Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelete

Hajdúsámson Város Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 06. 26- 2025. 07. 16

Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelete

Hajdúsámson Város Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

2025.06.26.

[1] E rendelet célja Hajdúsámson Város Önkormányzatának és az általa fenntartott költségvetési szervek 2025. évi költségvetése, bevételi és kiadási tételeinek elfogadása, 2025. évi működési keretrendszerének meghatározása.

[2] Hajdúsámson Város Önkormányzatának 2025. évi költségvetése a települési szolgáltatások működtetését és a településfejlesztési célok megvalósítását egyaránt lehetővé tevő, kiegyensúlyozott gazdálkodás elve szerint került összeállításra.

[3] Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. § (3)-(5) bekezdésében, a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 151. §-a és 234. § (3) és (4) bekezdésében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában és Hajdúsámson Város Önkormányzata Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 1/2016. (I. 29) önkormányzati rendelet 40. § (3) bekezdés 3. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének Pénzügyi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed

a) a Képviselő-testületre, annak bizottságaira,

b) Hajdúsámson Város Önkormányzatára,

c) a Hajdúsámsoni Polgármesteri Hivatalra,

d) az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre (intézményekre).

II. Fejezet

Az önkormányzat 2025. évi költségvetése

2. §1 Hajdúsámson Város Önkormányzata (önkormányzat) 2025. évi költségvetése a következők szerint kerül jóváhagyásra:

Bevételek mindösszesen: 5 479 441 528 Ft

Kiadások mindösszesen: 5 479 441 528 Ft

Hiány: 0 Ft

KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESEN: (1. sz. melléklet szerint)

Költségvetési bevételek összesen: 2 302 977 132 Ft

Költségvetési kiadások összesen: 3 112 561 553 Ft

Költségvetési hiány: 809 584 421 Ft

Költségvetési hiány belső finanszírozására

szolgáló bevételek:

Előző évi költségvetési maradvány: 836 464 396 Ft

Betét visszavonásából származó bevétel: 2 340 000 000 Ft

Belső finanszírozási kiadások:

Szabad pénzeszközök betétként történő lekötése: 2 340 000 000 Ft

Áh-on belüli megelőlegezések visszafizetése: 26 879 975 Ft

Belső finanszírozás egyenlege: 809 584 421 Ft

Költségvetési hiány külső finanszírozására

szolgáló finanszírozási célú műveletek:

Hitelek bevételei: 0 E Ft

Hiteltörlesztés kiadásai: 0 E Ft

Finanszírozási célú műveletek egyenlege: 0 E Ft

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS: (2. sz. melléklet szerint)

Költségvetési bevételek összesen: 1 603 064 739 Ft

Költségvetési kiadások összesen: 1 964 145 841 Ft

Költségvetési hiány: 361 081 102 Ft

Költségvetési hiány belső finanszírozására

szolgáló bevételek:

Előző évi költségvetési maradvány: 395 229 602 Ft

Betét visszavonásából származó bevétel: 2 340 000 000 Ft

Belső finanszírozási kiadások:

Szabad pénzeszközök betétként történő lekötése: 2 340 000 000 Ft

Áh-on belüli megelőlegezések visszafizetése 26 879 975 Ft

Belső finanszírozás egyenlege: 368 349 627 Ft

Költségvetési hiány külső finanszírozására

szolgáló finanszírozási célú műveletek:

Hitelek bevételei: 0 E Ft

Hiteltörlesztés kiadásai 0 E Ft

Finanszírozási célú műveletek egyenlege: 0 E Ft

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS: (3. sz. melléklet szerint)

Költségvetési bevételek összesen: 699 912 393 Ft

Költségvetési kiadások összesen: 1 148 415 712 Ft

Költségvetési hiány: 448 503 319 Ft

Költségvetési hiány belső finanszírozására

szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek:

Előző évi pénzmaradvány: 441 234 794 Ft

Finanszírozási célú műveletek:

Költségvetési hiány külső finanszírozására

szolgáló finanszírozási célú műveletek:

Hiteltörlesztés bevételei: 0 E Ft

Hiteltörlesztés kiadásai: 0 E Ft

Finanszírozási célú műveletek egyenlege: 0 E Ft

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi összevont költségvetési mérlegét az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi működési célú bevételei és kiadásai mérlegét a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a 2025. évi felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A Képviselő-testület a 2025. év pénzeszköz átvételből származó bevételeket a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület a 2025. évi pénzeszköz átadásokat az 5. melléklet és 6. mellékletek szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület Hajdúsámson Város Önkormányzatának 2025. évi bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonkénti bontásban a 7. melléklet szerint fogadja el.

