Répcelak Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2021(II.26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 07. 01- 2021. 10. 07Répcelak Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2021(II.26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Répcelak Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az 5. § vonatkozásában a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 76. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, valamint az 5. § vonatkozásában a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. XC. törvény 61. § (6) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésben biztosított jogkörében Répcelak Város Önkormányzata Képviselő-testülete feladat- és hatáskörében eljárva Répcelak Város Polgármestere a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. §
1. § Az önkormányzat költségvetési szervei:
a. Répcelaki Bölcsőde és Idősek Klubja
b. Répcelaki Művelődési Ház és Könyvtár
c. Répcelaki Közös Önkormányzati Hivatal
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege,
költségvetési egyenleg
2. § [1] (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetési főösszegét
- a) 1.773.639 E Ft bevétellel állapítja meg, s ezen belül
- aa) a működési bevételek összege: 697.987 E Ft,
- ab) a felhalmozási bevételek összege: 403.599 E Ft,
- ac) finanszírozási bevételek összege: 672.053 E Ft.
- b) 1.773.639 E Ft kiadással állapítja meg, ezen belül
- ba) a működési kiadások összege: 860.560 E Ft,
- bb) a felhalmozási kiadások összege: 902.791 E Ft,
- bc) finanszírozási kiadások összege: 10.288 E Ft.
- c) A 2021. évi költségvetés hiánya 661.765 E Ft, melyből a működési költségvetés egyenlege 162.573 ezer Ft hiány, a felhalmozási költségvetés egyenlege 499.192 ezer Ft hiány. A költségvetés hiánya teljes egészében belső finanszírozással kerül biztosításra, a 2020. évi költségvetési maradványból.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a rendelet 1.2. és 3. mellékletei részletezik.
(3) Az Önkormányzatot megillető működési és feladatalapú támogatásokat a 4. melléklet mutatja be.
(4) Az Önkormányzat közhatalmi bevételeit az 5. melléklet szerint állapítja meg.
(5) Az Önkormányzat támogatásait, kölcsönök bevételét a 6. melléklet tartalmazza.
(6) Az Önkormányzat által folyósított ellátottak pénzbeli juttatásait a 7. melléklet tartalmazza.
(7) Az Önkormányzat és költségvetési szervei beruházási kiadási előirányzatait 812.084 ezer Ft-ban, felújítási kiadási előirányzatait 64.402 ezer Ft-ban állapítja meg, amelynek célonkénti részletes adatait a 8/1. és 8/2. számú melléklet tartalmazza.
(8) Az Önkormányzat a támogatások, kölcsönök nyújtása kiadási előirányzatait a 9. melléklet részletezi.
(9) A költségvetési szervek részére folyósított irányítószervi támogatások összegét a 11. melléklet részletezi.
(10) Képviselő-testület az európai uniós forrásból megvalósítandó működési feladatait és beruházásait a 12. számú melléklet szerint elfogadja.
(11) Képviselő-testület az önkormányzat és intézményei foglalkoztatottainak létszámát a 13. melléklet szerint 42 főben állapítja meg.
Általános és céltartalékok
3. § [2] (1) A Képviselő-testület a 2021. évi költségvetésében az évközi – előre nem tervezett – kiadásokra, valamint az esetlegesen elmaradó bevételek kompenzálására általános tartalékot képez 23.830 E Ft összegben. Céltartalékként 56.383 E Ft-ot állapít meg a költségvetési rendelet 10. mellékletében foglaltak feladatokra.
(2) A képviselő-testület az általános tartalék felhasználásáról történő döntést 1.052 e Ft összegben a polgármester hatáskörébe ruházza át. A vállalás értékhatára esetenként 100 e Ft-ot nem haladhatja meg. A polgármester a tartalék terhére vállalt feladatokról a képviselő-testületet a következő ülésen tájékoztatja.
(3) A képviselő-testület az általános tartalék felhasználásáról történő döntést 800 e Ft összegben a Humánpolitikai Bizottság hatáskörébe ruházza át. A képviselőtestület a bizottságnak a feladatába tartozó (közművelődés, oktatás, sport, ifjúság) ügyekben engedélyezi az előirányzat felhasználását. Az értékhatár esetenként a 200 ezer Ft-ot nem haladhatja meg. A Bizottság elnöke a tartalék felhasználásáról a képviselőtestületet a következő ülésén tájékoztatja.
