Kulcs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2019 (II.28..) önkormányzati rendelete
a 2019. évi költségvetéséről
Hatályos: 2019. 10. 02- 2020. 07. 14Kulcs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2019 (II.28..) önkormányzati rendelete
a 2019. évi költségvetéséről
2019-10-02-tól 2020-07-15-ig
Kulcs Községi Önkormányzat Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX törvény 111.§ (3) bekezdésében, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvényben, a Magyarország 2019. évi központi költségvetéséről szóló 2018. évi L. törvényben, és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az alábbiakat rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.
2. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szerve az önállóan működő és gazdálkodó
Polgármesteri Hivatal.
(2) Önállóan működő költségvetési szerve: Százholdas Pagony Óvoda és Bölcsőde
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
3. §[1][2] Kulcs Község Önkormányzat 2019. évi költségvetésének
1.) Bevételi főösszegét 1,569,722 e Ft-ban,
Ebből:
a) az Önkormányzatok költségvetési támogatás összegét 208,972 e Ft-ban,
b) a működési célú támogatásértékű bevétel összegét 37,559 e Ft-ban,
ebből:
ba) elkülönített állami pénzalapból 7,405 e Ft-ban,
bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból 29,553 e Ft-ban,
bc) műk.célú pénzeszk.átvét.háztartásoktól 601 e Ft-ban
c) a közhatalmi bevételek összegét 114,600 e Ft-ban,
ebből:
ca) helyi adók 100,000 e Ft-ban,
cb) átengedett központi adók 10,100 e Ft-ban,
cd) bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek 4,500 e Ft-ban,
d) az intézményi működési bevételek összegét 27,675 e Ft-ban,
e) a felhalmozási célú támogatási bevételek összegét 125,030 e Ft-ban,
ebből:
ea) fejezeti kezelési szerv által finanszírozott támogatással
megvalósuló programok, projektek bevételei 193,735 e Ft-ban,
f) a felhalmozási és tőkejellegű bevételek összegét 0 e Ft-ban
ebből:
fa) Tárgyi eszköz értékestés bevétele 0 e Ft-ban
g) a kölcsönök összegét 2,300 e Ft-ban,
ebből:
ga) nyújtott kölcsönök visszatérülése 300 e Ft-ban,
gb) beruházási célú pénzeszköz átvétel 2,000 e Ft-ban
h) az előző évi pénzmaradvány igénybevétele összegét 984,881 e Ft-ban
2.) Kiadási főösszegét 1,569,722 e Ft-ban,
Ebből:
a) a Működési költségvetés összegét 618,964 e Ft-ban,
ebből
aa) személyi juttatások összegét 66,782 e Ft-ban,
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét
14,030 e Ft-ban,
ac) dologi kiadások összegét 246,151 e Ft-ban,
ad) egyéb működési kiadások összegét 214,003 e Ft-ban,
ebből:
ada) a támogatásértékű működési kiadások összegét 206,613 e Ft-ban,
adb) a működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre összegét 7,390 e Ft-ban,
adc) a társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás összegét 9,526 e Ft-ban,
add) a kamatkiadások 0 e Ft-ban,
b) a felhalmozási költségvetés összegét 943,868 e Ft-ban,
ebből
ba) beruházási kiadások összegét 936,131 e Ft-ban,
bb) egyéb felhalmozási kiadások összegét
ebből:
bba) felújítási kiadások összegét 505 e Ft-ban,
c) a kölcsönök összegét 7,200 e Ft-ban,
ebből
ca) a kölcsönök nyújtása összegét 1.300 e Ft-ban,
cb) a támogatási kölcsönök törlesztése összegét 5,900 e Ft-ban,
