Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Közgyűlésének 6/2017. (II.13.) önkormányzati rendelete
a 2017. évi költségvetésről
Hatályos: 2018. 02. 09Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Közgyűlésének 6/2017. (II.13.) önkormányzati rendelete
a 2017. évi költségvetésről
Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Közgyűlése az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2)-(4) bekezdésében és 34. § (1)-(4) bekezdésében, a Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. törvény 59. § (6) bekezdésében és a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) és (4) bekezdésében kapott felhatalmazás, valamint Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. törvény rendelkezései alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) és g) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában meghatározott feladatkörében eljárva Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata 2017. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:1
1. § A rendelet hatálya kiterjed Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Közgyűlésére, annak bizottságaira, az önkormányzatra és az önkormányzat költségvetési szerveire.
2. § (1)2 Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Közgyűlése a 2017. évi összes bevételét 33.777.961 E Ft-ban, ezen belül a költségvetési bevételek összegét 23.156.420 E Ft-ban hagyja jóvá, melynek jogcímei:
- működési célú támogatások államháztartáson belülről |
4.100.603 E Ft |
- felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
9.147.545 E Ft |
- közhatalmi bevételek |
5.269.865 E Ft |
- működési bevételek |
4.101.912 E Ft |
- felhalmozási bevételek |
363.611 E Ft |
- működési célú átvett pénzeszközök |
138.799 E Ft |
- felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
34.085 E Ft |
- személyi juttatások |
3.777.682 E Ft |
- munkaadókat terhelő járulékok és szociális hj.-i adó |
930.795 E Ft |
- dologi kiadások |
6.377.492 E Ft |
- ellátottak pénzbeli juttatásai |
137.833 E Ft |
- egyéb működési célú kiadások |
2.004.040 E Ft |
ebből: működési célú tartalék |
148.464 E Ft |
- beruházási kiadások |
16.695.683 E Ft |
- felújítási kiadások |
3.136.572 E Ft |
ebből: tartalék |
1.689 E Ft |
- egyéb felhalmozási célú kiadások |
572.289 E Ft |
Előző évek maradványának igénybevétele |
---|
Forgatási célú értékpapír beváltás felhalmozási célra: 154.688 E Ft |
Költségvetési hiány belső finanszírozását meghaladó összegének külső finanszírozására szolgáló bevételek: |
Felhalmozási célú hitel felvétele 1.386.738 E Ft |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
Finanszírozási bevételek összesen: 10.621.541 E Ft |
Finanszírozási kiadások (működési célra): 73.022 E Ft |
3. § (1) Az önkormányzat költségvetési gazdálkodásának biztonságáért a közgyűlés, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
(2) A bizottságok - a költségvetés végrehajtása során - Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Közgyűlése Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló rendeletében (továbbiakban: SZMSZ) meghatározott átruházott hatáskörök szerint járhatnak el.
(3) A közgyűlés bizottságainak átruházott hatáskörébe utalt előirányzatok a 6.a. mellékletében foglaltak szerint az alábbiak:
4. § (1) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra a polgármester az alábbiak szerint jogosult:
a) működési kiadásokra vonatkozóan a feladatok között a jóváhagyott előirányzatokon belül engedélyezhet átcsoportosítást.
b) új feladatokra csak a források egyidejű megjelölésével, illetve az általános tartalék 50 %-os felhasználásáig,
c) felhalmozási (Beruházási és felújítási) célú előirányzatok esetében a közgyűlés által már jóváhagyott fejlesztési feladatok és felújítási célok előirányzatai között átcsoportosításokat engedélyezhet, esetenként 10 millió forintos összeghatárig,
d) a költségvetési cél megvalósítása érdekében indokolt esetben jogosult a működési kiadási és felhalmozási (beruházási és felújítási) célú kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítások engedélyezésére.
(2) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az intézményfinanszírozásnak, az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak, az adósságszolgálat teljesítésének. A működési kiadásokat időarányosan, beruházási és felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a közgyűlés jóváhagyása szerint történhet.
(3) Az éves gazdálkodás során az előirányzatok felhasználásának ütemezését a szakosztályok és a költségvetési szervek által szolgáltatott adatok alapján, havi likviditási tervekben, ezen belül heti, szervezetenkénti és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban kell elkészíteni.
(4) Az éves gazdálkodás során a gazdaságossági intézkedések eredményeként keletkező pénzügyi többleteket, illetve egyszeri bevételeket lehetőség szerint tartalékba kell helyezni a jövőbeni kötelezettségek teljesítése érdekében.
(5) Az önkormányzat esetében a polgármester, a költségvetési szervek esetében a költségvetési szerv vezetője az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) Korm. rendeletben meghatározott behajthatatlan követelések törlését saját hatáskörben engedélyezheti. Minden más egyedi esetben követelés csak a közgyűlés hozzájárulásával törölhető.
(6) Az önkormányzat költségvetési szervei, a 100 %-os önkormányzati tulajdonban lévő és az önkormányzat többségi befolyásával rendelkező gazdasági társaságok kivételével az önkormányzat egyéb szervezetek, társaságok, egyesületek részére - az Európai Uniós és hazai forrásból nyújtott támogatásból utófinanszírozással megvalósuló városérdekeket képviselő pályázatok eseteit kivéve, amennyiben az önkormányzattal a pályázat benyújtását megelőzően egyeztetés történik - hitelt nem folyósít, kamatmentes visszafizetendő támogatást nem nyújt, garanciát és kezességet nem vállal, jelzálogjogot nem biztosít. A 100 %-os, vagy többségi önkormányzati tulajdonban lévő gazdasági társaságok esetében - az önkormányzati közfeladat ellátására tekintettel - az önkormányzat garanciavállalási vagy kezességvállalási díjat nem köt ki.
