1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és a bizottságára terjed ki. A közvetett és közvetlen támogatások tekintetében a rendelet hatálya kiterjed minden támogatásban részesülőre.

2. § (1)^[1] A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetési bevételi és kiadási előirányzatát 52.645.878 Ft összegben fogadja el.

(2)^[2] A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetési egyenlegét
4.940.570 Ft működési hiánnyal, 7.453.354 Ft felhalmozási célú hiánnyal és 12.393.924 Ft finanszírozási többlettel fogadja el. A hiányt a Képviselő-testület belső finanszírozással, maradvány igénybevételével kívánja finanszírozni.

(3)^[3] A költségvetési bevételeket a rendelet 1. melléklete szerinti táblázat, a költségvetési kiadásokat a rendelet 2. melléklete szerinti táblázat részletes adatokkal mutatja be. Az intézményi működési bevételeket a 1/a melléklet mutatja be.

(4)^[4] Az önkormányzat felhalmozási célú előirányzatait feladatonként, a végleges pénzeszközátadásokat, támogatásokat, az ellátottak pénzbeli juttatásait részletezve a 2/a-2/c. melléklet mutatja be részletezően.

(5) Az önkormányzat költségvetése az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulást nem tartalmaz.

3. § (1)^[5] A Képviselő-testület 2020. december 31-hatállyal az önkormányzat költségvetési bevételeit előirányzat csoportonként, költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonként, közgazdasági jelleg szerint az alábbiak szerint fogadja el:

• a) Költségvetési működési bevételek 32.944.528 Ft
• b) Költségvetési működési kiadások 37.885.098 Ft
  • ba) Személyi juttatások 16.866.146 Ft
  • bb) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hj-i adó 2.380.332 Ft
  • bc) Dologi kiadások 14.223.292 Ft
  • bd) Ellátottak pénzbeli juttatásai 662.096 Ft
  • be) Egyéb működési célú kiadások 1.584.904 Ft
  • bf) Általános tartalék 1.679.135 Ft
  • bg) Központi költségvetés befizetései 489.193 Ft.
• c) Költségvetési működési bevételek és kiadások egyenlege mínusz 4.940.570 Ft

(2)^[6] A Képviselő-testület a költségvetési felhalmozási bevételeket és a költségvetési felhalmozási kiadásokat az alábbi részletezés szerint fogadja el:

• a) Költségvetési felhalmozási bevételek 6.418.375 Ft
• b) Költségvetési felhalmozási kiadások 13.871.729 Ft
  • ba) Beruházás 13.869.267 Ft
  • bb) Felújítás 0 Ft
  • bc) Egyéb felhalmozási kiadás 2.462 Ft
• c) Költségvetési felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege mínusz 7.453.354 Ft

(3)^[7] A Képviselő-testület a költségvetési finanszírozási bevételeket és a költségvetési finanszírozási kiadásokat az alábbi részletezés szerint fogadja el:

• a) Finanszírozási bevétel 13.282.975 Ft
  • aa) Maradvány igénybevétele 12.103.575 Ft
  • ab) Államháztartáson belüli megelőlegezés 1.179.400 Ft
  • ac) folyószámla hitel 0 Ft
• b) Finanszírozási kiadás 889.051 Ft
• c) Finanszírozás egyenlege +12.393.924 Ft

4. § (1)^[8] A Képviselő-testület az önkormányzati kötelező feladatokra tervezett bevételi és kiadási előirányzatot 34.892.382 Ft összegben, az önként vállalt alaptevékenységre tervezett bevételi és kiadási előirányzatot 17.753.496 Ft összegben fogadja el. Államigazgatási feladatokra előirányzat nem került tervezésre.

(2)^[9]

5. § (1)^[10] A Képviselő-testület az önkormányzat alaptevékenységének költségvetési bevételi és költségvetési kiadási előirányzatát 52.645.878 Ft összegben határozza meg.

(2) Az önkormányzat vállalkozási tevékenységet nem végez.

6. § (1)^[11] A Képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét 9 főben határozza meg. A létszámkeretből a tervezett közfoglalkoztatotti létszám 3 fő.

(2) A Képviselő-testület az engedélyezett létszámkeretet a 3. melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.

7. § ^[12] A képviselő-testület az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevétele pótlására szolgáló általános tartalék összegét 1.679.135 forintban határozza meg.

