Kurd KÖzség Önkormáűnyzata
Kurd községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2014.(III.03. ) önkormányzati rendelete Az önkormányzat és intézményei 2014. évi gazdálkodásáról
Hatályos: 2014. 03. 04Kurd KÖzség Önkormáűnyzata
Kurd községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2014.(III.03. ) önkormányzati rendelete Az önkormányzat és intézményei 2014. évi gazdálkodásáról
2014-03-04-tól
A Kurd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1) bekezdésében, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Kurd Község Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1.§
A rendelet hatálya
(1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra és az önkormányzat önálló
költségvetésű intézményeire.
(2) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve:
a.) Kurdi Közös Önkormányzati Hivatal
(3) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2.§
Az önkormányzat, és költségvetési szervei 2014. évi bevételei és kiadásai
A képviselő-testület az önkormányzat és a helyi kisebbségi önkormányzat – beleértve az önkormányzat 1. § (2) bekezdésben meghatározott költségvetési szerveit – együttes 2013. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét: 212.770 e Ft,
aa) működési költségvetési bevételét: 187.445 e Ft,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét: 25.325 e Ft,
b) tárgyévi költségvetési kiadását: 212.770 e Ft,
ba) működési költségvetési kiadását: 167.262 e Ft,
- Személyi jellegű kiadások: 57.488 e Ft,
- Munkaadókat terhelő járulékok: 13.128 e Ft,
- Dologi jellegű kiadások: 45.545 e Ft,
- Ellátottak pénzbeli juttatásai: 14.201 e Ft,
- Mük.átadott pénzeszközök 34.422 e Ft,
-Tartalék 2.478 e Ft
- ezen belül a lakástámogatás összege: 0 e Ft
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 45.508 e Ft,
- beruházások előirányzata: 3.462 e Ft,
- felújítások előirányzata: 16.811 e Ft,
- egyéb kiadások a./ Felhalm c. pénzeszk. átadás 0 e Ft,
b./ Fejl.c. hitel törl. 25.235 e Ft,
- ezen belül kiemelt előirányzatként:
- intézményi beruházások összegét: 0 e Ft,
- a lakásépítés összegét: 0 e Ft,
- államháztartáson kívülre irányuló fejlesztési beruházás
előirányzatait: 0 e Ft
összegben állapítja meg.
c) költségvetési hiányát: 0 e Ft
ca) működési költségvetési többlet 20.183 e Ft
ban,
cb) felhalmozási költségvetési hiányát: 20.183 e Ft,
d) előző év felhasználható (tervezett) pénzmaradványát: 31.609 e Ft,
da) d) pontból a működési hiány finanszírozását szolgáló
(tervezett) pénzmaradványát: 25.124 e Ft,
db) d) pontból a felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló
(tervezett) pénzmaradványát: 25.124 e Ft,
e) a finanszírozási célú műveletek bevételét: 0 e Ft,
ea) e) pontból a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek
bevételét 0 e Ft,
eb) e) pontból a felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek
bevételét: 0 e Ft,
f) finanszírozási célú műveletek kiadását: 25.235 e Ft,
fa) f) pontból a működés finanszírozását szolgáló műveletek
kiadását: 0 e Ft,
fb) f) pontból a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek
kiadását 0 e Ft
összeggel állapítja meg.
3.§.
(1) A Képviselő-testület az Áht. 15. § (1)(2) bekezdése alapján az önkormányzat és szervei bevételeit jogcímenként, forrásonként az 1.. melléklet, az önkormányzat által megállapított és módosított bérleti és egyéb díjakat és szociális ellátások összegét az 1/A. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) Az önkormányzat és költségvetési szervei 2014. évi kiadások részletezését a 2, 3. és 4. mellékletek, az önkormányzat és intézményei összesített foglalkoztatotti létszámának jóváhagyott keretét a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) 2014 évi közvetett támogatások kimutatását az 5. melléklet tartalmazza.
4.§.
A Kurdi Önkormányzati Közös Hivatal intézményi költségvetése
(1) A bevételeinek fő összege: 42.149 e Ft
(2) Az intézmény bevételeinek és kiadásainak részletezését a 3. melléklet, létszám összetételét a 11. melléket tartalmazza.
5.§.
