Erdőtelek Község Önkormányzat képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011 évi CXCV törvény 91 § (1) bekezdésében, és az alaptörvény 32 cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a következőket rendeli el.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

2. Az Önkormányzat összesített 2017. évi zárása

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017 évi

költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását:

                        1.157.916.758 Ft pénzforgalmi bevétellel    

   635.570.472 Ft pénzforgalmi kiadással

   501.730.342 Ft nyitó pénzkészlettel

1.024.658.287 Ft számla maradvánnyal hagyja jóvá.

3. § Az önkormányzat összesített 2017. évi zárszámadási bevételei:     1.157.916.758 Ft

      a) működési célú támogatásértékű bevétel                            327.364.747 Ft

      b) felhalmozási célú támogatásértékű bevétele                      753.967.795 Ft

          c) Finanszírozási bevétel                                                             8.054.949 Ft

          d) Működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                    300.000 Ft

     e) Működési bevétel,                                                                 21.977.691 Ft

… f) Közhatalmi bevétel                                                                46.251.576 Ft

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2017. évi kiemelt kiadásai:

az alábbiakban meghatározott tételekből állnak

a) működési kiadás                                                                                   412.403.382 Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                                           220.949.315 Ft

      ab) szociális hozzájárulási adó:                                                39.116.430 Ft

      ac) dologi jellegű kiadások                                                    110.056.694 Ft

      ad) egyéb működési célú kiadások:                                          21.320.392 Ft

      ae) Ellátottak pénzbeni juttatása                                              13.513.907 Ft

      af) Finanszírozási kiadás                                                            7.446.644 Ft

b) felhalmozási kiadások                                                                          223.167.090 Ft

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszámát az alábbiak szerint állapítja meg

a) az év utolsó napján engedélyezett létszám 46 fő.

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 40 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszáma 51 fő.

3. Az Önkormányzat 2017 évi zárszámadása

6. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat 2017 évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását az alábbiak szerint állapítja meg.

7. § Az Önkormányzat 2017. évi költségvetési bevételei:                      1.149.495.074 Ft

a) működési célú támogatási bevétel                                            327.364.747 Ft

b) felhalmozási célú pénzforgalmi bevétel                                          300.000 Ft

c) Finanszírozási bevétel                                                                  8.054.949 Ft

d) Közhatalmi bevétel                                                                    46.251.576 Ft

e) Felhalmozási bevétel                                                                753.967.795 Ft

f) Működési célú bevétel                                                              ..13.556.007 Ft

    8. § Az Önkormányzat 2017. évi kiemelt kiadásai :                                 667.486.574 Ft

a) működési kiadás                                                                                   444.319.484.Ft az alábbiakban meghatározott tételekből állnak

      aa) személyi jellegű kiadások:                                                113.143.268 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                      15.959.187 Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                     49.768.996 Ft

      ad) működési célú kiadás:                                                       .21.320.392 Ft

      ae) Ellátottak pénzbeni juttatása                                              13.513.907 Ft

      af) Finanszírozási kiadás                                                           7.446.644 Ft

b) felhalmozási kiadás:                                                                             223.167.090 Ft

9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2017. évre – közfoglalkoztatottak

 nélküli – a létszámát az alábbiak szerint állapítja meg

a) az év utolsó napján engedélyezett létszám 8 fő

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7 fő

4. A Polgármesteri Hivatal 2017 évi zárszámadása

10 § Az önkormányzat képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatal 2017 évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását az alábbiak szerint állapítja meg.

11 § A Polgármesteri Hivatal 2017. évi költségvetési bevételei:               49.700.249 Ft

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                      49.547.259 Ft

b) működési célú pénzforgalmi bevétel                                              152.990 Ft

   12 § A Polgármesteri Hivatal 2017. évi kiemelt kiadásai                           49.344.734 Ft

a) működési kiadás:                                                                                   49.344.734 Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                                 35.371.531 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok                                            7.571.852 Ft

      ac) dologi jellegű kiadások                                                         6.401.351 Ft

13. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2017. évre – közfoglalkoztatottak

 nélküli – a létszámát az alábbiak szerint állapítja meg

a) az év utolsó napján engedélyezett létszám   11 fő

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő

5. A Gondozási Központ és Konyha

2017. évi zárszámadás

14. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Gondozási Központ és Konyha költségvetési szerv 2017. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását az alábbiak szerint állapítja meg.

15. § A Gondozási Központ és Konyha költségvetési szerv 2017. évi költségvetési

bevételei:                                                                                                      62.332.913 Ft

a) irányító szervtől kapott támogatás (intézményfinanszírozás)    55.844.936 Ft

b) intézményi működési bevétel,                                                     6.487.977 Ft

16. § A Gondozási Központ és Konyha költségvetési szerv 2017. évi kiemelt kiadásai:

a) működési kiadás                                                                                     62.250.365 Ft

aa) személyi jellegű kiadások:                                                22.351.980 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó:                                                       4.814.978 Ft

ac) dologi jellegű kiadások:                                                     35.083.407 Ft

17. § (1) A képviselő-testület a Gondozási Központ és Konyha költségvetési szerv 2017 évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszámát alábbiak szerint állapítja meg

a) az év utolsó napján engedélyezett létszám 11 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.

6. A Művelődési Ház és Könyvtár

 2017. évi zárszámadás

18. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2017. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását az alábbiak szerint állapítja meg.

19. § A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2016. évi költségvetési

bevételei:                                                                                                      13.177.297 Ft

a) irányító szervtől kapott támogatás intézményfinanszírozás     11.917.203 Ft

b) intézményi működési bevétel,                                                    1.260.094 Ft

20. § A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2017. évi kiemelt kiadásai:

a) működési kiadás:                                                                                    13.054.292 Ft

aa) személyi jellegű kiadások:                                              5.587.367 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó:                                                   1 211.803 Ft

ac) dologi jellegű kiadások:                                                   6.255.122 Ft

21. § (1) A képviselő-testület a Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv

2017 évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszámát az alábbiak szerint állapítja meg

a) az év utolsó napján engedélyezett létszám  2   fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 2   fő.

7. A Kerekerdő Óvoda

2017. évi zárszámadás

22. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Kerekerdő Óvoda költségvetési szerv 2017. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását az alábbiak szerint állapítja meg.

23. § A Kerekerdő Óvoda költségvetési szerv 2017. évi költségvetési

bevételei                                                                                                   66.602.105 Ft

a) irányító szervtől kapott támogatás (intézményfinanszírozás)    66.081.482 Ft

b) Intézményi működési bevétel                                                         520.623 Ft

24. § A Kerekerdő Óvoda költségvetési szerv 2017. évi kiemelt kiadásai:

a) működési kiadás:                                                                                     66.601.597 Ft

aa) személyi jellegű kiadások:                                                 44.495.169 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó:                                                      9.558.610 Ft

ac) dologi jellegű kiadások:                                                   12.547.818 Ft

25. § (1) A képviselő-testület a Kerekerdő Óvoda költségvetési szerv 2017. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszámát alábbiak szerint állapítja meg

a) az év utolsó napján engedélyezett létszám 14 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 12 fő.

8. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése

26. § A helyi nemzetiségi önkormányzat 2017. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását a 1. melléklet tartalmazza.

9. Adósságot keletkeztető ügylet

36. § Ha a költségvetési évben az önkormányzatnak fejlesztési céljai megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé, annak várható együttes összegét e rendeletben be kell mutatni a fejlesztési célok szerint.

37. § Az önkormányzatnak a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit külön, e rendelet 6. mellékleteként kell bemutatni.

10. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

38. § A polgármester összességében 500.000+ÁFA forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő kiadások fedezetéről. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

39. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az önkormányzat által irányított költségvetési szerv tekintetében az intézményvezető, a Polgármesteri Hivatal tekintetében a jegyző gyakorolja. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

40. § (1) Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni.

 (2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

41. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

42. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

43. § A képviselő-testület előirányzat átcsoportosítás szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változásokról szeptember 30-ig kap tájékoztatást.

b) a 1-12. hónapban bekövetkezett változások alapján december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig.

44. § (1) A képviselő-testület 2017. évre az önkormányzatnál foglalkoztatottak vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) a köztisztviselői illetményalap megegyezik a Magyarország 2017. évi központi

költségvetéséről szóló törvényben meghatározott 38.650 Ft-os illetményalappal, melyet a képviselő-testület 15 %-kal megemelve, 44.450,- forintban állapítja meg.

b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt 200.000,- forint/év/fő.

c) a középfokú végzettségű köztisztviselők, valamint a felsőfokú végzettségű köztisztviselők illetménykiegészítése: 20 %.

d) Közalkalmazottak és a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó garantált bérminimumra vagy minimálbérre jogosult dolgozók munkáltatói döntésen alapuló bérkiegészítése 10.000,- forint/fő/hó

45. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 5. melléklet tartalmazza.

46. § Az önkormányzat céltartalékának célonkénti felosztását a 8. melléklet tartalmazza.