1. § A rendelet hatálya

• 1. az Önkormányzat Képviselő-testületére és bizottságaira
• 2. a Csepregi Közös Önkormányzati Hivatalra és
• 3. az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat halmozódásmentes 2021. évi költségvetését:

• a) 1 211 972 170 Ft költségvetési bevétellel állapítja meg, s ezen belül
  • aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 623 061 357 Ft,
  • ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 34 900 000 Ft,
  • ac) finanszírozási bevételek összege: 554 010 813 Ft.
• b) 1 211 972 170 Ft költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül
  • ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 696 044 351 Ft,
  • bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 500 630 653 Ft,
  • bc) finanszírozási kiadások összege: 15 297 166 Ft.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 7. és 13. mellékletek részletezik.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházási kiadások részletezésre kerülnek a 15. mellékletben.

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai 4 800 000 Ft, amelynek tagolását a 22. melléklet állapítja meg.

(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé: ....0.-….. fejlesztési cél, amelyet a 17. és 18. melléklet alapján állapít meg.

3. § (1) A költségvetés egyenlege 554 010 813 Ft hiány.

(2) Az önkormányzat 2021. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

• a) belső finanszírozással 554 010 813 Ft
• b) külső finanszírozással 0 Ft.

(3) A belső finanszírozáson belül

• a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele 554 010 813 Ft,
  • aa) működési célú 10 475 672 Ft
  • ab) felhalmozási célú 543 535 141 Ft
• b) korábban vásárolt értékpapír értékesítése 0 Ft,
  • ba) működési célú 0 Ft
  • bb) felhalmozási célú 0 Ft
• c) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása 0 Ft,
  • ca) működési célú 0 Ft
  • cb) felhalmozási célú 0 Ft

(4) A külső finanszírozáson belül

• a) értékpapír kibocsátása 0 Ft
  • aa) működési célú 0 Ft
  • ab) felhalmozási célú 0 Ft
• b) hitel, kölcsön felvétele 0 Ft
  • ba) működési célú 0 Ft
  • bb) felhalmozási célú 0 Ft

4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

• a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 62 fő, melyet a 14. melléklet állapít meg,
• b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 62 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 3 fő.

5. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 19. melléklet tartalmazza.

6. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 0 Ft, a céltartalék 0 Ft.

(2) A céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 16. melléklet tartalmazza.

7. § (1) A képviselő-testület Csepregi Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi költségvetését:

• a) 115 500 935 Ft költségvetési bevétellel állapítja meg, s ezen belül
  • aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 1 200 000 Ft,
  • ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 Ft,
  • ac) finanszírozási bevételek összege: 114 300 935 Ft.
• b) 115 500 935 Ft költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül
  • ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege : 115 244 935 Ft,
  • bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 256 000 Ft,
  • bc) finanszírozási kiadások összege: 0 Ft.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 6. és 12. mellékletek részletezik.

8. § (1) A Közös Hivatal 2021. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

• a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 21 fő,
• b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 21 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

(3) A köztisztviselői illetményalap 2021. évre 46 380,- Ft”

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetését:

• a) 1 141 543 777 Ft költségvetési bevétellel állapítja meg, s ezen belül
  • aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 573 811 357 Ft,
  • ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 34 900 000 Ft,
  • ac) finanszírozási bevételek összege: 532 832 420 Ft.
• b) 1 141 543 777 Ft költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül
  • ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 424 075 784 Ft,
  • bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 498 129 653 Ft,
  • bc) finanszírozási kiadások összege: 219 338 340 Ft.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. és 8. mellékletek részletezik.

10. § (1) Az önkormányzat 2021. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

• a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 17 fő,
• b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 17 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 3 fő.

11. § (1) A képviselő-testület az Egészségház 2021. évi költségvetését:

• a) 38 367 789 Ft költségvetési bevétellel állapítja meg, s ezen belül
  • aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 18 000 000 Ft,
  • ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 Ft,
  • ac) finanszírozási bevételek összege: 20 367 789 Ft.
• b) 38 367 789 Ft költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül
  • ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 36 830 789 Ft,
  • bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 1 537 000 Ft,
  • bc) finanszírozási kiadások összege: 0 Ft.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3. és 9. mellékletek részletezik.

12. § (1) Az Egészségház 2021. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

• a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5 fő,
• b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

13. § (1) A képviselő-testület a Területi Gondozási Központ 2020. évi költségvetését:

• a) 93 298 599 Ft költségvetési bevétellel állapítja meg, s ezen belül
  • aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 28 500 000 Ft,
  • ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 Ft,
  • ac) finanszírozási bevételek összege: 64 798 599 Ft.
• b) 93 298 599 költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül
  • ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 92 798 599 Ft,
  • bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 500 000 Ft,
  • bc) finanszírozási kiadások összege: 0 Ft.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 4. és 10. mellékletek részletezik.