Az önkormányzat és intézményei felhalmozás kiadásai
(1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 45.508.- e forint.
Ebből: (e Ft) Önkormányzat Hivatal Óvoda Összesen:
Beruházás 2.700.- 762 0 3.462.-
Felújítás 16.811.- 0 0 16.811.-
Fejl. célú átadott 0.- 0 0 0. -
Fejl. c. hiteltörl 25.235.- 0 0 25.235.-
Mindössz: 44.746.- 762 0 45.508.-
(2) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási bevételeit és kiadásait a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
6.§.
(1) Az önkormányzat fejlesztési célra igénybe vehető bevételeinek előirányzatát és kiadásainak előirányzatát mérlegszerűen a 7. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat működési célra igénybe vehető bevételeinek előirányzatát és kiadásainak előirányzatát mérlegszerűen a 8. melléklet tartalmazza.
7. §
Bérleti díjak, térítési díjak
(1) Az önkormányzat által meghatározott bérleti díjakat, valamint a szociális ellátásokat, és a fizetendő térítési díjakat a 1/A. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat képviselő-testülete a köznevelési intézmény térítési díjak összegét az alábbiak szerint határozza meg:
- óvodai intézményi élelmezési térítési díj: 221+ÁFA = 281 Ft/fő/nap
- napközi intézményi élelmezési térítési díj 280+ÁFA= 356 Ft/fő/nap
- menza intézményi élelmezési térítési díj 178+ÁFA = 226 Ft/fő/nap
- Vendégétkezés térítési díja 470+ÁFA = 597 Ft/fő/nap
- Szociális étkeztetés térítési díja 368+ÁFA = 467 Ft/fő/nap
(3) A községi önkormányzat területén székhellyel rendelkező alapítványok, egyesületek, és az önkormányzat intézménye, és a kisebbségi önkormányzatok részére jótékonysági bál rendezése céljából a művelődési ház évente két alkalommal ingyenesen rendelkezésre áll.
(4) Alapellátást biztosító háziorvosi ellátás céljára bérbeadott ingatlanok mentesülnek a bérleti díj megfizetése alól.
(5) A vállalkozási formában működő fogorvos, és a község gyógyszerellátását biztosító vállalkozás a bérleti díjból 30%-os mértékű kedvezményben részesül.
(6) Az önkormányzat és intézményei előirányzat-felhasználási és likviditási ütemtervét a 9. melléklet tartalmazza.
(7) Az önkormányzat kezességvállalásainak kimutatását a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
8.§
- E költségvetési rendeletben meghatározott pénzügyi keretek között – a 4/2013.(III.1.)sz. rendeletben foglaltak alapján támogatott szervezetek a részükre juttatott összegről írásban elszámolnak. A 2013. évben támogatottak részére az elszámolás teljesítéséig támogatás nem folyósítható. A támogatás jogszabálysértő vagy nem rendeltetésszerű felhasználása esetén a felhasználót visszafizetési kötelezettség terheli.
- Az iparűzési adót fizető, amennyiben az önkormányzat felé adótartozása nincs, az évi adó fizetési kötelezettségének teljesítésével egyidejűleg rendelkezhet az éves adó 2%-ának felhasználásáról. E mértéknek megfelelő összegű támogatásra javasolhatja az alábbi helyi szervezeteket:
- Tűzoltóegyesület Kurd,
- Lovas Sport Egyesület Kurd
- Iskoláért, gyermekekért Alapítvány Kurd
- Kaposmente Hagyományőrző Egyesület Kurd
- A Képviselő-testület a javaslat alapján 2014. szeptember 30-ig dönt a támogatások nagyságáról.
9.§.
Az előző évi pénzmaradvány – az előző évben vállalt kötelezettségek áthúzódó teljesítésével összefüggő kiadások kivételével – a felülvizsgálat, illetve a Képviselő-testület jóváhagyását követően használható fel.
10. §
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési összlétszámát 26 főben állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves átlaglétszámát 36 főben állapítja meg.
11. §
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
- Az önkormányzati költségvetés ezen rendeletben meghatározottak szerinti végrehajtásáért, valamint a beszámolási kötelezettségek teljesítéséért a polgármester a felelős.
- A költségvetési szervek a részükre jóváhagyott előirányzatokon belül, a likviditási tervben foglaltak alapján kötelesek gazdálkodni.
- Az intézmények vezetői hatáskörükben kizárólag olyan kötelezettséget vállalhatnak, amely sem az adott évben, sem az azt követő években költségvetési támogatási többlettel nem járnak.
- A költségvetési szerveknél a bevételi előirányzatok elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás emelkedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetőek.
- Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára meghatározott célra pótelőirányzatot biztosít, erről a polgármesternek negyedévente, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal a költségvetési rendelet módosítására irányuló javaslattal kell a képviselő-testületet tájékoztatnia.
A módosítási tervezetet a Kincstár előirányzat módosítását közlő levelének kézhezvételtől számított 30 napon belül a képviselőtestület elé kell terjeszteni jóváhagyásra.
- A képviselő-testület utólagos tájékoztatás mellett hozzájárul az évközi állami pótelőirányzatok terhére történő kiadási előirányzatok emeléséhez, az ilyen kifizetések teljesítéséhez.
- Az önkormányzat által igényelt normatív állami hozzájárulások alapjául szolgáló mutatószámok statisztikái, egyéb szakmai dokumentumokon alapuló kimutatásai megfelelő, pontos meghatározásáért az intézmény vezetője teljes körű felelősséggel tartozik.
- A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatok és létszámkeret között átcsoportosítást – eltérő rendelkezés hiányában - kizárólag a képviselő-testület engedélyezhet.
- Az intézmények kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat költségvetési többlettámogatást igényel.
- A képviselő-testület az átmeneti gazdálkodásról szóló 13/2013.(XII.14.)sz. rendelet szerint 2014. január 1. napjától a költségvetési rendelet megalkotásáig terjedő átmeneti időszakról szóló bevételek és kiadások teljesítését elfogadja, és jelen rendeletébe beépíti az Áht. 25. §. (4)-a alapján.
- Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
- Az intézmények finanszírozása a nettósítási különbözetek figyelembe vételével időarányosan történik, minden hónap végéig.
- Az év közbeni feladatmutató változása miatti állami támogatás változásával az adott költségvetési szerv, vagy szakfeladat bevételeinek és kiadásainak felülvizsgálatát, és indokolt esetben a módosítását el kell végezni a Kincstár által kiközölt adatok alapján.
- A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési rendeletének módosításával dönthet a költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról.
12. §
(1) Ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A képviselő-testület a (2) bekezdés alapján – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
(3) Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatokat érintő módon – az Áht. 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) A képviselő-testület a jóváhagyott előirányzatok között 300 ezer Ft-ot meg nem haladó mértékű előirányzat-módosítás, illetve átcsoportosítás jogát a polgármesterre átruházza, aki az előirányzat-módosításról, illetve átcsoportosításról a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
13. §
(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
14. §
Az önkormányzat költségvetési rendeletének végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
15. §
Vegyes és záró rendelkezések
(1) Az önkormányzatnál és költségvetési szerveinél a bérfizetés napja a tárgyhót követő hó harmadika. Amennyiben a bérfizetési nap munkaszüneti napra esik, a bérfizetési nap a harmadikát megelőző utolsó munkanap. A munkabérek átutalásáról a munkáltató a bérfizetési napot megelőző munkanapon jogosult intézkedni.
(2) Kurd Községi Önkormányzata a köztisztviselői a köztisztviselői rendeletben foglalt juttatások , képzettségi pótlék, iskolai végzettséghez kötődő, illetménykiegészítések illetik meg, valamint a 200 e Ft/év/fő cafetériakeret, melynek részletszabályait a Közszolgálati Szabályzat tartalmazza.
(3) Kurd Község Önkormányzata a vele közalkalmazotti jogviszonyban állóknak, és a felügyelete alá tartozó önálló működő költségvetési szerv határozatlan időre kinevezett főállású közalkalmazottainak havonta 5.000 Ft/hó/fő természetbeni juttatást biztosít.
(4) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
(5) A képviselő-testület a polgármesternek a rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
Kurd, 2014. február 18.
Müller János Horváthné Tóth Valéria
Polgármester jegyző
A rendelet kihírdetése megtörtént.
2014-03.03.
Horváthné Tóth Valéria
Jegyző