(7) Az önkormányzat 2025. évi központi költségvetésből származó bevételeinek részletezését a 8. melléklet tartalmazza.

(8) Az önkormányzat 2025. évi működési kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 9. melléklet tartalmazza.

(9) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi működési és felhalmozási bevételeit a 10. melléklet szerint hagyja jóvá, előirányzat-felhasználási ütemtervét a 16. melléklet szerint fogadja el.

(10) A 11. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület az önkormányzat által 2025. évben folyósított szociális ellátások előirányzatait.

(11) Az önkormányzat hitelfelvételből származó kötelezettségeit évenkénti bontásban a 12. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

(12) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi felhalmozási kiadásait, felújítási feladatait a 13. melléklet szerint hagyja jóvá. Az Európai Unió támogatásával megvalósuló projekteket kiemelten a 14. melléklet szerint fogadja el.

(13) A Képviselő-testület a Hajdúsámsoni Polgármesteri Hivatal 2025. évi bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonkénti bontásban a 17. melléklet szerint, előirányzat-felhasználási ütemtervét a 18. melléklet szerint fogadja el.

(14) A Képviselő-testület a Hajdúsámsoni Önkormányzati Óvoda 2025. évi bevételeit és kiadásait a 19. melléklet szerint, előirányzat felhasználási ütemtervét a 20. mellékletek szerint hagyja jóvá.

(15) A Képviselő-testület a Petőfi Sándor Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Kiállítóhely 2025. évi bevételeit és kiadásait a 21. melléklet szerint, előirányzat felhasználási ütemtervét a 22. mellékletek szerint hagyja jóvá.

(16) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szerveinek 2025. évi engedélyezett létszámkeretéről szóló tájékoztatót a 23. melléklet szerint hagyja jóvá.

(17) A Képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások 2025. évi összegeit a 24. melléklet szerint fogadja el.

(18) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletei felső határát a 2025. évre vonatkozóan a 25. melléklet szerint fogadja el.

(19) Az önkormányzat költségvetési évet követő három évre tervezett költségvetési bevételeit és kiadásait a 26. melléklet szerint határozza meg.

A költségvetési tartalékok

4. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat előre nem látható feladatainak fedezetéül a 15. mellékletében meghatározott célú és összegű tartalékot biztosít a költségvetésben.

(2) A tartalék feletti rendelkezési jogosultság a Képviselő-testület kizárólagos hatásköre.

A költségvetési forráshiány és finanszírozása

5. § (1) Az önkormányzat költségvetési hiányának finanszírozására használja fel a 2024. évi zárszámadás során jóváhagyásra kerülő, kötelezettséggel nem terhelt költségvetési maradványát.

(2) Jelenleg az önkormányzat részére nem áll rendelkezésre folyószámla hitelkeret. Folyószámla hitelkeret szerződés megkötéséhez képviselő-testületi döntés szükséges.

(3) Az önkormányzati vagyon működtetéséből elért működési többletbevételt – minden költségvetési szerv vonatkozásában – elsősorban a költségvetési hiány csökkentésére kell fordítani.

(4) A Képviselő-testület az önkormányzatnál és irányítása alatt lévő költségvetési szerveknél a költségvetés végrehajtása kapcsán realizált többletbevételeket, és a kiadási megtakarításokat elsősorban a költségvetési hiányának csökkentésére fordítja.

(5) Az önkormányzat a pályázati kiírásban foglaltaknak történő megfelelés esetén pályázatot nyújthat be a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 3. számú melléklete 2.1.5. Önkormányzatok rendkívüli támogatása jogcímen rendelkezésre álló költségvetési támogatásra.

(6) A felhalmozási költségvetés hiányát a Képviselő-testület költségvetési maradvánnyal, szükség esetén fejlesztési célú hitellel fedezi a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvényben foglaltak betartása mellett.

(7) A hitel felvétele a Képviselő-testület kizárólagos hatásköre.