8. § (1) A képviselő-testület megállapítja, hogy a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló 2020. évi és az ezt követő három évi kötelezettségei nem áll fenn. Nem határoz meg olyan fejlesztési célokat, amelyre a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerint adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi és a tárgyévet követő három évre fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

9. § (1) A Képviselőtestület a 2020. évi költségvetés végrehajtását az Államháztartási törvény, és annak végrehajtási kormányrendeletei szerint rendeli el.

(2) A költségvetés végrehajtása során a végrehajtásért felelős személyek a kiadási előirányzatok felhasználását a bevételi előirányzatok teljesítésének megfelelő ütemben, ahhoz igazodóan kötelesek biztosítani.

10. § A Képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetés végrehajtása során évközben az önkormányzat szabad pénzeszközei betétként történő lekötéséről, valamint annak visszavonásáról döntsön.

10/A. § ^[13] A köztisztviselői illetményalap 2020. január 1-jétől 46.380 Ft.

11. § (1) A képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy év közben önállóan, egyszerre a tervezett előirányzaton belül 200.000,- Forint összeghatárig az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatait módosítsa, a kiadások kiemelt előirányzatai között átcsoportosítást hajtson végre, forrást felhasználásáról döntést hozzon. Ezen döntésekről a következő képviselőtestületi ülésen a polgármester köteles beszámolni.

(2) Az önkormányzatnál a kiadási előirányzatok - amennyiben a tervezett bevételek nem folytak be - nem teljesíthetők.

(3) Kiadási előirányzat nem jár felhasználási kötöttséggel.

(4) Az élet és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás és következményei elhárítása érdekében a polgármester e rendelettől eltérő, átmeneti intézkedést tehet, amelyről a Képviselő-testület következő ülésén be kell számolnia. Ezen jogkörében a polgármester egyes előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, kiadások teljesítését felfüggesztheti, költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat teljesíthet.

(5) Pénzügyi fedezet, előirányzat hiányában az önkormányzatot pénzügyileg érintő kötelezettség nem vállalható, a feladat végrehajtása nem kezdhető el.

(6) A Képviselő-testület évközbeni döntésével elrendelt előirányzat módosítást a költségvetési rendeleten a félévi vagy év végi esedékes költségvetés módosításakor kell átvezetni, de a határozat alapján a jóváhagyott előirányzat terhére kötelezettség vállalható és az végrehajtható.

12. § Az önkormányzat köteles ellenőrizni az önkormányzat által támogatott szervezetek, magánszemélyek részére juttatott összeg felhasználását és számadást. Amennyiben a számadást elmulasztja a támogatott vagy nem az adott célra használja fel a támogatást köteles a Képviselő-testület felfüggeszteni.

13. § Az önkormányzat kezességet a Képviselő-testület egyedi felhatalmazása alapján vállalhat.

14. § A polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja az önkormányzat számára biztosított pótelőirányzatról, saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásról.

15. § Az önkormányzat belső ellenőrzéséről vállalkozási szerződés alapján vállalkozó útján gondoskodik.

16. § A költségvetési rendelet a 2020. január 1-jétől a költségvetési rendelet elfogadásáig a polgármester által teljesített bevételeket és kiadásokat is tartalmazza.

17. § Az önkormányzat 2020. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 5. melléklet mutatja be. A Képviselő-testület a költségvetés előterjesztésekor tájékoztatásul benyújtott mérleget a rendelet 6. melléklete, a közvetett támogatásokat a 7. melléklet, a többéves kihatással járó döntéseket a 8. melléklet szerinti tartalommal fogadja el.

18. § (1) Kiadások teljesítésekor előnyben kell részesíteni az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 85.§-ára tekintettel az átutalással történő fizetési módot.

(2) Az alábbi estekben igényelhető készpénz felvétele és készpénzes kifizetés:

• a) bérjellegű kifizetések,
• b) készpénzelőleg,
• c) belföldi, külföldi kiküldetés, útiköltség kifizetés,
• d) saját gépkocsi hivatali célú használatának költségtérítése,
• e) üzemanyag vásárlás,
• f) karbantartással, készletbeszerzéssel kapcsolatos kiadások,
• g) reprezentációs kiadások,
• h) szociális vagy gyermekvédelmi pénzbeli ellátások,
• i) önkormányzati rendezvények kiadásai,
• j) egyéb, nem rendszeres kisösszegű kifizetések
• k) jogcímtől függetlenül az 100.000 F-ot nem meghaladó egyéb kifizetések

(3) A (2) bekezdésben felsoroltakon kívül készpénzes kifizetést csak a jegyző külön írásbeli engedélye alapján lehet teljesíteni.

19. § A rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba.