Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (II.15.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 16

Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (II.15.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

2022.02.16.

Porpác Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésben biztosított jogkörében Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testülete feladat- és hatáskörében eljárva Porpác Község Polgármestere a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg

1. §1 (1)2 A képviselő-testület a 2021. évi költségvetése

a) költségvetési működési bevételeit 24.683.658 Ft-ban,

b) költségvetési működési kiadásait 42.789.005 Ft-ban,

c) működési egyenlegét -18.105.347 Ft-ban,

d) költségvetési felhalmozási bevételeit 192.377.256 Ft-ban,

e) költségvetési felhalmozási kiadásait 187.973.817 Ft-ban,

f) felhalmozási egyenlegét 4.403.439 Ft-ban,

g) finanszírozási bevételeit 14.431.586 Ft-ban,

h) finanszírozási kiadásait 729.678 Ft-ban,

i) finanszírozási egyenlegét 13.701.908 Ft-ban,

j) költségvetési bevételeit 231.492.500 Ft-ban,

k) költségvetési kiadásai 231.492.500 Ft-ban

(2)3 A képviselő-testület az (1) bekezdés c) szerinti működési egyenlegét, hiányát 18.105.347 Ft-ban állapítja meg, melyet a maradvány igénybevételével finanszíroz.

(3)4 A képviselő-testület az (1) bekezdés f) pontja szerinti felhalmozási egyenlegét, többletét 4.403.439 Ft-ban állapítja meg.

(4) A képviselő-testület a (1) bekezdés h) pontja szerinti finanszírozási kiadások összegét 729.678,- Ft-ban állapítja meg, melyet maradvány igénybevételével finanszíroz.

2. § Az (1) bekezdés szerinti bevételi és kiadási főösszeg előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként részletezett összegeit a 2021. évi költségvetési rendelet (továbbiakban: Rendelet) 1. melléklet szerint határozza meg.

2. Költségvetési bevételek

3. §5 A képviselő-testület a működési bevételek összegét 24.683.658 Ft-ban, a felhalmozási bevételek összegét 192.377.256 Ft-ban, a finanszírozási bevételek összegét 14.431.586 Ft-ban állapítja meg.

4. § Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetési bevételei

a) forrásonkénti összetételét a 2. melléklet,

b) a bevételek kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontását a 3. melléklet határozza meg.

3. Költségvetési kiadások

5. §6 (1)7 Az önkormányzat 2021. évi 42.332.492 Ft működési költségvetési kiadási előirányzataiból

a) személyi juttatások 9.280.531 Ft

b) munkáltatót terhelő járulékok 1.528.325 Ft

c) dologi kiadások 15.173.985 Ft

d) ellátottak juttatásai 1.710.000 Ft

e) egyéb működési kiadások 336.114 Ft f) tartalékok 14.303.537 Ft

(2) A képviselő-testület a 2021. évi költségvetés kiemelt kiadási előirányzatait

a) kormányzati funkciók szerint a 4. melléklet,

b) kötelező, önként vállalt, valamint állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 5. melléklet határozza meg.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat az ellátottak juttatásait a 6, a 2021. évi egyéb működési kiadásait a 7. melléklet szerint határozza meg.

6. §8 (1)9 Az önkormányzat 2021. évi 187.960.423 Ft felhalmozási költségvetési kiadási előirányzataiból

a) beruházások előirányzata 157.980.934 Ft,

b) felújítások előirányzata 29.979.489 Ft, c) egyéb felhalmozási kiadások 13.394 Ft.

(2) A képviselő-testület a beruházásokat feladatonként a 8. mellékletben foglaltak szerint határozza meg.

A képviselő-testület a finanszírozási kiadások 2021. évi előirányzatából, a megelőlegezett állami támogatás visszafizetésének összegét 729.678,- Ft-ban határozza meg.

8. § Az önkormányzat a költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a képviselő-testület a 9. melléklet szerint állapítja meg.

9. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 10. melléklet szerint állapítja meg.

10. § (1) Az önkormányzat részesedéseinek állományát a képviselő-testület a 11. melléklet alapján határozza meg.

(2) A képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége nincs (13. melléklet). Fennálló hiteltartozással, kibocsátott kötvényállománnyal nem rendelkezik. Kezességvállalásból fennálló kötelezettségei nincsenek.

4. Költségvetési létszámkeret

11. § (1) Az önkormányzat összesített létszámkeretét 1 főben, a 2021. december 31-i tervezett záró létszámát 1 főben határozza meg. Közfoglalkoztatottak tervezett létszámát 2 főben határozza meg.

(2) A létszámkeretet a képviselő-testület kormányzati funkciók szerinti bontásban a 4. melléklet szerint állapítja meg.