III. Fejezet

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

Általános rendelkezések

6. § (1) Az önkormányzat és irányítása alatt álló költségvetési szerveinek költségvetése terhére önként vállalt feladathoz kapcsolódó kötelezettségvállalás csak a kötelező feladatok ellátásának teljes körű biztosítását követően történhet.

(2) A beruházási, felújítási munkákra vonatkozó szerződésekben konkrétan meg kell határozni a pénzügyi teljesítés határidejét, mely legkorábban a számla beérkezését követő 15. nap lehet.

(3) A Képviselő-testület az információs és önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény szerint a nettó 5 000 000 Ft-ot el nem érő értékű szerződés esetén a közzétételt mellőzi.

(4) Az 5 000 000 Ft-ot elérő, és azt meghaladó értékű szerződés esetén a polgármester gondoskodik a 2011. évi CXII. törvény 1. mellékletében meghatározott adatoknak az önkormányzat honlapján, vagy a helyben szokásos módon – a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül – történő közzétételéről, és azok öt éves időtartamú elérhetőségének biztosításáról.

(5) Az önkormányzat gazdálkodása során rendelkezésre álló átmenetileg szabad pénzeszközeit betétben történő elhelyezés útján hasznosíthatja.

(6) A Képviselő-testület a fejlesztési célú szabad pénzeszközök hasznosításával kapcsolatos döntéshozatalt a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a betétben elhelyezett pénzeszközökről a polgármesteri tájékoztató keretében nyújt információt a Képviselő-testület részére.

(7) A Képviselő-testület az egyéb, átmenetileg szabad pénzeszközök betétként történő lekötésével kapcsolatos döntéshozatalt a polgármester hatáskörébe utalja azzal, hogy lekötést kizárólag a számlavezető pénzintézetnél kezdeményezhet. A polgármester a betétben elhelyezett pénzeszközökről a polgármesteri tájékoztató keretében nyújt információt a Képviselő-testület részére.

(8) A polgármester az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, vagy ennek következményei elhárítása céljából az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) rendelkezéseitől eltérő, az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedéseket hozhat az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben (a továbbiakban: Ávr.) meghatározott keretek között, amelyekről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(9) A polgármester az önkormányzat likviditási helyzetének kedvezőtlen alakulása esetén meghatározott időtartamra a kiadásokat korlátozó intézkedéseket vezethet be, melyekről utólag a Képviselő-testületet a soron következő ülésén tájékoztatni köteles. Kedvezőtlennek minősül az a likviditási helyzet, ha az önkormányzat folyószámla-hitelkeretének kihasználtsága a 80%-ot meghaladja.

(10) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2025. évi közfoglalkoztatási pályázatok benyújtására. A pályázat eredményének függvényében a létszámadatokban bekövetkezett változás a soron következő költségvetési rendelet-módosítás keretében kerül átvezetésre.

A költségvetési szervek gazdálkodása

7. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei az éves költségvetésüket

a) az Alapító Okiratban előírt, továbbá engedélyezett, az önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatban részletezett feladatkörökben és kötelezettségek mellett,

b) a szakmai hatékonyság gazdaságosság, eredményesség, a vagyon rendeltetésszerű használata követelményeinek érvényesítésével,

c) a gazdálkodási és számviteli, továbbá a belső ellenőrzési előírások betartásával kötelesek végrehajtani.

(2) A költségvetési szerv az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltakban megfogalmazott előírások szerint rendelkezik.

(3) A költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa a költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.

(4) A költségvetési szervek fizetési számlájára a fizetési kötelezettségek teljesítéséhez szükséges fedezetet a fenntartó az előirányzat felhasználási ütemtervben meghatározott havi keretek erejéig biztosítja.

(5) Az intézmények 2025. évi költségvetési előirányzatainak megváltoztatására a következők szerint kerülhet sor:

a) növelésre kerülhet a Képviselő-testület döntése alapján biztosított pótelőirányzat összegével, vagy a központi döntés alapján kapott előirányzatokkal, valamint többletfeladatok fenntartó általi intézményhez rendelése esetén,

b) csökkentésre kerülhet a Képviselő-testület előirányzat törlésre irányuló döntése alapján, vagy a központi döntés alapján elvont előirányzatokkal, továbbá feladat elmaradáshoz kapcsolódóan,

c) pályázati támogatással megvalósuló projektekhez biztosított támogatási összeggel, továbbá pályázati összeg esetleges visszafizetésével,

d) a Képviselő-testület által a költségvetési maradvány elszámolásához kapcsolódóan megállapított összeggel.

