Általános indoklás a 13/2020.(X. 9.) sz. rendelethez

A 2020. évi költségvetés 2. számú módosítása során jelentős összegű előirányzat változásra teszünk javaslatot.

A jelenlegi rendeletmódosítás kapcsán átvezetjük a költségvetésen azokat a kiadási és bevételi főösszegre ható módosításokat, amelyek biztosítják az éves költségvetés egyensúlyát.

A 2020. évi költségvetés 1. számú módosítása óta történt  gazdasági események hatása miatt ez mindenképpen szükséges.

Az 2. számú módosítási javaslatban a 2020. évi költségvetés kiadási és bevételi előirányzatának főösszege mindösszesen 5.062.324 E Ft-ra emelkedik.

Az 1. számú módosított költségvetéshez képest ez  + 994.703 E Ft növekedést jelent.

Ez a jelentős összegű emelkedés a bevételi előirányzatoknál a következőkből tevődik össze:

-          Működési célú állami támogatás        +           591 E Ft

-          EU-s nyertes pályázatok                     + 1.004.416 E Ft

   *ebből felhalmozási célú 946.652 E Ft

               működési célú        57.764 E Ft

-          Működési célú átvett pénzeszköz ÁH-n b. + 6.300 E Ft

-          Működési bevétel                                       - 16.604 E Ft

A kiadási előirányzatok a felhasználási célnak megfelelően, ugyanilyen mértékben változnak.

A működési költségvetés kiadásai  + 56.292 E Ft-tal emelkednek.

A felhalmozási költségvetés kiadásainak változása + 938.411 E Ft.

Ezek az előirányzat változások ebben az esetben csak az önkormányzatot érintik, az intézmények költségvetése jelenleg nem változik.

E jelentős összegű változások -plusz források-,  mindenképpen szükségessé teszik a 2020. évi költségvetési rendelet 2. számú módosítását.

Pásztó, 2020. szeptember 30.

                                                                                   Farkas Attila

                                                                                   polgármester

Részletes indoklás a 13/2020. (X. 9.) sz. rendelethez

2.§ (1) 1. melléklet

Pásztó Városi Önkormányzat (város összesen) bevételeinek és kiadásainak összevont mérlegét tartalmazza, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban.

A kiadások és bevételek előirányzatának fő összege e módosítási javaslatban összességében 5.062.324 E Ft-ra emelkedik.

A kiadások és bevételek részletezése az önkormányzat  mellékleteiben találhatóak.

2.§ (2) 2.1. melléklet

A működési célú bevételek és kiadások mérlegét tartalmazza. A módosítás után a működési bevételek és kiadások előirányzata 2.122.483 E Ft-ra változik.

2.§ (3) 2.2. melléklet

A felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét szemlélteti. A módosítás következtében  2.939.841 E Ft lesz a felhalmozási célú bevételek és kiadások 2020. évi előirányzata.

2.§ (4) 5. melléklet

A költségvetés 2. számú előirányzat módosítási javaslatához frissíteni szükséges az éves likviditási tervet.

2.§ (5) 6. melléklet

A 2020. évre tervezett beruházási kiadások előirányzata a nyertes EU-s pályázatoknak köszönhetően összességében 592.600 E Ft-tal emelkedik.

2.§ (6) 7. melléklet

Az önkormányzat 2020. évi felújítási kiadásainak előirányzatát összességében 345.811E Ft-tal javasoljuk megemelni. Ez szintén a nyertes pályázatokból származik.

2.§ (7) 9.1. melléklet

Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzata e módosítási javaslatban 994.703 E Ft-tal emelkedik.

Bevételek

1.                   Az állami támogatások előirányzata 591 E Ft összeggel lesz magasabb. Ez a kulturális illetménypótlékra kapott pótelőirányzat eredménye.

2. A működési célú támogatások előirányzata ÁH-n belülről 64.064 E Ft-tal nő.

Ebből 57.764 E Ft a nyertes EU-s pályázatok működési célú része.

6.300 E Ft összeggel javasoljuk még az előirányzatot emelni, a községek háziorvosi ügyelet működésére átadott pénzeszközei miatt. Mint ismert a háziorvosi ügyeletre a szerződés lejárata miatt új szerződést kötöttünk ( a szolgáltatás a törvényben előírt módon meghirdetett volt, a kiválasztott vállalkozás változatlanul a Pannon Paramedic Kft lett.)

Az új szerződésben lényegesen magasabb díj szerepel.

3.                   Az egyéb felhalmozási célú támogatás előirányzata 946.652 E Ft-tal emelkedik. Ez a nyertes projektek felhalmozási célú részét tartalmazza.

4. A működési bevételek előirányzata 16.604 E Ft-tal csökken. Ennek  a magyarázata, hogy a most megnyert  projektekkel kapcsolatban már 2019-ben merültek fel kiadások, és mivel akkor még nem állt rendelkezésre a szükséges pénzösszeg, az Önkormányzat számlájáról meg kellett előlegeznünk. A 2020. évi költségvetésben -bízva a pályázatok sikerében-, a működési bevételek között szerepeltettük a visszatérülését. Most amikor a projektek elkülönített számláira megérkezett a pénzösszeg, az előirányzat a  helyére került.

Kiadások

Az önkormányzat kiadásainak előirányzata a bevételekkel azonos mértékben változik. Ezt  az előzőekben ismertetett bevételi előirányzatok céljának megfelelő felhasználás határozza meg.

1.1.      Személyi juttatások

21.204 E Ft-tal javasoljuk emelni az előirányzatot. Ez a pályázatokhoz kapcsolódó tétel.

1.2.      Munkaadót terhelő járulékok

3.285 E Ft-al emelkedik az előirányzat, szintén a pályázatok következtében.

1.3.      Dologi kiadások

Az előirányzat 25.693 E Ft-tal nő, a következő tételek miatt:

–        pályázatokhoz kapcsolódó kiadások  22.123 E Ft

–        ügyeleti ellátás díjemelése miatt          9.680 E Ft   

–        gyermekétkeztetési kiadások             -  1.110 E Ft

A gyermekétkeztetés kiadásainak előirányzata amiatt módosul, hogy a járvány miatti veszély-helyzet idején a más településen élő tanulók étkeztetését a lakóhely szerinti önkormányzat látta el. Egy település igényt nyújtott be a költségeinek megtérítésére, mivel az étkeztetésre járó állami támogatásra  Pásztó jogosult. Így az 1.110 E Ft-ot nem a szolgáltatást végző vállalkozónak fizetjük, hanem átadjuk a másik önkormányzatnak. (dologi kiadások előirányzata csökken, átadott pénzösszeg előirányzata nő)

1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

A segélyek tervezett előirányzata a járvány következtében kevésnek bizonyult. Sokkal több igény és kifizetés történt mint azt terveztük. Emiatt mindenképp szükséges ezt az előirányzatot emelni, amire 5000 E Ft-ot javaslunk.

A költségvetésben tervezett tartalékot jelöljük ennek forrásaként.

1.5.    Egyéb működési célú kiadások

A tervezett előirányzatot 1.110 E Ft-al javasoljuk megemelni, a gyermekétkeztetés előzőekben ismertetett alakulása miatt.

1.6. Tartalék

A 2020. évi költségvetésben váratlan, vagy rendkívüli kiadásokra 5.000 E Ft működési tartalékot terveztünk.

Sajnos a járvány miatt megnövekedett segélyek indokolttá teszik a tartalék ilyen célú felhasználását.

A beruházások és felújítások előirányzatának alakulását a korábbi mellékletek mutatják be. (6., 7.)

2.§ (8) 9.1.1. melléklet

Az önkormányzat kiadási és bevételi előirányzatainak projektek nélküli alakulását tartalmazza.

2.§ (9) 11. melléklet

Az önkormányzat kiadási előirányzatait részletezi ez a melléklet, tételesen.

2.§ (10) 14. melléklet

Összefoglalóan mutatja be az Önkormányzat (összesen) 2020. évi és az azt követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait.

3.§ (1) 9.1.16. melléklet

Pásztó – Hasznos Háziorvosi rendelő felújítása, korszerűsítése című projekt bevételei, kiadásai

3.§ (2) 9.1.17. melléklet

Pásztó - Zsigmond király városa című projekt bevételei, kiadásai

3.§ (3) 9.1.18. melléklet

Pásztói Idősek Klubja felújítása, korszerűsítése című projekt bevételei, kiadásai

3.§ (4) 9.1.19. melléklet

Új Bölcsőde építése Pásztón című projekt bevételei, kiadásai

E gazdasági események, de elsősorban a 4 nyertes pályázat miatt elkerülhetetlen a költségvetés 2. számú módosítása.

Pásztó, 2020. szeptember 30.

                                                                                             Farkas Attila

                                                                                             polgármester