
K48 Mindösszesen |
14 400 000 |
||
13. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Sorszám |
Rovat |
Felhalmozási kiadás megnevezése |
Eredeti előirányzat adatok Ft-ban |
|
1. |
K71 |
BÁCSVÍZ által végzett havária jellegű felújítások, bekötővezeték rekonstrukciók |
787 000 |
|
2. |
K74 |
BÁCSVÍZ által végzett havária jellegű felújítások, bekötővezeték rekonstrukciók ÁFÁ-ja |
213 000 |
|
3. |
K71 |
TOP-PLUSZ-2.1.2-21-BK1-2022-0001 Feketeerdői iskola Sportcsarnokának energetikai felújítása |
55 134 272 |
|
4. |
K74 |
TOP-PLUSZ-2.1.2-21-BK1-2022-0001 Feketeerdői iskola Sportcsarnokának energetikai felújítása áfa |
14 886 254 |
|
5. |
K71 |
TOP-PLUSZ-2.1.2-21-BK1-2022-0001 Feketeerdői iskola Sportcsarnokának energetikai felújítása önerő |
13 857 086 |
|
6. |
K74 |
TOP-PLUSZ-2.1.2-21-BK1-2022-0001 Feketeerdői iskola Sportcsarnokának energetikai felújítása ÁFA önerő |
3 741 413 |
|
7. |
K71 |
Sport utca 38. ingatlan felújítás |
9 196 000 |
|
8. |
K74 |
Sport utca 38. ingatlan felújítás ÁFA |
2 482 920 |
|
9. |
K71 |
Mikrotérség épület ablakcsere |
500 000 |
|
10. |
K74 |
Mikrotérség épület ablakcsere ÁFA |
135 000 |
|
11. |
K71 |
Út felújítás |
10 000 000 |
|
12. |
K74 |
Út felújítás ÁFA |
2 700 000 |
|
K7 |
Mindösszesen |
113 632 945 |
14. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Tárgyév |
2025 |
2026 |
2027 |
Költségvetési évet követő 3 év bevételei összesen adatok Ft-ban |
|
Helyi adó, települési adó bevétel |
200 000 000 |
210 000 000 |
215 000 000 |
220 000 000 |
845 000 000 |
|
Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
224 419 917 |
200 000 000 |
150 000 000 |
70 000 000 |
644 419 917 |
|
Osztalék, koncessziós díj és a hozambevétel |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
- |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Összesen: |
424 419 917 |
410 000 000 |
365 000 000 |
290 000 000 |
1 489 419 917 |
15. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Tőketartozás a futamidő alatt/év adatok Ft-ban |
||||
|
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
|
|
Hitel, kölcsön felvétele, átvállalás a a folyósítás , átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak atuális tőketartozása |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
A Szt. törvény szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatotnem tartalmazó értéke |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
A Szt. törvény szerint pénzügyi lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
A visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
A szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
A hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
A 2. § a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 4. § a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdést mófdosította Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. §, és Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendeletének 2. §-a. Az 5. § (1) bekezdése a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (2) bekezdése a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § (1) bekezdése a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 6. § (1) bekezdése a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § (1) bekezdése a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 16/A. §-t a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 5. §-a iktatta be.
Az 1. melléklet a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 6. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 6. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 6. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 6. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 6. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 6. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 6. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 6. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Helvécia Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.