(6) Az intézményi hatáskörben szabályozott kitüntető díjak – melynek a címadományozás nem része – adományozásához kapcsolódóan biztosított juttatásokra a bérmegtakarítás biztosítja a fedezetet.

(7) A költségvetési szervek a költségvetésükben jóváhagyott előirányzatokon túli saját forrást igénylő pályázatot a Képviselő-testület előzetes tájékoztatásával nyújthatnak be a saját forráshoz szükséges fedezet Képviselő-testület általi jóváhagyását követően. A költségvetési szervek önerőt nem igénylő 100%-os intenzitású pályázatokat saját hatáskörben benyújthatnak, melyről a Képviselő-testületet kötelesek tájékoztatni.

(8) Tartós kötelezettségvállalásra a jogszabályi előírásoknak megfelelő módon kerülhet sor az önkormányzatnál és költségvetési szerveinél.

(9) A költségvetési szervek vezetői a Képviselő-testület által jóváhagyott előirányzatokon belül kötelesek a gazdálkodást folytatni, az előirányzatok túllépése fegyelmi felelősségre vonást von maga után.

A költségvetési maradvány elszámolása

8. § (1) A pénzmaradvány elszámolása során az intézményektől elvonásra kerül:

a) az intézményi alaptevékenység bevételének és az alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevételeknek a többlete,

b) meghatározott célra biztosított előirányzat fel nem használt része,

c) az előirányzat átcsoportosításra vonatkozóan ezen rendeletben korlátozás alá eső előirányzatok fel nem használt része,

d) munkaadókat terhelő járulékok azon része, mely nem köthető a személyi juttatások maradványához,

e) feladatelmaradás miatt, az elmaradt feladattal arányos támogatási rész.

(2) A költségvetési szervet megillető maradvány felhasználásáról a Képviselő-testület dönt, azt gazdasági szükséghelyzetben, valamint jelentős összegű költségvetési hiány esetében korlátozhatja vagy elvonhatja.

Személyi juttatások

9. § (1) A Képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény (a továbbiakban: Kttv.) 132. §-a szerinti illetményalapot a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. § (5) bekezdése alapján, 2025. január 1. napjától 2025. december 31. napjáig, 76 912 Ft összegben állapítja meg.

(2) A Kttv. 234. § alapján tárgyévre (2025. január 1. napjától 2025. december 31. napjáig) a Hajdúsámsoni Polgármesteri Hivatal felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselőt 30%-os mértékű illetménykiegészítés, az érettségi végzettségű köztisztviselőt 20%-os mértékű illetménykiegészítés illeti meg.

(3) A köztisztviselők részére a Képviselő-testület a cafetéria-juttatás mértékét a Kttv. 151 §. alapján az illetményalap ötszörösében határozza meg, mely összeg nem tartalmazza a munkáltatót terhelő adót.

(4) A Képviselő-testület a közalkalmazottak 2025. évi illetményét a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény, a köznevelési foglalkoztatotti jogviszonyban dolgozókat a pedagógusok új életpályájáról szóló 2023. évi LII. törvény és végrehajtási rendelete alapján, a Munka törvénykönyve alá tartozó dolgozókat a munka törvénykönyvéről szóló 2012 évi I. törvényben foglaltak szerint határozza meg.

(5) A költségvetési szerveknél címadományozásra az irányító szerv előzetes hozzájárulásával kerülhet sor, az adományozáshoz kapcsolódó pénzügyi fedezet egyidejű meghatározásával.

(6) Az önkormányzati intézményeknél az illetményfizetés egységesen, a munkavállaló által megválasztott lakossági folyószámlára utalással történik. Az illetmény utalására vonatkozóan a hatályos jogszabályokban foglaltak szerint kell intézkedni.

(7) A képviselők és bizottsági tagok tiszteletdíját az érintettek választásától függően számlára történő átutalással, vagy készpénzben kell kifizetni.

Előirányzat felhasználás és módosítás

10. § (1) Az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak a vonatkozó jogszabályokban és jelen rendeletben meghatározottak szerint.

(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) A bevételi előirányzatok kizárólag azok túlteljesítése esetén növelhetők, és a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell.

