Pellérd Község Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 31. cikk (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva – figyelemmel az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény  23. § (1) bekezdésére, továbbá az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011.(XII.31.) Kormányrendeletben foglaltakra és  a  Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi  CCXXX. törvény vonatkozó rendelkezéseire  – a 2014. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1.§

A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, a képviselő-testületre és bizottságaira, a polgármesterre, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre és az önkormányzat intézményeire.

2.§

1. Az önkormányzat címrendjében szereplő költségvetési szervek:                      

1. önállóan gazdálkodó költségvetési szerv:                 Pellérdi Közös Önkormányzati Hivatal
2. önállóan működő, de nem önállóan gazdálkodó költségvetési szerv:              Pellérdi ÁMK

2. Az önkormányzat alaptevékenységei kormányzati funkciók szerinti besorolását

az  1. melléklet tartalmazza.

Költségvetés bevételei és kiadásai

3.§

A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei (intézményei) 2014. évi költségvetésének

        a.) Bevételi főösszegét         496.430        ezer forintban,

                                b.) Kiadási főösszegét         496.430        ezer forintban állapítja meg.

 A költségvetési bevételek

4.§

(1)  Költségvetési bevételek                                                                                     496.430 e Ft.

a) önkormányzatok működési támogatása                                                                   154.736 e Ft.

b) felhalmozási célú támogatások Áht.belülről                                                              207.448 e Ft.

c) közhatalmi bevételek                                                                                               55.000 e Ft.

d) működési bevételek                                                                                                 30.353 e Ft.

e) működési célú átvett pénzeszközök                                                                          17.758 e Ft.

f) finanszírozási bevételek                                                                                             31.135 e Ft.

(2) Az önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételeinek, kiadásainak kiemelt előirányzat csoportonkénti részletezését       (funkciókód szerinti bontásban) a   2. melléklet tartalmazza.

(3)  A Képviselő-testület az év közben keletkező többletbevételről külön előterjesztés alapján 

       dönt,  a helyi adó bevételt    55.000  e Ft-ban  határozza meg.

(4)  A Képviselő-testület külön dönt továbbá a központosított pótelőirányzat címén nyújtott 

       támogatások  felhasználásáról, az érintett előirányzat módosításáról.

(5) A költségvetési hiány belső és külső finanszírozására szolgáló – előző évi maradvány igénybevételének működési illetőleg felhalmozási cél szerinti bemutatását a 3. melléklet tartalmazza.

(6)  Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a  hitelfelvétel a Magyarország Gazdasági Stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Gst.) szabályai szerint.

Költségvetési kiadások

5.§

1. Az önkormányzat működési, felújítási és felhalmozási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

                              Megnevezés                                                                           e Ft

• Működési kiadások előirányzata                                                      102.760

Ebből:    - személyi juttatások:                                                      23.293      

                          - munkaadókat terhelő járulékok:                                       5.988

                    - dologi kiadások:                                                           63.309

                    - egyéb működési célú kiadások                                       4.340

                    - ellátottak pénzbeli juttatása                                            5.830

      -     Finanszírozási kiadások                                                            149.013

             Ebből:  Pellérdi Közös Önkormányzati Hivatal                                 47.960

                          Pellérdi Általános Művelődési Központ                             101.053

• A felújítási és felhalmozási kiadások előirányzata összesen:            244.657

Ebből:    - beruházások:                            218.504  

              - felújítások:                                12.820

             - egyéb felhalmozási kiadások      13.333

(2) Az önkormányzat költségvetési fejlesztési, felhalmozási célú bevételi és kiadási  előirányzatai szakágazati funkciókódok szerinti részletezését a rendelet  4. – 4/a.  melléklete tartalmazza.

(3)  Az önkormányzat által nyújtott közvetlen illetve közvetett támogatásokat a Képviselő-

       testület az                                                                            5. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. §

(1) A Pellérdi Közös Önkormányzati Hivatal valamint a Pellérdi ÁMK költségvetése jelen 

      rendeletbe beépül, részletes  költségvetését a                   6.-6/a mellékletek tartalmazzák.                                                  

(2) A Képviselő-testület  a közös hivatal dolgozóinál a teljesítményen alapuló illetmény-

eltérítés mértékét 25 %-ban  határozza meg.  A közép és felsőfokú iskolai végzettségű dolgozók részére 10 % illetménykiegészítés került megállapításra.

(3) A Képviselő-testület a Cafetéria juttatás éves keretösszegét – a nem rendszeres személyi

      juttatások részeként -  200.000.- Ft összegben   hagyja jóvá. A megállapított összeg a

      munkáltató által fizetendő járulékokat  is magába foglalja.

