Lakitelek Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23.§., valamint a 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet alapján Lakitelek Önkormányzatának 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

A RENDELET HATÁLYA

1.§.

A rendelet hatálya kiterjed Lakitelek Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre, Polgármesteri Hivatalára, Képviselő-testületére és annak bizottságaira.

A KÖLTSÉGVETÉS FŐ ÖSSZEGE

2.§.

/1/ Lakitelek Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat és intézményei 2014. évi költségvetésének

                        - bevételi főösszegét                                           950 546 eFt-ban

                        - kiadási főösszegét                                        1 051 221  eFt-ban

            - költségvetési hiány összegét                            100 675  eFt-ban

állapítja meg.

/2/ A Képviselő-testület az /1/ bekezdésben foglalt hiány finanszírozásának módját az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) a hiány belső finanszírozására szolgáló

            működési célú pénzmaradvány igénybevétele                      24 838 eFt

            felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele                  75 837 eFt

A HELYI ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSE

3.§.

A Képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi működési költségvetését jelen rendelet 1.sz. mellékletének részletezése szerint 552 359 eFt bevétellel és 234 068 eFt kiadással hagyja jóvá.

A Képviselő-testület az Önkormányzat felhalmozási költségvetését jelen rendelet 1.1.sz. mellékletének részletezése szerint 418 886 eFt bevétellel és 418 886 eFt kiadással hagyja jóvá. A Képviselő-testület a kommunális adó bevételt a felhalmozási költségvetés egyensúlyához szükséges mértékig felhalmozási bevételnek tekinti.

A LAKITELEKI POLGÁRMESTERI HIVATAL KÖLTSÉGVETÉSE

4.§.

A Képviselő-testület a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal 2014. évi költségvetését 1 030 eFt működési bevétellel, 69 189 eFt működési kiadással, 68 159 eFt intézményfinanszírozással hagyja jóvá jelen rendelet 2. sz. mellékletének részletezése szerint.

A GONDOZÁSI KÖZPONT KÖLTSÉGVETÉSE

5.§.

A Képviselő-testület a Gondozási Központ 2014. évi költségvetését 26 868 eFt működési bevétellel, 58 336 eFt működési kiadással, 31 468 eFt intézményfinanszírozással hagyja jóvá jelen rendelet 3. sz. mellékletének részletezése szerint.

A KÖZSÉGI KÖNYVTÁR KÖLTSÉGVETÉSE

6.§.

A Képviselő-testület a Községi Könyvtár 2014. évi költségvetését 10 eFt működési bevétellel, 9 004 eFt működési kiadással, 8 994 eFt intézményfinanszírozással hagyja jóvá jelen rendelet 4. sz. mellékletének részletezése szerint.

A SZIVÁRVÁNY ÓVODA KÖLTSÉGVETÉSE

7.§.

A Képviselő-testület az Szivárvány Óvoda 2014. évi költségvetését 52 068 eFt működési bevétellel, 261 738 eFt működési kiadással és 209 670 eFt intézményfinanszírozással hagyja jóvá jelen rendelet 5. sz. mellékletének részletezése szerint.

NORMATÍV ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK

8.§.

Az Önkormányzatot megillető, feladatmutatóhoz kötött állami támogatások részletezése jelen rendelet 6. sz. mellékletében található.

EU TÁMOGATÁSSAL MEGVALÓSULÓ PROJEKTEK BEVÉTELEI, KIADÁSAI

9. §.

Az Önkormányzat 2014. évi költségvetésében Európai Uniós támogatással számol a következők szerint:

TARTALÉK KÉPZÉSE

10.§.

/1/ A Képviselő-testület 2014. évi költségvetésében 26 443 eFt működési általános tartalékot

    képez. A tartalék felosztásáról a Képviselő-testület dönt.

/2/ A polgármester saját rendelkezésére elkülönített céltartalék:  500 eFt.

/3/ Az  alpolgármester saját rendelkezésére elkülönített céltartalék:  300 eFt.

