Dunaszentbenedek Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018. (II.27.)önkormányzati rendelete
Dunaszentbenedek Község Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
Hatályos: 2018. 02. 27- 2021. 12. 30Dunaszentbenedek Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018. (II.27.)önkormányzati rendelete
Dunaszentbenedek Község Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
2018-02-27-tól 2021-12-31-ig
Dunaszentbenedek Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontja, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. §-a alapján, figyelemmel a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény önkormányzatokra vonatkozó rendelkezéseire Dunaszentbenedek Község Önkormányzat (Továbbiakban: önkormányzat) 2018. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
I. FEJEZET
ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
A rendelet hatálya
1. §
(1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, a képviselő-testületre, és szerveire és az önkormányzat társulásban fenntartott intézményeire, valamint az önkormányzat nem intézményi keretek között ellátott kötelező és nem kötelező feladataira terjed ki.
(2) A nem intézményi keretek között ellátott kötelező és nem kötelező feladatokat az önkormányzat törzskönyvi nyilvántartásába meghatározottak, és e rendelet 9. számú mellékletében megjelölt Kormányzati funkció és szakfeladatrend szerint az önkormányzat szervezeti keretein belül látja el, úgy, mint a tervezett felújítási és felhalmozási feladatokat.
(3) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
(4)A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban hagyja jóvá.
II. FEJEZET
KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
Az önkormányzat 2018. évi költségvetése
2. §
(1)[1] A Képviselő-testület az önkormányzat 2018.évi költségvetésének
Költségvetési bevételi főösszegét 312.323.647 ,- Ft-ban,
Költségvetési kiadási főösszegét 312.323.647 ,- Ft-ban,
állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat tartalmazó az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban az 1. számú melléklet szerint a hagyja jóvá.
3. §
(1)[2]
Az önkormányzat 2018. évi kiadásai
a) működési költségvetés 171.025.385,- Ft
aa) Személyi juttatások 56.118.720,- Ft
ab) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzáj-i adó 8.709.397,- Ft
ac) Dologi kiadások 41.397.266,- Ft
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 11.428.179,- Ft
ae) Egyéb működési célú kiadások 43.373.759,- Ft
af) Finanszírozási kiadások 9.998.064,- Ft
b) felhalmozási költségvetés 141.298.262,- Ft
ba) beruházások 27.890.603,- Ft
bb) felújítások 113.407.659,- Ft
bc) egyéb felhalmozási célú kiadások 0,-Ft
(2)[3]
Az önkormányzat 2018. évi költségvetési bevételei
a) Önkormányzatok működési támogatásai 17.847.242,- Ft
amelyből
aa) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 120.536,- Ft
ab) Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak
támogatása 0,- Ft
Szolidaritási hozzájárulás 0,- Ft
ac) Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyer-
mekétkeztetési feladatainak támogatása 11.011.323,- Ft
ad) Települési önkormányzatok kulturális feladatainak tám. 2.133.273,- Ft
ae) Működési célú központosított előirányzatok 4.582.110,- Ft
af) Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai ,- Ft
b) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 74.694.530,- Ft
c) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 80.361.950,-Ft
d) Közhatalmi bevételek 26.704.840,- Ft
da) Jövedelemadók ,- Ft
db) Vagyoni típusú adók 1.100.000,- Ft
dc) Termékek és szolgáltatások adói 24.933.890,- Ft
de) Egyéb közhatalmi bevételek 670.950,- Ft
e) Működési bevételek 20.317.472,- Ft
f) Felhalmozási bevételek 0,- Ft
g) Működési célú átvett pénzeszközök 995.000,- Ft
h) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 17.190.457,- Ft
i) Finanszírozási bevételek 74.212.156,- Ft
(3)[4]
A helyi önkormányzat nevében végzett
a) beruházások kiadásai beruházásonként
aa) TOP Étkezde felújítás – eszközbeszerzés pályázat 4.717.465,- Ft
ab) TOP Egészségház felújítás – eszközbeszerzés pályázat 2.552.315,- Ft
ac) LEADER pályázat – parkosítás önerő 847.059,- Ft
ad) Fogorvosi rendelő kialakításához eszközbeszerzés 15.561.814,- Ft
ae) Kossuth utca 66. ingatlanrész megvásárlása 3.500.000,- Ft
af) Burgonyaszedőgép beszerzése 361.950,- Ft
b) felújítások kiadásai felújításonként
ba) Református Parókia tetőfelújítás önerő 0,- Ft
bb) Faluház korszerűsítése önerő 2.525.112,- Ft
bc) Étkezde felújítás pályázat 19.632.535,- Ft
bd) Egészségház felújítás pályázat 26.782.893,- Ft
bf) Fogorvosi rendelő kialakítása 63.467.119,- Ft
(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:
a) | települési támogatást a lakhatáshoz kapcsolódó rendszeres kiadások viseléséhez (lakhatási támogatás) | 1.500.000 Ft | |
b) | rendkívüli települési támogatás | 1.000.000 Ft | |
ba) | Temetési segély, támogatás | 100.000 Ft | |
bb) | Gyermekszületési támogatása | 80.000 Ft | |
bc) | Tanulói étkezési térítési díj átvállalás | 306.532 Ft | |
bd) | Iskolakezdési támogatás | 651.658 Ft | |
be) | Tanulói útiköltség térítés | 30.000 Ft | |
bf) | Házi gondozás átvállalás | 4.172.903 Ft | |
bf) | Szociális étkeztetés átvállalás | 114.100 Ft | |
(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé, melyet a rendelet 10. számú melléklete tartalmaz.
(6) A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0,- Ft.
(7) A (2) bekezdésben meghatározott kiemelt előirányzatok további részletezését a rendelet 2. számú melléklete tartalmazza.
4.§
(1) A költségvetés egyenlege 0- Ft működési hiányt tartalmaz.
(2) Az önkormányzat 2018. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik
a) belső finanszírozással 0,- Ft
b) külső finanszírozással 0,- Ft
(3) A belső finanszírozáson belül
a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának
igénybevétele 0- Ft,
aa) működési célú 0,- Ft
ab) felhalmozási célú 0,- Ft
b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása 0,-Ft,
ba) működési célú 0,- Ft
bb) felhalmozási célú 0,- Ft
d) tartalék igénybe vétele 0,- Ft
(4) A külső finanszírozáson belül
a) hitel, kölcsön felvétele 0,- Ft
aa) működési célú 0,- Ft
ab) felhalmozási célú 0,- Ft
A költségvetési hiány finanszírozásának módja
5.§
(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány esetén a képviselő-testület a költségvetést újratárgyalja, a gazdasági szükséghelyzetre vonatkozó szabályok szerint.
(2) Az év közben létrejött működési hiány finanszírozási módja az előző évi költségvetési maradvány, valamint a költségvetési tartalék felhasználását követően szükség szerint a feladatok végrehajtásának átcsoportosítása, fejlesztési hiány finanszírozásának módja hitel felvétele
(3) A 5.§ (1)-(2) bekezdésében foglalt hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.
A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet felhasználás módja
6. §
(1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testült pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a bevételi többlet összegének 10 %-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő Képviselő-testületi ülésén tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
(4) Az év folyamán realizált nem célzottan érkező többletbevétel a hasznosításáról a Képviselő-testület dönt.
7. §
(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évre vonatkozó– közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 8 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 8 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 30 fő.
(3) Az engedélyezett létszám-előirányzat további részletezését 3. számú melléklet tartalmazza.
8. §
Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 4. számú melléklet tartalmazza.
9. §
(1) Az önkormányzat költségvetésében az általános tartalék 4.966.639-. Ft, a céltartalék 0,- Ft.
(2) A tartalékkal való rendelkezés joga a képviselő-testület kizárólagos hatásköre.
10. §
A Képviselő-testület az önkormányzat nem költségvetési szerv keretében ellátott kötelező és nem kötelező feladatait kiemelt előirányzatonként kormányzati funkciókód szerint részletezve az 5. számú melléklet tájékoztató jelleggel tartalmazza.
11. §
A Képviselő-testület a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 6 . számú melléklet szerint hagyja jóvá.
12. §
A Képviselő-testület a 2018. évi költségvetése előirányzatainak előirányzat-felhasználási ütemtervét, 7. számú melléklet tartalmazza.