(4) Az évközi központi előirányzat-zárolást a polgármester köteles haladéktalanul, a költségvetési rendelet egyidejű módosítása érdekében a Képviselő-testület elé terjeszteni.

(5) A Képviselő-testület a költségvetési rendeletben jóváhagyott kiemelt kiadási, bevételi és létszám előirányzatok között az átcsoportosítás jogát fenntartja magának. Kivételt képez ez alól a dologi, beruházások és felújítások kiemelt előirányzatai közötti, a fordított adózás rendje miatti átcsoportosítás, melynek jogára az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 43/A. § (2) bekezdése alapján a képviselő-testület a polgármesternek ad felhatalmazást.

(6) Az élelmezési feladatokkal összefüggő bevételi és kiadási, valamint az Áfa befizetési kötelezettségre jóváhagyott előirányzatokat kizárólag az élelmezési tevékenység végzésével összefüggésben lehet felhasználni, azokat más előirányzatra átcsoportosítani nem lehet.

(7) A közüzemi díjakra – víz, gáz, villamos energia – biztosított előirányzatok kizárólag ezen kiadásokra használhatók fel, azokat más előirányzatra átcsoportosítani nem lehet.

(8) A költségvetési szervek vezetői kötelesek a kiemelt előirányzatokon belül minden más kiadás nemet megelőzően biztosítani a garantált illetményelemek, adó- és járulékfizetési kötelezettségek, a szociális ellátások, a közüzemi díjak, élelmezési kiadások, valamint egyéb, jogszabályban előírt kötelezettségek teljesítéséhez szükséges előirányzatokat.

(9) A kiadási előirányzatokra történő kötelezettségvállalás előtt meg kell győződni arról, hogy a jóváhagyott költségvetés fel nem használt és le nem kötött része biztosítja-e a fedezetet.

(10) A polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja arról, ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak.

(11) A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévente, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig december 31-ei hatállyal módosítja költségvetési rendeletét. Szükség szerint a költségvetési rendelet gyakrabban is módosítható.

Az önkormányzati biztos kirendelése

11. § (1) A Képviselő-testület az Áht. 71. §-a alapján az irányítása alá tartozó költségvetési szervhez történő önkormányzati biztos kirendelésének szükségességét és az ahhoz kapcsolódó értékhatárt a következők szerint állapítja meg: Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az önkormányzat által irányított költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a 150 millió forintot és e tartozását egy hónap alatt sem képes 30 nap alá szorítani.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését a polgármester kezdeményezi. Ha ezen kötelezettségének a polgármester nem tesz eleget, úgy az önkormányzati biztos kirendelését indítványozhatja:

a) a Pénzügyi Bizottság,

b) a jegyző,

c) a Képviselő-testület által megbízott könyvvizsgáló,

d) a költségvetési szervek vezetői.

Egyéb rendelkezések

12. § A Képviselő-testület a szociális tevékenység támogatására jóváhagyott keretösszeghez kapcsolódó felhasználási jogkört a Szociális, Családügyi és Köznevelési Bizottságra, továbbá a polgármesterre ruházza át az erre vonatkozó helyi szabályozás figyelembe vételével.

IV. Fejezet

Záró rendelkezések

13. § A Képviselő-testület megbízza a polgármestert, hogy az e rendeletben megállapított szabályoknak megfelelően gondoskodjon a költségvetési gazdálkodás operatív végrehajtásáról.

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

15. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez2

MÉRLEG

Ft-ban

B E V É T E L E K

K I A D Á S O K

BEVÉTELI JOGCÍM-CSOPORT

2024. évi teljesítés

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

KIADÁSI JOGCÍM-CSOPORT

2024. évi teljesítés

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

I. Támogatások

1 019 758 666

1 802 653 523

0

1 802 653 523

I. Működési kiadások

1 539 854 372

1 960 462 799

3 683 042

1 964 145 841

1. Működési célú támogatás államháztartáson belülről

1 019 081 478

1 168 983 871

442 697

1 169 426 568

- kötelező feladatellátásra

1 887 653 020

1 887 653 020

3 683 042

1 891 336 062

1.1. Helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása

724 254 144

754 323 325

754 323 325

- önként vállalt feladatellátásra

72 809 779

72 809 779

72 809 779

1.2. Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

294 827 334

414 660 546

442 697

415 103 243

1. Személyi juttatások

764 906 003

896 597 553

2 420 935

899 018 488

1.2.-ből EU-s támogatás

4 761 634

103 148 453

442 697

103 591 150

- kötelező feladatellátásra

760 647 641

896 097 553

2 420 935

898 518 488

2. Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről

677 188

633 669 652

-442 697

633 226 955

- önként vállalt feladatellátásra

4 258 362

500 000

500 000

2.1. Fejlesztési célú támogatások

0

0

0

2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

87 070 640

101 281 257

964 108

102 245 365

2.2. Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

677 188

633 669 652

-442 697

633 226 955

- kötelező feladatellátásra

85 420 904

101 116 057

964 108

102 080 165

2.2.-ből EU-s támogatás

0

628 863 337

-442 697

628 420 640

- önként vállalt feladatellátásra

1 649 736

165 200

165 200

II. Közhatalmi bevételek

391 162 489

367 000 000

0

367 000 000

3. Dologi kiadások

498 788 840

787 937 398

297 999

788 235 397

1. Helyi adók

382 180 052

363 000 000

363 000 000

- kötelező feladatellátásra

461 678 579

761 009 773

297 999

761 307 772

2. Átengedett központi adók (gépjárműadó)

0

0

0

- önként vállalt feladatellátásra

37 110 261

26 927 625

26 927 625

3. Bírság, pótlék, egyéb közhatalmi bevételek

8 982 437

4 000 000

4 000 000

4. Egyéb működési célú kiadások

147 670 497

119 557 727

-2 378 766

117 178 961

III. Intézményi működési bevételek

134 026 855

114 592 542

3 217 043

117 809 585

4.1 Államháztartáson belülre

111 920 797

74 874 469

-2 378 766

72 495 703

- kötelező feladatellátásra

134 026 855

114 592 542

3 217 043

117 809 585

- kötelező feladatellátásra

106 801 040

69 907 515

-2 378 766

67 528 749

- önként vállalt feladatellátásra

0

0

0

- önként vállalt feladatellátásra

5 119 757

4 966 954

4 966 954

IV. Felhalmozási bevételek

938 177

0

0

0

4.2 Államháztartáson kívülre

35 749 700

44 683 258

0

44 683 258

1. Tárgyi eszközök és immat. javak értékesítése, egyéb felh. bevétel

938 177

0

0

- kötelező feladatellátásra

13 789 700

4 433 258

4 433 258

2. Pénzügyi befektetések bevételei

- önként vállalt feladatellátásra

21 960 000

40 250 000

40 250 000

V. Átvett pénzeszközök

52 916 561

15 514 024

0

15 514 024

5. Ellátottak pénzbeli juttatásai

41 418 392

39 893 500

2 378 766

42 272 266

1. Működési célú átvett pénzeszközök

40 363 502

15 514 024

15 514 024

- kötelező feladatellátásra

41 418 392

39 893 500

2 378 766

42 272 266

- önként vállalt feladatellátásra

0

0

0

2. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

12 553 059

0

0

6. Általános tartalék

0

15 195 364

15 195 364

II. Felhalmozási kiadások

865 735 776

1 148 881 711

-465 999

1 148 415 712

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

1 598 802 748

2 299 760 089

3 217 043

2 302 977 132

- kötelező feladatellátásra

865 735 776

1 148 881 711

-465 999

1 148 415 712

Költségvetési hiány

-806 787 400

-809 584 421

0

-809 584 421

- önként vállalt feladatellátásra

0

0

0

VI. Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételek

6 512 362 825

3 176 464 396

0

3 176 464 396

1. Beruházások

204 569 213

916 123 428

18 034 001

934 157 429

1. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele

477 674 856

395 229 602

395 229 602

2. Felújítások

71 513 212

212 526 875

-14 000 000

198 526 875

2. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele

1 164 687 969

441 234 794

441 234 794

3. Egyéb felhalmozási kiadások

589 653 351

1 000 000

1 000 000

3. Betét visszavonásából származó bevétel

4 870 000 000

2 340 000 000

2 340 000 000

VII. Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételei (hitelek)