(4) A céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a (5) bekezdés kivételével nem ruházza át.
(5) A rendelet 3. § (2) és (3) bekezdésében meghatározott keretből nem jogi személyek egy bejegyzett (helyi) civil szervezethez, egyházhoz, költségvetési szervhez csatlakozva nyújthatnak be pályázatot. Ilyen esetben csatolni kell a befogadó szervezet kötelezettségvállaló nyilatkozatát.
(6) A K512 rovaton az „Egyéb civil szervezetek részére nyújtott támogatások”-on belül az Egyesületi Program Alap néven elkülönített összeg pályázat útján kerül elosztásra. A benyújtott pályázatok elbírálásáról a Humánpolitikai Bizottság dönt. Bizottság elnöke a keret felhasználásáról a képviselő-testületet a következő ülésen tájékoztatja.
4. § Képviselő-testület döntése alapján 2021. évben nincs olyan fejlesztési cél, amelynek megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
5. § Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2021. évre 56.815 Ft összegben állapítja meg.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
6. §
1. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a B11 Önkormányzatok működési támogatásai rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat és a B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat módosítására a K513 Tartalékok rovaton megtervezett költségvetési kiadási előirányzattal szemben.
- 3. Képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert a (2) bekezdésben megjelölt kivétellel a B1. Működési támogatások államháztartáson belülről, a B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a B6. Működési célú átvett pénzeszközök és B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovatain megtervezett költségvetési bevételi előirányzatok módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzatok egyidejű módosításával.
- 4. Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetés kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra.
- 5. Képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szervek vezetőit, hogy az eredeti vagy a módosított előirányzatán felül teljesített költségvetési bevételét felhasználja a költségvetési bevételi és a költségvetési kiadási előirányzatok módosítását követően.
- 6. A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendelet módosításakor tájékoztatja.
- 7. Ehhez kapcsolódóan a képviselő-testület a II. negyedévben, a III. negyedévben, a IV. negyedévben, valamint tárgyévet követő évben legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig – december 31-i hatállyal - módosítja a Rendeletét.
- 8. Az Önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
- 9. Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
- 10. A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg az egységes rovatrend K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek rendszeres személyi juttatások előirányzatának 15 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.
Finanszírozási célú műveletekkel kapcsolatos szabályok
7. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza polgármestert az önkormányzat számláin lévő átmenetileg szabad pénzeszközök
- elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezésére,
- államilag garantált forgatási célú értékpapírok vásárlására.
(2) §
Készpénzben történő teljesítés
8. § Az Önkormányzat, illetve az általa irányított költségvetési szervek házipénztárából a következő kiadások teljesíthetők készpénzben:
a. bérjellegű kifizetések
b. készpénzelőleg
c. postai kézbesítés
d. belföldi-külföldi kiküldetéseknél útiköltség térítések,
e. karbantartással, működtetéssel kapcsolatos kiadások,
f. készletbeszerzéssel kapcsolatos kiadások
g. reprezentáció,
h. jogszabályban meghatározott szociális vagy gyermekvédelmi pénzbeli ellátás,
i) § természetes személy részére pénzbeli kártalanítás vagy kártérítés
- l) ellátottak részére személyi térítési díj visszafizetése
- m) ellátottak egyéb pénzbeli juttatása
- n) jogcímtől függetlenül 100.000 Ft összegig történő kifizetés.
A követelések elengedése
9. §
.
1. §
- 1. a felülvizsgálat során a 100.000 Ft kötelezettként megállapított értékhatárt el nem érő, kisösszegű, be nem hajtható követelések törléséről a polgármester dönt;
- 2. az a.) pontban jelzett értékhatár felett a behajthatatlan követelések törléséről a Képviselő-testület dönt.
- 3.
Rendkívüli intézkedések
10. § A polgármester az állampolgárok élet- és vagyon biztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) az Önkormányzat költségvetése terhére intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.
Záró rendelkezések
11. §
1. § A rendelet hatálya a 2021. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámoló (zárszámadás) elfogadásáig tart.
2. melléklet [4]
Bevételek
3. melléklet [5]
Kiadások
8. melléklet [7]
Beruházások, felújítások
12. melléklet
EU-s projektek