/4/ A jegyző saját rendelkezésére elkülönített céltartalék:  200 eFt.

/5/ A Gondozási Központ bővítésére elkülönített céltartalék: 20 000 eFt.

/6/ Környezetvédelmi céltartalék 500 eFt.

/7/ A szociális tűzifa vásárlására elkülönített céltartalék 1 943 eFt.

/8/  Szennyvíztelep karbantartásra elkülönített céltartalék: 45 418 eFt.

A költségvetésben szereplő tartalékok mindösszesen: 95 304 eFt.

AZ ÖNKORMÁNYZAT ÁLTAL IRÁNYÍTOTT KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK LÉTSZÁMA

11.§

/1/ Lakitelek Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerveknél foglalkoztatottak engedélyezett létszámát az alábbiak szerint állapítja meg:

Önkormányzat                                                                          22,00 fő

                   Művelődési ház                                                          1,50 fő

                   Településüzemeltetés                                                 9,00 fő

                       közfoglalkoztatott                                                   5,00 fő

                   Iskola működtetés                                                      6,50 fő

                   Védőnői szolgálat                                                       3,00 fő   

                   Pályázati csoport                                                        2,00 fő

Önkormányzati Hivatal                                                              15,50 fő

    közfoglalkoztatott                                                                      1,00 fő

Községi Könyvtár                                                                        2,50 fő

    közfoglalkoztatott                                                                      1,00 fő

Gondozási Központ                                                                   17,00 fő

    közfoglalkoztatott                                                                      1,00 fő

Bölcsőde                                                                                     9,00 fő

Eötvös Óvoda                                                                            41,00 fő

    közfoglalkoztatott                                                                      3,00 fő

Összesen:                                                                                107,00 fő

közfoglalkoztatottak éves létszáma                                               11,00 fő

MINDÖSSZESEN:                                                                     118,00 fő

ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEKBŐL ÉS KEZESSÉGVÁLLALÁSOKBÓL FENNÁLLÓ KÖTELEZETTSÉGEK

12.§.

A 2011. évi CXCIV. tv. (Stabilitási tv.) 3.§. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek, valamint az önkormányzat saját bevételei jelen rendelet 7. sz. mellékletében kerülnek bemutatásra.

A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ MŰVELETEKKEL KAPCSOLATOS HATÁSKÖRÖK

13.§.

A Képviselő-testület előzetes jóváhagyása szükséges a következő műveletekhez:

- értékpapír kibocsátás

- hitel-, kölcsönszerződés megkötése.

A Polgármester jóváhagyása szükséges a gazdasági vezető pénzügyi ellenjegyzése mellett a következő műveletekhez:

- szerződés szerinti hitel/kölcsön felvétel, törlesztés

- szabad pénzeszközök törvényben szabályozott betétként való elhelyezése, visszavonása.

A 2014. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

14.§.

/1/ Lakitelek Önkormányzata az egységes költségvetést /bevételek beszedését, kiadások teljesítését/ a Költségvetési törvény, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet, az Államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet, az önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzata, valamint jelen önkormányzati rendelet előírásainak megfelelően hajtja végre a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal és a Szivárvány Óvoda útján.

/2/ A költségvetési szervek részére a költségvetési támogatást a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal a szükségletnek megfelelően bocsátja rendelkezésre, melyre finanszírozási ütemterv készült.  /8. sz melléklet/

/3/ A költségvetési szervek ezen rendeletben meghatározott költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért és a bevételek növeléséért - az alapfeladatok ellátásának biztosításával – a költségvetési szerv vezetője felelős.

/4/ A 2014. évi feladatmutatóhoz kötött állami hozzájárulás igényléséhez a költségvetési szervek vezetői által szolgáltatott adatok 3 %-osnál nagyobb mértékű eltérése esetén, amikor az önkormányzatot büntető kamat terheli, a költségvetési szerv vezetőjének felelősségét meg kell vizsgálni.

