Kaposhomok Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V.20.) önkormányzati rendelete

Kaposhomok Község önkormányzatának 2020. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2021. 05. 21

Kaposhomok Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 20.) önkormányzati rendelete

Kaposhomok Község önkormányzatának 2020. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Kaposhomok Község Önkormányzat Polgármestere a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm.rendelet 1. §-ában kihirdetett veszélyhelyzetre tekintettel, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésének felhatalmazása az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében foglalt felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi összevont költségvetésének teljesítését 152.265.156,- Ft bevétellel és 81.810.373, - Ft kiadással jóváhagyja.

(2) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok teljesítéséből:

  • a) működési kiadások 47.918.072 Ft-ra teljesült, ebből
    • aa) személyi jellegű kiadások: 21.416.110 Ft
    • ab) munkaadókat terhelő járulékok 3.045.357 Ft
    • ac) dologi jellegű kiadások 13.873.151 Ft
    • ad) ellátottak pénzbeli juttatása 7.775.499 Ft
    • ae) átadott pénzeszközök műk. 572.326 Ft
    • af) áht. belüli megelőlegezés 1.235.629 Ft
  • b) felhalmozási kiadások 33.892.301 Ft-ra teljesült, ebből
    • ba) beruházás 2.661.437 Ft
    • bb) felújítás 31.230.864 Ft

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeit forrásonkénti, címenkénti teljesülését az 1. mellékletben szerint jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási kiadásai előirányzatainak kiemelt előirányzatonként részletezett teljesülését a 2. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(3) Képviselő-testület az Önkormányzat összevont éves pénzforgalmi mérlegét a 3. melléklet szerint jóváhagyja.

(4) A Képviselő-testület a felújítási előirányzatok teljesülését célonként e rendelet 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület a beruházási kiadások feladatonként teljesülését e rendelet 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatának teljesülését e rendelet 6. melléklete szerint hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatának teljesülését a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A Képviselő-testület az Európai Uniós támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadásainak, bevételeinek teljesülését, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat e rendelet 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A képviselő-testület a helyi önkormányzat által a lakosságnak jutatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

Hitelműveletek

4. § A Képviselő-testület megállapítja, hogy az Önkormányzat 2020. évben a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 10. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet nem kötött, hitelállománnyal 2020. december 31-i állapot szerint az önkormányzat nem rendelkezett. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban Áht) 29/A §-a alapján jóváhagyott tervszámokhoz képest az adósságot keletkeztető ügyletek esetében változás nem következett be. A Stabilitási tv. 45. §. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségek arányát 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

Támogatások

5. § (1) Az önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatásokat a 11. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat által nyújtott pénzbeli támogatások összegéről a támogatottak számlákkal – határidőben – elszámoltak a felhasználás ellenőrzése megtörtént.

(3) A képviselő-testület a speciális támogatások előirányzatának teljesülését a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

A maradvány megállapítása, jóváhagyása

6. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi költségvetési maradványát a 13. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület utasítja a polgármestert, jegyzőt, hogy a maradványt érintő fizetési kötelezettség teljesítését, a fennmaradó összeg rendeltetésszerű felhasználását biztosítsa, a maradvány 2021. évi előirányzaton történő átvezetéséről gondoskodjon.

Az önkormányzat vagyona

7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. december 31-i állapot szerinti vagyonát a 14. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján állapítja meg forgalomképesség szerinti bontásban.

(2) A nullára leírt, de használatban lévő, illetve használaton kívüli eszközök állományát 15. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzatnak nincs a tulajdonában, külön jogszabály alapján érték nélkül nyilvántartott eszköz.

Többéves kihatással járó feladatok

8. § (1) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok teljesülését a 16. melléklet szerint fogadja el.

(2) A mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségeket, ideértve a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos függő kötelezettségeit a rendelet 17. melléklete tartalmazza.

9. § Kaposhomok Község Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és a részesedések alakulását a rendelet 18. melléklete tartalmazza.

Záró rendelkezések

10. § (1) A Képviselő-testület utasítja a jegyzőt, hogy a beszámoló elfogadásáról, a maradvány jóváhagyott összegéről, a fizetési kötelezettségről az intézményeket, a rendelet elfogadását követően haladéktalanul, írásban értesítse.

(2) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

1. melléklet

Bevételek kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok megosztásában

Khomok_zárszám_2020_melléklet_1.xlsx

2. melléklet

Önkormányzat és költségvetési szervek költségvetési kiadásai, létszáma

Khomok_zárszám_2020_melléklet_2.xlsx

3. melléklet

Az önkormányzat költségvetési mérlege

Khomok_zárszám_2020_melléklet_3.xlsx

4. melléklet

Az önkormányzat felújítási előirányzatai célonként

Khomok_zárszám_2020_melléklet_4.xlsx

5. melléklet

Az önkormányzat és költségvetési szervei beruházásai

Khomok_zárszám_2020_melléklet_5.xlsx

6. melléklet

Létszám-előirányzat

Khomok_zárszám_2020_melléklet_6.xlsx

7. melléklet

Közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata

Khomok_zárszám_2020_melléklet_7.xlsx

8. melléklet

EU támogatással megvalósuló programok, projektek, bevételei, kiadásai

Khomok_zárszám_2020_melléklet_8.xlsx

9. melléklet

Lakosságnak juttatott támogatások , szociális ellátások

Khomok_zárszám_2020_melléklet_9.xlsx

10. melléklet

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

Khomok_zárszám_2020_melléklet_10.xlsx

11. melléklet

Közvetett és közvetlen támogatások

Khomok_zárszám_2020_melléklet_11.xlsx

12. melléklet

Egyéb működési kiadások megoszlása

Khomok_zárszám_2020_melléklet_12.xlsx

13. melléklet

Kaposhomok Község Önkormányzat maradványkimutatása

Khomok_zárszám_2020_melléklet_13.xlsx

14. melléklet

Kaposhomok Községi Önkormányzat vagyonmérlege

Khomok_zárszám_2020_melléklet_14.xlsx

15. melléklet

Kaposhomok Község Önkormányzatának nullára leírt eszközeinek bemutatása

Khomok_zárszám_2020_melléklet_15.xlsx

16. melléklet

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

Khomok_zárszám_2020_melléklet_16.xlsx

17. melléklet

Mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségek

Khomok_zárszám_2020_melléklet_17.xlsx

18. melléklet

Kaposhomok Község Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és a részesedések alakulása

Khomok_zárszám_2020_melléklet_18.xlsx