1. § A rendelet hatálya kiterjed Káptalantóti Község Önkormányzatára.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 78.941.423 forintban állapítja meg az alábbiak szerint:

• a) Költségvetési bevételek 78.941.423 Ft
• b) Költségvetési kiadások 78.941.423 Ft

(2) Az Önkormányzat 2021. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

• a) Költségvetési támogatások 28.775.424 Ft
• b) Felhalmozási célú támogatások 11.703.998 Ft
• c) Közhatalmi bevételek 9.260.000 Ft
• d) Működési célú támogatás értékű bevételek 2.306.000 Ft
• e) Felhalmozási bevételek 2.280.000 Ft
• f) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 616.001 Ft
• f) Finanszírozási bevételek 24.000.000 Ft

(3) Az Önkormányzat 2021. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:

• a) Személyi juttatások 14.719.600 Ft
• b) Munkaadókat terhelő járulékok 1.982.718 Ft
• c) Dologi kiadások 17.095.000 Ft
• d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 3.580.000 Ft
• e) Egyéb Működési célú kiadások 21.525.990 Ft
• f) Beruházások 14.161.499 Ft
• g) Felújítások 4.999.999Ft
• h) Finanszírozási kiadások 876.617 Ft

(4) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások mérlegét az 1. melléklet, a költségvetési bevételeket funkciónként, jogcímenként, feladatonként a 2-4. mellékletek, a költségvetési kiadások feladatonkénti megoszlását Önkormányzati szinten az 5-6. mellékletek, a felhalmozási kiadások feladatonkénti megbontását a 7. melléklet, a 2021-2023 évi költségvetési bevételek és kiadások alakulását a 8. melléklet, az előirányzat felhasználási ütemtervet a 9. melléklet, az önkormányzat által adott közvetett támogatások alakulását a 10. melléklet alapján határozza meg a képviselő-testület.

3. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

• a) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége nincs.
• b) Az Önkormányzat a kiadások között 15.455.440 Ft általános tartalékot állapít meg.

4. § (1) A költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

(6) A képviselő-testület 2021. évre az önkormányzatnál foglalkoztatottak – közfoglalkoztatottak nélkül – vonatkozásában az alábbiakat határozza meg: az önkormányzatnál foglalkoztatottak béren kívüli juttatásának kerete 96.000 Ft/év/fő, melyet az önkormányzat SZÉP kártyára való utalás útján biztosít.

(7) Alapítványok, egyesületek és más egyéb civil szervezetek az Önkormányzat e célra elkülönített költségvetési előirányzatai terhére kizárólag írásbeli megállapodás alapján részesülhetnek önkormányzati támogatásban.

(8) A támogatott szervezet a támogatás összegével köteles elszámolni. A (7) bekezdés alapján kötendő megállapodásban meg kell határozni a támogatással való elszámolás feltételeit és módját és ehhez kapcsolódóan a számadás nem teljesítése esetére visszafizetési kötelezettséget kell előírni. Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott szervezet, az előírt számadási kötelezettségnek határidőre nem tesz eleget, és a támogatási szerződés alapján további támogatási összegre is jogosult lenne, támogatását fel kell függeszteni, és fel kell szólítani a már kifizetett támogatás visszafizetésére.

(9) A támogatásról és az elszámolás feltételeiről szóló megállapodás aláírására a Polgármester jogosult.

(10) A szociális és gyermekvédelmi igazgatásról szóló 3/2015. (II. 16.) önkormányzati rendelet 13. §-ában meghatározott iskolakezdési támogatás 20.000 Ft/fő/év. A támogatás 2021. szeptember 30. napjáig fizethető ki.

(11) A képviselő-testület a helyben szokásos temetés díját 100.000 Ft-ban állapítja meg.

(12) Az önkormányzat házipénztárából a következő kiadások teljesíthetők készpénzben:

• a) bérjellegű kifizetések,
• b) készpénzelőleg,
• c) belföldi kiküldetés díja,
• d) karbantartással, működtetéssel, készletbeszerzéssel kapcsolatos kiadások,
• e) jogszabályban meghatározott szociális vagy gyermekvédelmi pénzbeli ellátás,
• f) utazási költségtérítés, bérlet,
• g) ellátottak részére személyi térítési díj visszafizetése,
• h) ellátottak egyéb pénzbeli juttatása.

(13) A képviselő-testület Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi CX. törvény 61. § (6) bekezdésében meghatározottak szerint 2021 évben a képviselő-testület hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapját 64.450 Ft összegben állapítja meg.

5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 300.000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

(3) A (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2021. december 31-ig gyakorolható.

6. § Az önkormányzati hivatal az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában köteles naprakész nyilvántartást vezetni.

7. § Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Szigligeti Közös Önkormányzati Hivatal útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) Hatályát veszti Káptalantóti Község Önkormányzata Káptalantóti 2019. évi költségvetéséről szóló 2/2019. (II.18.) önkormányzati rendelete.