Szigetszentmárton Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018.(II.15.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
Hatályos: 2018. 11. 21- 2019. 02. 15Szigetszentmárton Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018.(II.15.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
2018-11-21-tól 2019-02-15-ig
Szigetszentmárton Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el Szigetszentmárton Község Önkormányzatának 2018. évi költségvetésének megalkotása során.
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra és az önkormányzat költségvetési szerveire.
2. § (1) Az önkormányzat költségvetési intézményei:
- Szigetszentmártoni Polgármesteri Hivatal
- Szigetszentmártoni Gesztenyés Óvoda
(2) A Képviselő-testület a címrendet az alábbiak szerint állapítja meg.
Az intézmények egy-egy költségvetési címet alkotnak, valamint az
Önkormányzat feladatellátásába csatolt kormányzati funkciók szerinti
tevékenységek alkotnak egy címet.
A címeket a rendelet 1. számú melléklete részletezi.
3. § (1)(2) (1) A képviselő-testület Szigetszentmárton Község 2018. évi költségvetésének
a) kiadási fő összegét 461.915 ezer forintban,
b) bevételi fő összegét 333.327 ezer forintban,
c) költségvetési hiány összegét 128.588 ezer forintban
állapítja meg.
(2) A hiány finanszírozásának módja:
költségvetési hiány fedezetére belső finanszírozási forrásként 128.588 ezer Ft költségvetési maradvány.
4. § Az önkormányzat és költségvetési szervei 2018. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, működés és felhalmozás szerinti részletezését, valamint kötelező feladat, önként vállalt feladat, államigazgatási feladat szerinti megbontását a 2. számú melléklet tartalmazza.
5. § (1)(2) (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
ezer Ft
Megnevezés | Előirányzat |
Működési kiadások | 312039 |
Ebből: | |
Személyi jellegű kiadások | 122008 |
Munkaadókat terhelő járulékok | 24537 |
Dologi kiadások | 107558 |
Szociális ellátások | 10382 |
Egyéb működési kiadások | 43309 |
Megelőlegezett állami visszafizetése | 4245 |
(2) Az önkormányzat és költségvetési szervei kiadásait kiemelt előirányzatonként illetve működés és felhalmozás szerinti részletezését, valamint kötelező feladat, önként vállalt feladat, államigazgatási feladat szerinti megbontását a 3. számú melléklet szerint állapítja meg.
6. § (1)(2) (1) Az önkormányzat beruházási (K6 rovat), felújítási (K7 rovat) és egyéb felhalmozási kiadásai (K8 rovat) összesen: 149.876 ezer forint.
(2) Fenti előirányzat fejlesztési, felhalmozási tartalékot nem tartalmaz. Az önkormányzat és költségvetési szervei beruházási, felújítási és egyéb felhalmozási kiadásait a 4. számú melléklet tartalmazza.
7. § A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei létszám keretét az 5. számú mellékletében feltüntetettek szerint állapítja meg.
8. § Az önkormányzat és költségvetési intézményei 2018. évi költségvetését külön-külön a 6/1, 6/2, 6/3. számú mellékletek tartalmazzák.
9. § A 2018. évi költségvetés egyenlegét bemutató külön mérleget és a hiány belső finanszírozására szolgáló költségvetési maradvány bontását a 7. számú melléklet tartalmazza.
10.§ A 2018. évi költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit és kiadásait működési és felhalmozási cél szerinti bontásban a 8. számú melléklet tartalmazza.
11.§ Az Önkormányzat 2018. évi költségvetésében megfogalmazott fejlesztési célok megvalósításához szükséges adósság keletkeztető ügyletek várható összegét a 9. számú melléklet tartalmazza.
12.§ Az Önkormányzat fennálló adósságot keletkeztető ügyleteiből származó kötelezettségeket a 10. számú melléklet tartalmazza.
13.§ Az Önkormányzat 353/2011.(XII.30) Kormány rendelet 2.§. (1) bekezdés szerinti saját bevételeit a 11. számú melléklet tartalmazza.
14.§ Az Önkormányzat 2018. évre tervezett tartalékát a 12. számú melléklet tartalmazza.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
15. § A költségvetés módosítását indokoló pótelőirányzatokról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület a végrehajtott és bejelentett előirányzat-módosítások alapján költségvetési rendeletét szükség szerint módosítja figyelemmel a következőkre:
- az első félévben a féléves beszámoló időpontját megelőzően;
- az éves beszámoló készítését megelőzően december 31-i állapotnak megfelelően.
16. § A képviselő-testület feljogosítja az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervet – s ennek érdekében ezen költségvetési rendeletben a költségvetési szervek eredeti költségvetésében előirányozza - a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra.
17. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket arra a célra használhatják fel, ahol az többletbevételként jelentkezett.
(2) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő – képviselő-testületi – tájékoztatás után történhet.
18.§ (1)Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja folyószámlahitel felvétele a számlavezető pénzintézettől.
(2) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.
19.§ A gazdálkodás folyamatossága érdekében a polgármester 1000 eFt értékhatárig dönthet a forrásfelhasználásról, a testület utólagos tájékoztatásával.
20. § A Képviselő-testület a gazdálkodás során év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
21.§ A lakások elidegenítéséből származó bevételek fejlesztési, felhalmozási célok megvalósításának fedezetére használhatók fel.
22. § A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal dolgozói CAFETÉRIA keretét 200.000 Ft/év/fő összegben állapítja meg. Az Önkormányzat és intézményei alkalmazásában álló köztisztviselő, közalkalmazott és munkaviszonyban foglalkoztatott munkavállaló egyéb béren kívüli juttatását 5000 Ft/fő/hó összegű Erzsébet étkezési utalvány formájában állapítja meg.
23. § A Képviselő-testület 2018.01.01 hatállyal a helyben alkalmazandó illetményalapot 55.660 Ft-ban állapítja meg.
24. § Jutalmazásra 2018. évben az önkormányzat és költségvetési szervei elemi költségvetésében összességében megállapított eredeti személyi juttatások előirányzatának 15 %-áig vállalható kötelezettség.
Záró és egyéb rendelkezések
24. § Ez a rendelet 2018. január 01-től lép hatályba.
Lerner Henrik sk. Gécs Józsefné sk.
polgármester jegyző