d) az általános tartalék összegét 0 e Ft-ban,
e) Államháztartási megelőlegezések visszafizetése 6,890 e Ft-ban,
állapítja meg.[3]
4. §[4] [5]Az önállóan működő és gazdálkodó Kulcs Község Polgármesteri Hivatala 2019. évi költségvetésének
1.) Bevételi főösszegét 102,211 e Ft-ban,
Ebből:
a) az Irányító szervtől kapott működési támogatás összegét 85,680 e Ft-ban,
b) a közhatalmi bevételek összegét 0 e Ft-ban,
ebből:
ba) igazgatási szolgáltatási díj bevétel 0 e Ft-ban,
c) az intézményi működési bevételek összegét 157 e Ft-ban,
d) Támogatás ért. műk.bevétel ÁHB 761 e Ft-ban,
e) Előző évi működési célú maradvány összegét 15,613 e Ft-ban
2.) Kiadási főösszegét 102,211 e Ft-ban,
Ebből:
a) a Működési költségvetés összegét 100,941 e Ft-ban,
ebből
aa) személyi juttatások összegét 65,215 e Ft-ban,
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét
10,462 e Ft-ban,
ac) dologi kiadások összegét 25,264 e Ft-ban,
ad) egyéb működési kiadások összegét 0 e Ft-ban,
ebből:
ada) a kamat kiadások összegét 0 e Ft-ban,
b) a felhalmozási költségvetés összegét 1,270 e Ft-ban,
ebből
ba) beruházási kiadások összegét 1,270 e Ft-ban,
bb) egyéb felhalmozási kiadások összegét 0 e Ft-ban,
ebből:
bba) felhalmozási célú kamatkiadás összegét 0 e Ft-ban,
állapítja meg.
5. §[6] [7]Az önállóan működő Kulcsi Százholdas Pagony Óvoda és Bölcsőde 2019. évi költségvetésének
1.) Bevételi főösszegét 141,306 e Ft-ban,
Ebből:
a) az Irányító szervtől kapott működési támogatás összegét 111,833 e Ft-ban,
b) az intézményi működési bevételek összegét 3,547 e Ft-ban,
c) Előző évi működési célú pénzmaradvány összegét 25,926 e Ft-ban,
2.) Kiadási főösszegét 141,306 e Ft-ban,
Ebből:
a) a Működési költségvetés összegét 138,731 e Ft-ban,
ebből
aa) személyi juttatások összegét 90,177 e Ft-ban,
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét
14,728 e Ft-ban,
ac) dologi kiadások összegét 33,826 e Ft-ban,
állapítja meg.
b) a felhalmozási költségvetés összegét 2,575 e Ft-ban,
ebből
ba) beruházási kiadások összegét 2,575 e Ft-ban,
bb) egyéb felhalmozási kiadások összegét 0 e Ft-ban,
ebből:
bba) felhalmozási célú kamatkiadás összegét 0 e Ft-ban,
állapítja meg.
6. § (1) Az Önkormányzat költségvetési egyenlege 0 e Ft hiányt mutat, melyből
a) a működési hiány 0 e Ft,
b) a felhalmozási hiány 0 e Ft.
7. § (1) Kulcs Községi Önkormányzata Képviselő-testülete a költségvetési létszámkeretet 49 főben állapítja meg.
(2) A Képviselőtestület a Polgármesteri Hivatal létszámkeretét 10 fő teljes munkaidőben foglalkoztatott köztisztviselőben állapítja meg. A köztisztviselők illetményalapja 46,380,- Ft. A Képviselőtestület létszáma (a polgármestert is beleértve) 7 fő. A háziorvosi tevékenységet 1 fő 8 órás közalkalmazott, a védőnői szolgálatot 2 fő 8 órás közalkalmazott látja el. A Faluházban a könyvtárosi és a művelődésszervezési feladatokat 2 fő teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazott, a háziorvosi asszisztensi feladatot 1 fő teljes munkaidőben foglalkoztatott Munka törvénykönyve hatálya alá tartozó dolgozó látja el. (23 fő). A képviselőtestület további 4 fő Munka törvénykönyve hatálya alá tartozó státuszban foglalkoztatott dolgozót alkalmaz fizikai munkakörökben.
