Szuha Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, a 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében, a Magyarország önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111. § (1)-(3) bekezdése alapján az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

I. fejezet

A rendelet hatálya

1.§

(1)A rendelet hatálya az Önkormányzatra, képviselő-testületére és annak bizottságaira az általa fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.

(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. §^[1]

A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 199 990 761,- forintban állapítja meg.

3.§

(1)^[2]A Képviselő-testület az Önkormányzat 2019. évi módosított előirányzatát

            a) 77 115 588,- Ft. költségvetési bevétellel

            b) 188 872 777,- Ft költségvetési kiadással

            c) –111 757 189,- Ft költségvetési egyenleggel

            d) 71 571 126,- Ft működési kiadással

            e) 117 301 651,- Ft felhalmozási kiadással

(2) ^[3]        

               a) 5 441 592,- Ft működési többlet

                b) -117 198 781,- Ft felhalmozási hiány

(3) ^[4]        

           a) 11 117 984,-Ft finanszírozási kiadással

            b) 122 875 173,-Ft finanszírozási bevétellel

állapítja meg.

(4)^[5] Az Önkormányzat az (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek forrásonkénti, az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási jogcímenkénti megosztását, valamint a finanszírozási bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 1. melléklete szerint állapítja meg.

(5)^[6]

Az (1) bekezdésben megállapított kiadások és bevételek kiemelt előirányzatok és részletes előirányzatonként (rovatonkénti) csoportosítását a 2. és 3. számú melléklet részletezi, a (3) bekezdésben megállapított finanszírozási kiadásokat és finanszírozási bevételeket a 17. és 18. sz. melléklet részletezi.

(6)^[7]

Az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási főösszegen belül

                            71 571 126,- Ft működési költségvetés

                            ebből:

                            a) 21 465 001,- Ft személyi juttatás

                            b) 4 632 937,- Ft munkaadót terhelő járulékkal és szociális hozzájárulási adó

                            c) 25 709 413,- Ft dologi kiadás

                            d) 880 000,- Ft ellátottak pénzbeli juttatás

                            e.) 18 884 775,- Ft átadott pénzeszköz

                            117 301 651,- Ft felhalmozási költségvetés

                            ebből:

                            f) 117 301 651,- Ft beruházási célú kiadás

                            11 117 984,- Ft finanszírozási kiadás

                            ebből

                            g)9 950 000,- Ft központi irányitó szervi támogatás

j) 1 167 984,- Ft államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése

(7) Az Önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási törvény) rendelkezései alapján, mint adósságot keletkeztető ügylethez a Kormány hozzájárulásának megszerzése szükséges, vagy szükséges lehet.

(8) A stabilitási törvény rendelkezései alapján adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeket az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig és az Önkormányzat jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 9. számú melléklet tartalmazza.

4.§

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2019. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

                a) engedélyezett létszámkeret 6 fő

       (2) A közfoglalkoztatottak engedélyezett létszámkerete 13 fő

5.§

Az Önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 200.000 Ft, céltartalék 0 Ft

6.§

Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak és bevételeinek beruházásonkénti részletezését a 10. melléklet tartalmazza.

7.§

Az Önkormányzat feladatonkénti előirányzatait az 5. melléklet a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban tartalmazza.

8.§

   (1) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások a 4. melléklet tartalmazza.

    (2) Az előirányzat felhasználási tervet a 8. számú melléklet mutatja be.

(3) 2019. évben tervezett pénzeszköz átadásokat és pénzeszköz átvételeket a 6. számú melléklet részletezi.

(4) A kormányzati funkciók szerinti dologi kiadásokat a 7. számú melléklet, a működési bevételeket a 15. számú melléklet tartalmazza

(5) Az ellátottaknak nyújtott pénzbeli juttatásait a 11. számú melléklet ismerteti.

(6) A foglalkoztatottak személyi juttatásait, a munkaadót terhelő járulékokat, valamint az engedélyezett létszámkeretet a 12. számú melléklet mutatja be.

(7) Az Önkormányzat hitelállományának alakulását a 13. számú melléklet részletezi.

A Szuhai Kikerics Óvoda költségvetése

9. §

(1) A Önkormányzat Képviselő-testülete a Szuhai Kikerics Óvoda 2019. évi költségvetési főösszegét 9.950.000 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Szuhai Kikerics Óvoda költségvetését a 14. és 14/1. számú melléklet tartalmazza.

A Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

10.§

(1) Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi költségvetési főösszegét  53.682.195.-Ft-ban állapítja meg.

(2) A Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal részletes költségvetését Mátramindszent Község Önkormányzat költségvetése tartalmazza. A Mátramindszenti közös Önkormányzati Hivatal részletes költségvetését a 16.számú melléklet tartalmazza.

(3) A Képviselő-testület a Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal alkalmazásában álló köztisztviselőinek illetményalapját 2019. évre vonatkozóan 46.380.-Ft forintban állapítja meg.

Az önkormányzat engedélyezett létszámkerete

11.§

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervei engedélyezett létszámát 19 főben határozza meg.

(2) A közfoglalkoztatottak létszáma 13 fő, közfoglalkoztatás csak az Önkormányzatnál történik.

(3) Az Önkormányzatnál közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület a költségvetési törvényben foglaltak figyelembe vételével az Önkormányzat dolgozóinak adható cafeteria-juttatás keretösszegét a cafeteria-szabályzat tartalmazza. A cafeteria-juttatáshoz kapcsolódó –munkáltatót terhelő – közterhek az éves keretösszeg részét képezik.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

12.§

(1) Az önkormányzat szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben szereplő önkormányzatot érintő bevételek beszedésére és az ott meghatározott kiadások teljesítésére.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között hatáskörében eljárva, a költségvetési szabályoknak megfelelően - utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – 500 e.Ft-ig döntsön. E keret nem használható az önkormányzat bármely költségvetési szervének alkalmazotti béremelésére, jutalmazásra.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.

(5) A feladatelmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(6) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(7) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(8) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(9) Amennyiben az Országgyűlés előirányzatot zárol az Önkormányzatnál, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(10) Az összevont mérlegben jóváhagyott kiemelt előirányzatok és az önkormányzati és intézményi szintű létszámkeretek megváltoztatását, valamint a címrendben szereplő költségvetési szervek kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.

A költségvetési hiány, a hiány finanszírozásának módja

13.§

(1) Az Önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozásának módja: hitelfelvétel pénzügyi szolgáltatótól, illetve a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásának igénylése.

(2) Hitel csak a Képviselő-testület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembe vételével. Az erre vonatkozó előterjesztést a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé.

(3) A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a garancia és kezességvállalás, értékpapír vásárlás, váltókibocsátás és elfogadás, kötvénykibocsátás, pénzügyi lízing vagy faktoring ügyletre vonatkozó szerződéskötés figyelembe véve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló törvény előírásait.

(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet pénzintézeti lekötés, illetve értékpapír vásárlás útján hasznosítható. A költségvetési többlet felhasználásáról a Képviselő-testület határozatban dönt.

(5) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 4.190.697 Ft, rendkívüli önkormányzati költségvetési támogatás igénylésére.

III. fejezet

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

Hatályba léptető rendelkezések

14.§

• E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.
• A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.

Szuha, 2019. 03. 13.