5. Közvetett támogatások

12. § A képviselő-testület a 2021. évi közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, illetve összege szerinti részletezettséggel - a vonatkozó jogszabályok szerint - a 12. melléklet alapján hagyja jóvá.

6. A költségvetés készítésére, végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok

13. § Az éves költségvetés végrehajtását a vonatkozó jogszabályokban, valamint a szervezeti és működési szabályzatban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével, a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség szempontjainak biztosítása mellett kell megvalósítani.

14. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról e rendelet 15. §. (1) bekezdésében foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) Az (1) bekezdés szerinti módosításokhoz, átcsoportosításokhoz kapcsolódóan a képviselő-testület szükség szerint, de évente legalább négy alkalommal – a II. negyedévben, a III. negyedévben, a IV. negyedévben, valamint tárgyévet követő évben legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig – december 31-i hatállyal - módosítja a Rendeletet.

15. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra esetenként 500.000 Ft összeg erejéig.

(2) Az (1) bekezdésben foglalt előirányzat-módosításról és átcsoportosításról a Rendelet módosításával egyidejűleg a képviselő-testületnek be kell számolni, melyekkel a képviselő-testület a Rendeletet a 14. § (2) bekezdésében meghatározott időpontokban módosítja.

7. A gazdálkodásra vonatkozó egyéb szabályok

16. § (1) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a képviselő-testület előzetes engedélye szükséges. Az olyan pályázatok benyújtására, melyek saját forrást nem igényelnek, vagy a szükséges saját forrás a rendelkezésre áll, a polgármester előzetes engedélye alapján kerülhet sor, melyről a képviselő-testületet utólagosan tájékoztatja.

(2) Az önkormányzati pályázatokról, és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület határozattal dönt.

8. Finanszírozási célú műveletekkel kapcsolatos szabályok

17. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat számláin lévő- átmenetileg szabad pénzeszközök

a) elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezésére,

b) államilag garantált forgatási célú értékpapírok vásárlására.

(2) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek az (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a gazdálkodásról készített beszámolók keretében a képviselő-testületet tájékoztatni kell.

9. Kiadások készpénzben történő kifizetésének esetei

18. § A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján a kiadások készpénzben történő teljesítésének eseteit a következők szerint állapítja meg:

a) elszámolásra kiadott előlegek

b) készlet- és tárgyi eszköz beszerzések

c) szolgáltatások ellenértéke

d) kiküldetési kiadások

e) reprezentációs kiadások

f) szociális juttatások, segélyek

g) állományba tartozók személyi kifizetései

h) állományba nem tartozók személyi kifizetései

i) magánszemélyektől kisösszegű vásárlások kifizetés

10. Záró rendelkezések

19. § (1) Ezen önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) Ezen önkormányzati rendelet hatálybalépésével egyidejűleg Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 3/2015. (II.18.) önkormányzati rendelete 1. mellékletének 1.2. pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

„1.2. Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021. (II. 15.) önkormányzati rendeletéhez kapcsolódó hatáskörök:
1.2.1 Dönt az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról esetenként 500.000 Ft összeg erejéig. /3/2021. (II. 15.) Ör. 15. § (1) bek./
1.2.2. Dönt az önkormányzat számláin lévő átmenetileg szabad pénzeszközök
a)elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezéséről,
b)államilag garantált forgatási célú értékpapírok vásárlásáról. /3/2021.(II. 15.) Ör. 17. § (1) bek./”
1

Az 1. § a Porpác Község Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2021. (VII. 7.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

Az 1. § (1) bekezdése a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § (1) bekezdése a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § (1) bekezdése a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

3

Az 1. § (2) bekezdése a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § (2) bekezdése a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

4

Az 1. § (3) bekezdése a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § (3) bekezdése a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

5

A 3. § a Porpác Község Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2021. (VII. 7.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

6

Az 5. § a Porpác Község Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2021. (VII. 7.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

7

Az 5. § (1) bekezdése a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § (1) bekezdése a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

8

A 6. § a Porpác Község Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2021. (VII. 7.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

9

A 6. § (1) bekezdése a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg. A 6. § (1) bekezdése a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

10

Az 1. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

11

A 2. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

12

A 3. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

13

A 4. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 6. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

14

Az 5. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 6. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

15

A 7. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 6. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

16

A 8. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 6. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

17

A 9. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 6. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

18

A 10. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 6. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

19

A 14. mellékletet a Porpác Község Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2021. (VII. 7.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdése iktatta be. A 14. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 6. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

20

A 15. mellékletet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 6. § (11) bekezdése iktatta be. A 15. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.