(3) Az önállóan működő Százholdas Pagony Óvoda és Bölcsőde intézményének létszámkeretét 9 fő óvodapedagógus, 3 fő gondozónő, 1 fő óvodatitkár, 1 fő pedagógiai asszisztens, 8 fő fizikai foglalkozású főben állapítja meg. (22 fő)
(4) A közfoglalkoztatás éves átlag létszám előirányzata 9 fő.
8. § Az Önkormányzat 2019. évi költségvetési mérlegét az 1. sz. melléklet tartalmazza.
9. § Az Önkormányzat és a költségvetési szervei kiemelt bevételi előirányzatait a 2. sz. melléklet tartalmazza.
10. § Az Önkormányzat és a költségvetési szervei kiemelt kiadási előirányzatait a 3. sz. melléklet tartalmazza.
11. § Az Önkormányzat és a költségvetési szervei szakfeladatonként lebontott költségvetését a 4. sz. melléklet tartalmazza.
12. § A felhalmozási kiadásokat feladatonként és célonként az 5. sz. melléklet tartalmazza.
13. § Az év várható bevételei előirányzatának teljesüléséről készült előirányzat-felhasználási ütemtervet költségvetési szervenként a 6.a. sz. melléklet tartalmazza, várható kiadási előirányzatának teljesüléséről készült előirányzat-felhasználási ütemtervet a 6.b. sz. melléklet tartalmazza.
14. § A képviselőtestület tudomásul veszi a közvetett támogatások okozta várható bevétel kiesés összegét a 7. sz. melléklet szerint.
15. § A normatív állami hozzájárulások és normatív részesedésű átengedett személyi jövedelemadó jogcímeit és összegeit a 8. sz. melléklet tartalmazza.
16. § A képviselőtestület az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatait a 9. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait az adott évi költségvetés elfogadásakor pontosítja.
17. § Az Önkormányzat 2019. évben a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célokat nem határoz meg.
18. § Kulcs Község Önkormányzatának a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) számú kormányrendeletében meghatározottak szerinti saját bevételeit a 10. sz. melléklet tartalmazza.
19. § Kulcs Község Önkormányzatának a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) számú kormányrendeletében meghatározottak szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeit a 11. sz. melléklet tartalmazza.
3. A költségvetés végrehajtásának általános szabályai
20. § Az Önkormányzat finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköreit a 22. §-ban és a 23. §-ban meghatározott kivétellel a Képviselőtestület gyakorolja.
21. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött likviditási hiány finanszírozási módja a számlavezető pénzintézettől történő folyószámlahitel felvétel.
(2) A hitelfelvételre, kötelezettségvállalásra vonatkozó szerződés megkötésére 500.000, - Ft összeghatárig a képviselőtestület a polgármestert felhatalmazza. A polgármester a hitelszerződés, kötelezettségvállalás aláírását követő testületi ülésen köteles tájékoztatást adni a képviselőtestület részére.
(3) Az 500.000 Ft összeghatárt meghaladó hitelügyletek és kötelezettségvállalások kizárólagosan a képviselőtestület jogkörébe tartoznak.
22. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet pénzintézeti lekötés útján hasznosítható.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott műveletek, szerződések megkötésére a képviselőtestület 5 millió Ft összeghatárig a polgármestert felhatalmazza. A megtett intézkedésről, szerződésről a polgármester a következő testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(3) Az 5 millió Ft-ot meghaladó összegű költségvetési többlet felhasználásáról a képviselőtestület határozatban dönt.
23. § Az állami költségvetésből címzett, központosított előirányzatként, valamint pályázat alapján folyósított, vagy a költségvetési rendszeren kívüli forrásból származó bevételek kizárólag a folyósító által megjelölt célra fordíthatóak.