/5/ A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a központi céljellegű pótelőirányzatok saját hatáskörben történő felosztására, a Képviselő-testület utólagos tájékoztatási kötelezettségével.

/6/ A költségvetési szervek 2014. évi költségvetési előirányzatai az ezen rendeletben meghatározottakhoz képest  a Képviselő-testület évközi döntései eredményeként módosulhatnak. Az előirányzatok módosítását kell kezdeményezni különösen az alábbi esetekben:

- bevételi többlet elérésekor.

- új jogszabály, vagy jogszabályi változás következtében történő feladatmódosulás esetén.

/7/ A költségvetési szervek részéről jelentkező évközi működéssel kapcsolatban felmerült, nem tervezett támogatási igények Képviselő-testület által történő elbírálása előtt minden esetben helyszíni ellenőrzés szükséges a kérés megalapozottságának felülvizsgálata céljából. Ezen igényekkel kapcsolatban kötelezettségvállalás, megrendelés, kivitelezés megkezdése testületi döntést követően lehet. Az ellenőrzés elvégzése a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal feladata.

/8/ A költségvetési szervek a kiadási és bevételi előirányzatokat saját hatáskörben megemelhetik

- a működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel (elkülönített állami pénzalapból, a társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, az irányító szerv költségvetéséből származó kapott támogatáson felüli önkormányzati, kistérségi, társulási, az államháztartás központi alrendszerén belülről kapott európai uniós forrásból származó pénzeszköz)

- a működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz, melynek ellenében az átadó a feladatot meghatározhatja, de ellenszolgáltatást nem kér

- az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele, mely nem az átvevő költségvetési maradványából származik

- a kölcsön, mely a kapott kölcsönökből és a nyújtott kölcsönök visszatérüléséből származik

 eredeti vagy módosított előirányzatán felül pénzügyileg teljesült összeggel.

/9/ A rendeletben meghatározott felhalmozási kiadásokon kívül további felhalmozási cél meghatározására csak a Képviselő-testület egyedi elbírálása alapján kerülhet sor.

/10/ A különböző jogcímeken eszközölt kiadások /vásárlás, szolgáltatás igénybevétele, stb./ az időarányos felhasználás figyelembevételével történhetnek.

Az intézményi önállóság nélküli szakfeladatok /egészségügy, stb./ vezetői vásárlásnál, szolgáltatás megrendelésénél stb. kötelezettséget a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal pénzügyi csoportvezetője pénzügyi ellenjegyzésével vállalhatnak.

A beszerzések kizárólag a költségvetési rendeletben szereplő feladatok ellátására korlátozódhatnak. Ettől eltérő igények költségvetésbe való beépítéséről a Képviselő-testület dönt.

/11/ A költségvetési évben a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak vonatkozásában jutalmazásra nem áll rendelkezésre keretösszeg.

/12/ A költségvetés előterjesztésekor a képviselő-testület részére az Áht. 24. §.(4) bekezdésében meghatározott tájékoztató jellegű mérlegek és kimutatások az alábbiak:

A helyi önkormányzat költségvetési mérlege /9. sz. melléklet/.

A többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban /10. sz. melléklet/.

A közvetett támogatásokról készített kimutatás tartalmazza az adókedvezmények, mentességek összesített adatait jogcímenkénti bontásban  /11. sz. melléklet/.

Előirányzat felhasználási ütemterv /12. sz. melléklet/.

/13/ Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozás állományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át.

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

15.§.

/1/ Ezen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Kihirdetéséről a jegyző gondoskodik, rendelkezéseit 2014. január 1-től 2014. december 31-ig kell alkalmazni.

/2/ A rendelet kihirdetésével egyidejűleg hatályát veszti a Lakitelek Önkormányzatának 2013. évi költségvetéséről szóló 6/2013. (II.08.) önkormányzati rendelet.

Lakitelek, 2014. február 6.

        Felföldi Zoltán                                                dr. Tóth-Péli Emőke

polgármester                                                            jegyző