13. §
Az önkormányzat a közvetett támogatásokat – így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
14. §
Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettség bemutatását a 10. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
III. FEJEZET
A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI
Általános végrehajtási szabályok
16. §
A helyi önkormányzat, illetve az önállóan működő költségvetési szervvel történő megállapodás alapján a helyi kisebbségi önkormányzat, valamint az önállóan működő költségvetési szerv gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös fenntartású Géderlaki Közös Önkormányzati Hivatal.
Részletszabályok
Előirányzatok megváltoztatása, felhasználása
17. §
(1) A helyi önkormányzat a költségvetését, bevételi és kiadási előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3)A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
18. §
(1) A fejlesztési előirányzatok tervezet szerinti megvalósításáról, az ehhez kapcsolódó kötelezettségvállalás a Képviselő-testületi döntést követően a polgármester hatásköre, aki e pénzeszközök felhasználásáról, az elvégzett feladatokról a tárgyév féléves, illetve háromnegyed éves beszámolójával egyidejűleg a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat 500.000,-Ft összegig, amelyről a Képviselő-testületet legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
19. §
A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.
20. §
(1) A helyi önkormányzat költségvetésében jóváhagyott
a) személyi juttatási előirányzat
b) felhalmozási célú előirányzat
kizárólag a Képviselő-testület jóváhagyását követően változtatható meg.
Költségvetés pénzmaradványa
21. §
A helyi önkormányzat pénzmaradványát, annak igénybevételét a Képviselő-testület hagyja jóvá.
Az önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal
rendje
22. §
Az önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal a képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.
A támogatások odaítélésének, folyósításának és
elszámolásának rendje
23. §
(1) Jelen rendelet alapján önkormányzati támogatásban azok a civil szervezetek, önszerveződő közösségek részesülhetnek, amelyeket az illetékes hatóság nyilvántartásba vett.
(2) A támogatást igénylő és a támogatást nyújtó támogatási szerződést köt.
(3) A támogatás folyósítására a támogatási szerződésben rögzítettek szerint kerül sor.
(4) A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a támogatást nyújtó Képviselő-testület felé.
(5) A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósítását követő év január 31. napjáig köteles eleget tenni.
IV. FEJEZET
LÉTSZÁM ÉS BÉRGAZDÁLKODÁS
24. §
(1) A költségvetésben engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során a Képviselő-testület jóváhagyása nélkül nem léphető túl.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.
(3) A Képviselő-testület a polgármestert megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét nem rendszeres személyi juttatás részeként évi bruttó 200.000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t is magába foglalja.
A Képviselő-testület minden engedélyezett főállású, valamint a Dunaszentbenedeki Konyha intézményben, teljes és részmunkaidőben foglalkoztatott közalkalmazott dolgozói után, nem kötelező juttatásként adott cafetéria juttatás összegét 2018. január 1-től évi bruttó 114.087,- Ft-ban állapítja meg azoknak, akik munkaruha támogatásban is részesülnek, illetve bruttó 134.220,- Ft-ban azoknak, akiknek munkaruházati támogatás nem jár.
(4)A Képviselő-testület az illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a testület által engedélyezett átsorolások, illetve kedvezmények többletköltségeire biztosít önkormányzati támogatást.
V. FEJEZET
ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
25. §
(1) Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, hatályát veszti 2021. december 31-
én.
(2)A rendelet rendelkezéseit 2018. január 1-jétől kell alkalmazni.
(3) A rendelet kihirdetéséről - a hirdetőtáblán történő kifüggesztéssel - a jegyző gondoskodik.
Dunaszentbenedek, 2018. február 14.
Vargyas Mihály Czabainé Csada Márta
polgármester jegyző
Egységes szerkezetbe foglalva: 2019. február 20. napján.
Vargyas Mihály Czabainé Csada Márta
polgármester jegyző
A rendelet szövegét a 2/2019.(II.20.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2019.február 21-től
A rendelet szövegét a 2/2019.(II.20.) önkormányzati rendelet 1.§-a módosította. Hatályos: 2019.február 21-től
A rendelet szövegét a 2/2019.(II.20.) önkormányzati rendelet 1.§-a módosította. Hatályos: 2019. február 21-től
A rendelet szövegét a .2/2019.(II.20.) önkormányzati rendelet 1.§-a módosította. Hatályos: 2019. február 21-től