24. § Pénzügyi tartalmú, vagy pénzügyi kihatással járó előterjesztések csak a Gazdasági, Pénzügyi, Összeférhetetlenségi, Vagyonnyilatkozati és Szociális Bizottság véleményével terjeszthetőek a képviselőtestület elé.
25. § Az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék felett a képviselőtestület rendelkezik. Az általános tartalék összege 2019. évben 0 e Ft.
26. § Kulcs Község területén nemzetiségi önkormányzat nem működik.
27. § Az önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek követeléséről lemondani csak törvényben vagy külön önkormányzati rendeletben meghatározott módon és esetekben lehet.
28. § A képviselőtestület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
29. § (1) Törvény eltérő rendelkezése hiányában jutalmazásra 2019. évben az önkormányzat által irányított költségvetési szervnél az elemi költségvetésben megállapított eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 2 %-áig vállalható kötelezettség.
(2) A képviselő-testület a köztisztviselői és polgármestere részére a cafetéria keret összegét bruttó 200,000. - Ft/fő/év-ben állapítja meg. A Kulcsi Százholdas Pagony Óvoda és Bölcsőde közalkalmazotti részére a cafetéria keret összegét bruttó 200,000. - Ft/fő/év-ben állapítja meg. A munka törvénykönyve hatálya alá tartozó foglalkoztatottak részére bruttó 200,000. -Ft/fő/év cafetéria keretet állapít meg.
30. § (1) Az Önkormányzat kötelezettséget vállal arra, hogy az általa fenntartott költségvetési szervek finanszírozása céljából intézményi támogatást utal át az intézmények bankszámlájára. A költségvetési szervek pénzellátása az intézmény ez irányú kérelmének elbírálása alapján – figyelembe véve az előirányzat-felhasználási ütemtervet – történik.
(2) A Polgármesteri Hivatal ellátja az önállóan működő költségvetési szerv gazdálkodásának pénzügyi bonyolítását. A rendelet hatálya alá tartozó önkormányzat és költségvetési szervei belső ellenőrzési feladatait, a jogszabályi előírásokra figyelemmel a Vincent Auditor Számviteli Szolgáltató és Tanácsadó Kft látja el, a megkötött megállapodás alapján.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervei a részükre jóváhagyott kiadási előirányzatokat nem léphetik túl.
(4) Tárgyévi fizetési kötelezettség csak a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható és a kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el.
(5) A 2019. évi költségvetés terhére éven túli fizetési kötelezettséget az önállóan működő költségvetési szervek nem vállalhatnak.
(6) Az önkormányzat első félévi gazdálkodásáról 2019. szeptember 15-ig, a háromnegyed éves helyzetről a költségvetési koncepcióhoz kapcsolódóan 2019. november 30-ig kell tájékoztatni a képviselő-testületet.
4. Záró rendelkezések
31. § A rendelet 2019. február 28. napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2019. január 1-jétől kell alkalmazni.
Jobb Gyula s. k. Dr. Árva Helga s. k.
polgármester jegyző
Kihirdetési záradék:
A rendeletet kihirdettem 2019. február 28. napján.
Dr. Árva Helga s. k.
jegyző
A rendelet szövegét a 9/2019. (X. 1.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2019.10.02. napjától
A rendelet szövegét a 7/2019 (VIII. 29.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2019. 08. 3. napjától
A rendelet szövegét a 7/2019 (VIII. 29.) önkormányzati rendelet 2. §-a módosította. Hatályos: 2019. augusztus 30. napjától
A rendelet szövegét a 9/2019. (X. 1.) önkormányzati rendelet 2. §-a módosította. Hatályos: 2019. október 2. napjától.
A rendelet szövegét a 7/2019. (VIII. 29) önkormányzati rendelet 3. §-a módosította. Hatályos: 2019. augusztus 30. napától.
A rendelet szövegét a 9/2019. (X. 1.) önkormányzati rendelet 3. §-a módosította. Hatályos: 2019. október 2. napjától.