(7) A városi kincstár 2017. évben folytatja működését.
5. § (1)5 A közgyűlés a költségvetési szervek létszámát 1.089,5 főben, a 10. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(2) A közgyűlés az önkormányzat létszámát 5 főben, a 10. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(3) Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap 2017. évre megállapított összege 44.500,- Ft.
(4) A köztisztviselőket megillető illetménykiegészítés 2017. évre megállapított mértéke
a) felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselő esetén az alapilletmény 40 %-a,
b) érettségi végzettségű köztisztviselő esetén az alapilletmény 20 %-a.
(5) Az önkormányzatnál és az általa irányított költségvetési szerveknél az engedélyezett létszámon felül közfoglalkoztatotti létszámot nem terveznek.
6. § A közgyűlés Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata 2017. évi költségvetésének címrendjét az 5., 6., 7. és 8. melléklet szerint jóváhagyja a hozzá tartozó bevételi és kiadási előirányzatokkal együtt. Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek címet, az egyes ágazati feladatok pedig alcímet képeznek.
7. § (1) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított intézményfinanszírozása és saját bevételei terhére köteles úgy megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodása, kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(2) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok ellátásának sérelme nélkül a szerv vezetője a felelős.
(3) A költségvetési szervek az eredeti költségvetésben a működési hiány finanszírozásához bevonni tervezett maradvány összegén felüli szabad maradványra, annak jóváhagyásáig kötelezettséget nem vállalhatnak. Amennyiben a felülvizsgált és jóváhagyásra kerülő maradvány összege elmarad a tervezettől, az elmaradás összegét köteles a költségvetési szerv egyéb bevételével pótolni, vagy a kiadások csökkentésével kompenzálni.
(4) A költségvetési szerv kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja, előirányzatai között átcsoportosíthat az államháztartásról szóló törvényben és a törvény végrehajtásáról szóló kormányrendeletben foglaltak szerint. A módosítások költségvetési rendeleten történő átvezetésére a költségvetési szerv adatszolgáltatása alapján a 9. § szerint kerül sor.
(5) A közgyűlés az önkormányzat költségvetési szervei részére az intézményfinanszírozás keretösszegén felül kiegészítő pénzforrás kiutalásáról - kivéve a központi előirányzatok leszervezését, törvények, rendeletek végrehajtását, központi költségvetésből kiutalt összegeket – legfeljebb a tárgyév október 15-ig benyújtott likviditási kérelem esetén, az azt követő felülvizsgálat eredményének függvényében dönt.
8. § A normatív állami hozzájárulás igényléséhez szolgáltatott adatok 3 %-os mértéknél nagyobb eltéréséért a költségvetési szerv vezetője a felelős, helytelen adatszolgáltatásból adódó különbözet és ahhoz kapcsolódó kamat fizetési kötelezettség összege az intézmény költségvetéséből elvonásra kerül.
9. § A 2017. évi költségvetés előirányzatainak módosítását – az első negyedév kivételével - negyedévenként kell a közgyűlés elé terjeszteni. Kiemelt fontosságú előirányzat módosításokat soron kívül a közgyűlés elé kell terjeszteni.
10. § (1) E rendelet 2017. február 14. napján lép hatályba, rendelkezéseit a 2017. költségvetési év során kell alkalmazni.
(2) A 13/2017. (IV. 18.) önkormányzati rendelettel módosított rendelkezések 2017. április 19. napján lépnek hatályba.
(3) A 20/2017. (VI. 23.) önkormányzati rendelettel módosított rendelkezések 2017. június 24. napján lépnek hatályba.
(4) A 25/2017. (IX. 22.) önkormányzati rendelettel módosított rendelkezések 2017. szeptember 23. napján lépnek hatályba.
(5) A 40/2017. (XII. 18.) önkormányzati rendelettel módosított rendelkezések 2017. december 19. napján lépnek hatályba.
(6) A 4/2018. (II.08.) önkormányzati rendelettel módosított rendelkezések 2018. február 09. napján lépnek hatályba. A rendelet rendelkezéseit a 2017. költségvetési év vonatkozásában kell alkalmazni.
1. melléklet
A 13/2017. (IV.18.) önk. rend. mód. A 20/2017. (VI.23.) önk. rend. mód. A 25/2017. (IX.22.) önk. rend. mód. A 40/2017. (XII.18.) önk. rend. mód. A 4/2018. (II.08.) önk. rend. mód.
A 13/2017. (IV.18.) önk. rend. 1. § mód. A 20/2017. (VI.23.) önk. rend. 1. § mód. A 25/2017. (IX.22.) önk. rend. 1. § mód. A 40/2017. (XII.18.) önk. rend. 1. § mód. A 4/2018. (II.08.) önk. rend. 1. §-a mód.
A 13/2017. (IV.18.) önk. rend. 1. § mód. A 20/2017. (VI.23.) önk. rend. 1. § mód. A 25/2017. (IX.22.) önk. rend. 1. § mód. A 40/2017. (XII.18.) önk. rend. 1. § mód. A 4/2018. (II.08.) önk. rend. 1. §-a mód.
A 13/2017. (IV.18.) önk. rend. 1. § mód. A 20/2017. (VI.23.) önk. rend. 1. § mód. A 25/2017. (IX.22.) önk. rend. 1. § mód. A 40/2017. (XII.18.) önk. rend. 1. § mód. A 4/2018. (II.08.) önk. rend. 1. §-a mód.
A 13/2017. (IV.18.) önk. rend. 2. § mód. A 25/2017. (IX.22.) önk. rend 2. § mód.