14. § (1) A képviselő-testület a Területi Gondozási Központ költségvetési szerv 2021. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

• a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 16 fő,
• b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 16 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

15. § (1) A képviselő-testület a Petőfi Sándor Művelődési- Sportház és Könyvtár 2021. évi költségvetését:

• a) 27 302 244 Ft költségvetési bevétellel állapítja meg, s ezen belül
  • aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 1 550 000 Ft,
  • ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 Ft,
  • ac) finanszírozási bevételek összege: 25 752 244 Ft.
• b) 27 302 244 Ft költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül
  • ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 27 094 244 Ft,
  • bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 208 000 Ft,
  • bc) finanszírozási kiadások összege: 0 Ft.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 5. és 11. mellékletek részletezik.

16. § (1) A képviselő-testület a Petőfi Sándor Művelődési- Sportház és Könyvtár költségvetési szerv 202. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

• a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 4 fő,
• b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 4 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

17. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület szintén saját hatáskörében tartja. Az értékpapír visszavásárlás jogát a polgármesterre átruházza.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. A finanszírozási műveletek a 20. melléklet szerint kerültek meghatározásra.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására jogosult a polgármester.

(5) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a B11. Önkormányzatok működési támogatásai rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat és a B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzathoz, egyéb esetben a K512. Tartalékok rovaton megtervezett költségvetési kiadási előirányzattal szemben.

(6) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az (5) bekezdésben megjelölt kivétellel a B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, a B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a B6. Működési célú átvett pénzeszközök és a B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovatain megtervezett költségvetési bevételi előirányzatok módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzatok egyidejű módosításával.

(7) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belüli és közötti átcsoportosításra.

(8) A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.

(9) A polgármester jogosult az elkülönített számlán kezelt összegek felhasználására likviditási megőrzése érdekében, utólagos visszapótlási kötelezettséggel.

(10) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek vezetői a költségvetési szerv bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást a polgármester előzetes tájékoztatását és írásbeli jóváhagyását követően végezhetik el. A képviselő-testület a költségvetési szerv vezetőjét a polgármester előzetes tájékoztatása és írásbeli jóváhagyását követően hatalmazza fel, hogy az eredeti vagy a módosított előirányzatán felül teljesített költségvetési bevételét felhasználja a költségvetési bevételi és a költségvetési kiadási előirányzatok módosítását követően.

18. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogával a polgármester rendelkezik.

19. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit külön határozatban állapítja meg.

20. § Az intézmény finanszírozása az 21. melléklet szerint kerül megállapításra.

21. § Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése kiadások a 23. melléklet szerint kerültek elfogadásra.

22. § Támogatások, kölcsönök bevételei a 24. melléklet szerint kerültek elfogadásra.

23. § A helyi adók részletezését a 25. melléklet tartalmazza.

24. § Amennyiben a tulajdon védelme megfelelően biztosított és ellenőrzött, valamint az intézmény az eszközökről és az azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatosan részletező nyilvántartást vezet mennyiségben és értékben, akkor a költségvetési évről, december 31-i fordulónappal készített könyvviteli mérlegben kimutatott eszközöket és forrásokat – ideértve az aktív és passzív pénzügyi elszámolásokat is – alátámasztó leltározást elegendő háromévenként végrehajtani. A következő leltározást 2023. évben december 31-i fordulónappal el kell végezni.

25. § (1) A Képviselő-testület, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 97. § (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a behajthatatlan követeléseiről lemondhat.

(2) A behajthatatlan követelések felülvizsgálatát évente egyszer a zárszámadást megelőzően kell elvégezni;

• a) a felülvizsgálat során a 100.000 Ft kötelezettként megállapított értékhatárt el nem érő, kisösszegű, be nem hajtható követelések törléséről a polgármester dönt;
• b) az a.) pontban jelzett értékhatár felett a behajthatatlan követelések törléséről a Képviselő-testület dönt.

(3) A követelések elengedésével kapcsolatos felülvizsgálat és döntés előkészítés során a Hivatal a vonatkozó jogszabályok alapján körültekintően és az írásbeli dokumentálást biztosítva köteles eljárni.

26. § (1) Államháztartáson kívüli szervezetek részére támogatás – írásbeli kérelem alapján – egyedi elbírálás alapján a képviselő-testület döntése alapján nyújtható, elszámolási kötelezettséggel.

(2) Támogatás csak annak adható, aki vagy amely a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítja, annak felhasználásáról elszámol és hozzájárul működésének teljes körű megismeréséhez. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. Az adott évi támogatás feltétele, hogy az előző évben kapott összegről a támogatott elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig.

27. § Az egyes szociális ellátásokról szóló 1/2015. (II. 27.) önkormányzati rendelet 14. § (4) bekezdésében meghatározott, a lakásfenntartás egy négyzetméterre jutó elismert havi költsége a 2021. évben 450 forint.

28. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.