 A költségvetési létszámkeret

7.§

1. A Képviselő-testület a 2014. évi  létszám előirányzatát az alábbiak szerint határozza meg:

• 43    fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban) és
• 43    fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.

                ebből  az engedélyezett létszám  a következők szerint alakul:

           -   Önkormányzat                              6 fő 

                       -    Közös Önkormányzati Hivatal     10 fő

                       -    ÁMK                                         27 fő

(2)  A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak 2014. évi létszám előirányzatát  28 fő  

      átlaglétszámban hagyja jóvá.

 Több éves kihatással járó feladatok

8. §

(1) A Gst. 3. § szerinti ügyletekből származó kötelezettségek – futamidő végéig – történő  részletezését és a saját bevételek bemutatását a   7.  melléklet tartalmazza.

 A költségvetés végrehajtásának szabályai

9.§

1. Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

2. A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

3. Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési beszámoló iránytó szervhez történő megküldésének határidejéig – december 31-i hatállyal,  dönt a  költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

10. §

(1)  A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, a jegyzőt a költségvetésben

       meghatározott bevételek beszedésére, a jóváhagyott kiadások teljesítésére, a költségvetés

       végrehajtására.

(2)  Az önkormányzati kiadások teljesítésének, bevételek beszedésének elrendelésére a  

polgármester , ellenőrzésére a jegyző, ellenjegyzésére a jegyző által kijelölt személy jogosult.

(3)  Kötelezettségvállalásra, utalványozásra - a választásokkal,  (népszavazás)

       népszámlálással  összefüggő  szerződések esetén – a jegyző jogosult.

4. A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2014. évi kiadási előirányzatokhoz kapcsolódó szervezéseket elvégezze, a kiadásokkal kapcsolatban kötelezettséget vállaljon az SZMSZ-ben meghatározottak szerint.

11.  §

(1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a gazdálkodás 

      folyamatosságának biztosítása érdekében  2015. január,  február hónapokban a 2014. évi

      működtetési, támogatási előirányzat 2/12 részének felhasználásáról gondoskodjon.

3. Felhatalmazza továbbá olyan kiadások elrendelésére is, melyek nem tartoznak az előző év

       működtetési, támogatási körébe, de teljesítésük indokolt.   Az így  teljesített kiadások a

       2015. évi költségvetés részét képezik majd.

4. Az önkormányzat 2014. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését 

       bemutató előirányzat felhasználási ütemterv a rendelet  8.  mellékletét képezi.

 Záró rendelkezések

12. §

1. E rendelet  a kihirdetést követő  napon – 2014. március 1. napján  lép hatályba.

2. A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről szóló beszámolóját elfogadja.  Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

3. A rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.

                             Tajti Zoltán                                                      Dávor Lászlóné

                            polgármester                                                            jegyző

ZÁRADÉK

A rendeletet  a Képviselő-testület  2014. február 4-én megtartott ülésén fogadta el.

A rendelet kihirdetve:  2014. február  28.

                                                           P.H.                            Dávor Lászlóné jegyző

Mellékletek

1.számú melléklet a költségvetési rendelet 2.§ (2) bekezdéséhez: az önkormányzat  címrendjéről, az alaptevékenység kormányzati funkciók szerinti besorolásáról

2.számú melléklet a költségvetési rendelet  4.§ (2) bekezdéséhez: az önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételeinek, kiadásainak  kiemelt előirányzat csoportonkénti részletezése (funkciókód szerinti bontásban)

3.számú melléklet a költségvetési rendelet 4.§ (5) bekezdéséhez : a költségvetési bevételek és a hiány belső és külső finanszírozására szolgáló – előző évi maradvány igénybevételének működési illetőleg felhalmozási cél szerinti bontását bemutató táblázat

4.számú melléklet a rendelet 5. § (2) bekezdéséhez: az önkormányzat fejlesztési, felhalmozási célú bevételei és kiadásai, szakágazati funkciókódok szerinti részletezése,

      4/ a. számú melléklet a tervezett felújítási kiadások célonkénti részletezése,

5.számú melléklet a rendelet 5. § (3) bekezdéséhez : az önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatásokról

6.számú melléklet: a rendelet 6. § (1) bekezdéséhez – a  Közös Hivatal költségvetéséről,

6/a. számú melléklet: a rendelet 6. § (1) bekezdéséhez – a Pellérdi ÁMK költségvetéséről,

7.számú melléklet a rendelet 8. § (1) bekezdéséhez : a  Gst. 3. § szerinti ügyletekből származó kötelezettségek részletezése – a futamidő végéig

8.számú melléklet a rendelet 11. § (4) bekezdéséhez : az önkormányzat 2014. évi várható bevételi és kiadási előirányzatai felhasználási ütemterve.

1. számú  melléklet 

Pellérd Önkormányzat Képviselő-testületének

1/2014. (II.28.)rendeletéhez

Címrend  a költségvetési rendelet 2. §. (2) bekezdéséhez