Gyöngyössolymos község Önkormányzatának Képviselő- az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

1.§

A rendelet hatálya kiterjed Gyöngyössolymos Község Önkormányzat Képviselő-testületére, annak bizottságaira, és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.

2.§

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) ^[1]A képviselő-testület a helyi önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek

a) bevételi főösszegét                703.094 e Ft-ban

b) kiadási főösszegét                 703.094 e Ft-ban állapítja meg.

(2)^[2] A képviselő-testület a helyi önkormányzat 2014. évi elemi költségvetésének

a) bevételi főösszegét                454.524 e Ft-ban

b) kiadási főösszegét                454.524 e Ft-ban állapítja meg.

(3) ^[3]A képviselő-testület a Gyöngyössolymos Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi elemi költségvetésének

a) bevételi főösszegét                 99.043 e Ft-ban

b) kiadási főösszegét                  99.043 e Ft-ban állapítja meg.

(4) ^[4]A képviselő-testület a Művelődési Ház 2014. évi elemi költségvetésének

a) a bevétel főösszegét               24.892 e Ft-ban

b) kiadási főösszegét                  24.892 e Ft-ban állapítja meg.

(5) ^[5]A képviselő-testület a Solymosy Óvoda 2014. évi elemi költségvetésének

a) bevételi főösszegét                  123.978 e Ft-ban

b) kiadási főösszegét                  123.978 e Ft-ban állapítja meg.

(6) A képviselő-testület a Községi és Iskolai Könyvtár 2014. évi elemi költségvetésének

a) bevételi főösszegét                   657e Ft-ban

b) kiadási főösszegét                   657e Ft-ban állapítja meg.

(7) A képviselő-testület a Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltatási Intézményfenntartó Társulás és költségvetési szerve 2014. évi  költségvetésének

a) bevételi főösszegét                 51.674e Ft-ban

b) kiadási főösszegét                  51.674e Ft-ban állapítja meg.

(8) A képviselő-testület a Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltatási Intézményfenntartó Társulás 2014. évi elemi költségvetésének

       a.)    bevételi főösszegét            45.364e Ft-ban

       b.)    kiadási főösszegét            45.364e Ft-ban állapítja meg

(9) A képviselő-testület a Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltatási Intézmény 2014. évi elemi költségvetésének

            a.)    bevételi főösszegét            51.574e Ft-ban

            b.)    kiadási főösszegét            51.574e Ft-ban állapítja meg

(10) A költségvetés az alábbi címekre és alcímekre tagozódik.

                  a.)    az Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek önálló elemi költségvetést alkotnak.

           b.)    az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek elemi költségvetésén belül az egyes tevékenységek, kormányzati funkciók a megfelelő címhez tartozó alcímeket alkotják.

3.§

(1) Az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2014. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak összefoglaló mérlegét az 1. számú melléklet tartalmazza.

(2) ^[6]A helyi önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2.§ (1) a.) pontjában megállapított bevételi főösszege bevételi forrásonként, jogcímcsoportonként az alábbi részekből tevődik össze:

a) Közhatalmi bevételek                                             102.089e Ft

b) Intézményi működési bevétel                                    31.730e Ft

c) Támogatásértékű működési bevétel                           55.674e Ft

d) Felhalmozási bevétel                                                55.941e Ft

e) Támogatási kölcsönök visszatérülése                            136e Ft

f) Önkormányzat költségvetési támogatása                   181.554e Ft

g) Irányító szervtől kapott támogatás                            200.387e Ft

(3) ^[7]A helyi önkormányzat 2.§ (2) a.) pontjában megállapított bevételi főösszege bevételi forrásonként, jogcímcsoportonként – 1/a. sz. melléklet - az alábbi részekből tevődik össze:

a) Közhatalmi bevételek                                          102.089e Ft

b) Intézményi működési bevétel                                   5.475e Ft

c) Támogatásértékű működési bevétel                        35.700e Ft

d) Felhalmozási bevétel                                             55.941e Ft

e) Támogatási kölcsönök visszatérülése                          136e Ft

f) Önkormányzat költségvetési támogatása                181.554e Ft

(4)^[8] A Gyöngyössolymos Közös Önkormányzati Hivatal 2.§ (3) a.) pontjában megállapított bevételi főösszege bevételi forrásonként, jogcímcsoportonként – 1/b. sz. melléklet - az alábbi részekből tevődik össze:

a) Közhatalmi bevételek                                             150e Ft

b) Intézményi működési bevétel                                  914e Ft

c) Támogatásértékű működési bevétel                     19.974e Ft

d) Irányító szervtől kapott támogatás                       76.449e Ft

(5)^[9]A Művelődési Ház 2.§ (4) a.) pontjában megállapított bevételi főösszege bevételi forrásonként, jogcímcsoportonként – 1/c. sz. melléklet - az alábbi részekből tevődik össze:

a) Intézményi működési bevétel                                 800e Ft

b) Irányító szervtől kapott támogatás                      23.910e Ft

(6) ^[10]A Solymosy Óvoda 2.§ (5) a.) pontjában megállapított bevételi főösszege bevételi forrásonként, jogcímcsoportonként – 1/d. sz. melléklet - az alábbi részekből tevődik össze:

a) Intézményi működési bevétel                              24.391e Ft

b) Irányító szervtől kapott támogatás                       99.376e Ft

(7) A Községi és Iskolai Könyvtár 2.§ (6) a.) pontjában megállapított bevételi főösszege bevételi forrásonként, jogcímcsoportonként – 1/e. sz. melléklet - az alábbi részekből tevődik össze:

Irányító szervtől kapott támogatás                  652e Ft

(8) A Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltatási Intézményfenntartó Társulás 2.§ (7) a.) pontjában megállapított bevételi főösszege bevételi forrásonként, jogcímcsoportonként – 9. sz. melléklet - az alábbi részekből tevődik össze:

a) Intézményi működési bevétel                                6.067e Ft

b) Támogatásértékű működési bevétel                      45.364e Ft

(9) A Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltatási Intézményfenntartó Társulás 2.§ (8) a.) pontjában megállapított elemi költségvetésének bevételi főösszegét bevételi forrásonként, jogcímcsoportonként - a 9/a. számú melléklet tartalmazza – amely az alábbi részekből áll:

a) Támogatásértékű működési bevétel                      45.364e Ft

(10) A Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltatási Intézmény 2.§ (9) a.) pontjában megállapított bevételi főösszegét bevételi forrásonként, jogcímcsoportonként - a 9/b. számú melléklet tartalmazza – amely az alábbi részekből áll:

a) Intézményi működési bevétel                                  6.067e Ft        

b) Irányító szervtől kapott támogatás                         45.264e Ft  

(11)Az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek bevételeit előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatonként a 13. számú melléklet tartalmazza.

4.§

(1)^[11] Az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek a 2.§ (1) b.) pontjában megállapított kiadási főösszeg részletezését az 1. számú melléklet tartalmazza.

a) Működési kiadás                                                653.587e Ft

b) Felhalmozási kiadás                                             49.507e Ft

(2) ^[12]Az önkormányzat 2.§ (2) b.) pontjában megállapított kiadási főösszege kiemelt előirányzatonként, jogcímcsoportonként – 1/a. sz. melléklet – az alábbi részekből tevődik össze:

a) Működési kiadás                                                406.581e Ft

b) Felhalmozási kiadás                                            47.943e Ft

(3) ^[13]A Gyöngyössolymos Közös Önkormányzati Hivatal 2.§ (3) b.) pontjában megállapított kiadási főösszege kiemelt előirányzatonként, jogcímcsoportonként – 1/b. sz. melléklet – az alábbi részekből tevődik össze:

      a) Működési kiadás                                      98.126e Ft

      b) Felhalmozási kiadás                                     917e Ft

(4) ^[14]A Művelődési Ház 2.§ (4) b.) pontjában megállapított kiadási főösszege kiemelt előirányzatonként, jogcímcsoportonként – 1/c. sz. melléklet – az alábbi részekből tevődik össze:

a) Működési kiadás                                       24.361e Ft

b) Felhalmozási kiadás                                      531e Ft

(5) ^[15]A Solymosy Óvoda 2.§ (5) b.) pontjában megállapított kiadási főösszege kiemelt előirányzatonként, jogcímcsoportonként – 1/d. sz. melléklet – az alábbi részekből tevődik össze:

a) Működési kiadás                                      123.862e Ft

b) Felhalmozási kiadás                                       116e Ft

(6) A Községi és Iskolai Könyvtár 2.§ (6) b.) pontjában megállapított kiadási főösszege kiemelt előirányzatonként, jogcímcsoportonként – 1/e. sz. melléklet – az alábbi részekből tevődik össze:

a) Működési kiadás                                                   657e Ft

(7) A Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltatási Intézményfenntartó Társulás 2.§ (7) b.) pontjában megállapított kiadási főösszege kiemelt előirányzatonként, jogcímcsoportonként – 9. sz. melléklet – az alábbi részekből tevődik össze:

           a) Működési kiadás                                                 51.674e Ft

(8) A Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltatási Intézményfenntartó Társulás 2.§ (8) b.) pontjában megállapított elemi költségvetésének kiadási főösszegét kiemelt előirányzatonként, jogcímcsoportonként - a 9/a. számú melléklet tartalmazza – amely az alábbi részekből áll:

          a) Működési kiadás                                                 45.364e Ft

(9) A Szociális és Gyermekjóléti Alapszolgáltatási Intézmény 2.§ (9) b.) pontjában megállapított kiadási főösszegét kiemelt előirányzatonként, jogcímcsoportonként -  a 9/b. számú melléklet tartalmazza – amely az alábbi részekből áll:

          a) Működési kiadás                                                     51.574eFt                                       

(10) Az önkormányzat részéről az irányítása alá tartozó költségvetési szerveknek folyósított működési támogatás átadása külön belső szabályzatban foglaltak szerint történik.

(11) Az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek kiadásait feladatonként, kiemelt előirányzatonként a címrenddel együtt a 14. számú melléklet tartalmazza.

(12) ^[16]A beruházási, felújítási kiadásokat feladatonként a 2. számú melléklet tartalmazza.

(13) ^[17]Az engedélyezett létszámkeretet a 3. számú melléklet mutatja.

(14) A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 4. számú melléklet tartalmazza. Társulás estében ilyen melléklet nem készült, mert nincs több éves kihatással járó döntés.

(15) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 5. számú melléklet tartalmazza. Társulás esetében nincs közvetett támogatás.

(16) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok támogatásait a 6. számú melléklet tartalmazza.

(17) A középtávú tervezés során az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek bevételeinek és kiadásainak, valamint költségvetési egyenlegének a költségvetési évet követő három évre tervezett összegét a 7. számú melléklet, a társulásnál a 11. számú melléklet mutatja be.

(18) A rendelet 8. számú melléklete tartalmazza az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat-felhasználási tervet az önkormányzat esetében, a társulásnál a 12. számú melléklet.

5.§

(1) ^[18]A helyi önkormányzat költségvetésében általános tartalék nem szerepel.

(2) ^[19]

6.§

(1) A főállású köztisztviselők, közalkalmazottak és az önkormányzat intézményeivel munkaviszonyban álló alkalmazottak (továbbiakban: munkavállalók) – ide nem értve a közhasznú, közcélú és egyéb támogatott foglalkoztatottakat éves cafetéria-juttatása bruttó 200e Ft.

(2) A cafetéria-juttatás igénybevételének részletes szabályait a Közszolgálati Szabályzat határozza meg.

7.§

(1) A főállású köztisztviselők, közalkalmazottak és az önkormányzat intézményeivel munkaviszonyban álló alkalmazottak (továbbiakban: munkavállalók) – ide nem értve a közhasznú, közcélú és egyéb támogatott foglalkoztatottakat - munkaruha juttatása 20e Ft került megállapításra.

(2) A főállású köztisztviselők, közalkalmazottak és az önkormányzat intézményeivel munkaviszonyban álló alkalmazottak (továbbiakban: munkavállalók) – ide nem értve a közhasznú, közcélú és egyéb támogatott foglalkoztatottakat – bankszámla költség hozzájárulás juttatása 12eFt/fő/év került megállapításra.

8.§

(1) Az önkormányzat hitelt nem vesz fel, azt a költségvetésben nem tervezi.

(2) A hitel felvétele, átütemezése a képviselő-testület feladata

9.§

(1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és az intézmények vezetőit a 2014. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.

(3) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint az együttműködési megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani.

(4) Az intézményvezetőt fegyelmi felelősség terheli az intézmény gazdálkodásáért. A költségvetési rendelet mellékleteiben foglalt előirányzatok túllépése, illetve e rendelet szabályainak be nem tartása munkáltatói fegyelmi intézkedést von maga után.

10.§

(1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a helyi önkormányzat és a költségvetési szervei bevételeiket folytatólagosan beszedhessék, kiadásaikat teljesítsék. A felhatalmazás az ez évi költségvetési rendelet hatályba lépésének napján megszűnik.

(2) Az (1) bekezdésben folytatott gazdálkodásról a polgármester beszámol a képviselő-testületnek. A képviselő-testület az ez évi költségvetési rendeletet az (1) bekezdés szerint beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat az ez évi költségvetési rendeletbe beépítve fogadja el.

11.§

(1) A képviselő-testület az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, a jegyző által történő előkészítés után, a polgármester előterjesztése alapján, - az első negyedév kivételével – negyedévente, de legkésőbb a költségvetési évet követő év február 28. napjáig – december 31-i hatállyal – dönt a költségvetési rendelet módosításáról.

(2) Az évközi központi előirányzat zárolását a képviselő-testület elé kell terjeszteni.