0

0

0

0

3.1 Államháztartáson belülre

589 653 351

1 000 000

1 000 000

B E V É T E L E K

K I A D Á S O K

BEVÉTELI JOGCÍM-CSOPORT

2024. évi teljesítés

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

KIADÁSI JOGCÍM-CSOPORT

2024. évi teljesítés

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

1. Működési célú hitel felvétele

0

3.2 Államháztartáson kívülre

0

0

0

2. Felhalmozási célú hitel felvétele

0

3.3 Felhalmozási célú kamat kiadások

0

VIII. Államháztartáson belüli megelőlegezések teljesítése

32 403 672

0

0

0

3.4 Egyéb felhalmozási kiadások

0

4. Fejlesztési céltartalék

0

19 231 408

-4 500 000

14 731 408

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

2 405 590 148

3 109 344 510

3 217 043

3 112 561 553

Költségvetési többlet

III. Finanszírozási kiadások

4 901 514 701

2 366 879 975

0

2 366 879 975

1. Belső finanszírozási kiadások

4 901 514 701

2 366 879 975

0

2 366 879 975

1. Szabad pénzeszközök betétként történő lekötése

4 870 000 000

2 340 000 000

2 340 000 000

2. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

31 514 701

26 879 975

26 879 975

2. Külső finanszírozási kiadások

0

0

0

0

1. Működési célú hitel törlesztése

2. Felhalmozási célú hitel törlesztése

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

8 143 569 245

5 476 224 485

3 217 043

5 479 441 528

KIADÁSOK ÖSSZESEN:

7 307 104 849

5 476 224 485

3 217 043

5 479 441 528

- kötelező feladatellátás összes bevétele

8 111 126 509

5 464 973 221

3 217 043

5 468 190 264

- kötelező feladatellátás összes kiadása

7 236 356 733

5 403 414 706

3 217 043

5 406 631 749

- önként vállalt feladatellátás összes bevétele

32 442 736

11 251 264

11 251 264

- önként vállalt feladatellátás összes kiadása

70 748 116

72 809 779

0

72 809 779

Többlet:

Hiány:

Az ÁHT. 23. § 5. bekezdése szerint az előirányzat módosítások részletes bemutatása

Felhalmozási célú pénzesköz átvétel államháztartáson belülről:

Összeg (Ft)

Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás kormányzati funkción belül tervezett kiadások tényleges felhasználása miatt (VP6-7.2.1.1-21 Külterületi utak fejlesztése pályázat fordított áfa)

-442 697

Összesen:

-442 697

Működési célú pénzesköz átvétel államháztartáson belülről:

Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás kormányzati funkción belül tervezett kiadások tényleges felhasználása miatt (VP6-7.2.1.1-21 Külterületi utak fejlesztése pályázat fordított áfa)

442 697

Összesen:

442 697

Egyéb működési bevételek:

Kamatbevételek

3 217 043

Összesen:

3 217 043

Személyi juttatások:

Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás kormányzati funkción belül tervezett kiadások tényleges felhasználása miatt

126 000

119/2025. (VI. 26.), 120/2025. (VI. 26.), 121/2025. (VI. 26.), 122/2025. (VI. 26.) öh. sz. határozatok alapján előirányzat növekedés (a polgármester és a főállású alpolgármester illetményemelkedése miatt)

2 294 935

Összesen:

2 420 935

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:

Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás kormányzati funkción belül tervezett kiadások tényleges felhasználása miatt

42 000

123/2025. (VI. 26.) öh. sz. határozat alapján előirányzat növekedés (Nyári diákmunka foglalkoztatás)

623 766

119/2025. (VI. 26.), 120/2025. (VI. 26.), 121/2025. (VI. 26.), 122/2025. (VI. 26.) öh. sz. határozatok alapján előirányzat növekedés (a polgármester és a főállású alpolgármester illetményemelkedése miatt)

298 342

Összesen:

964 108

Dologi kiadások:

Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás kormányzati funkción belül tervezett kiadások tényleges felhasználása miatt (VP6-7.2.1.1-21 Külterületi utak fejlesztése pályázat fordított áfa)

465 999

Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás kormányzati funkción belül tervezett kiadások tényleges felhasználása miatt

-168 000

Összesen:

297 999

Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre:

118/2025. (VI. 26.) öh. sz. határozat alapján előirányzat csökkenés (Nyíradonyi Szociális és Gyermekjóléti Társulás 2025. évi társulási hozzájárulás csökkenése)

-12 176 400

118/2025. (VI. 26.) öh. sz. határozat alapján előirányzat növedés (a Nyíradonyi Szociális és Gyermekjóléti Társulás 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló 13/2025. (V. 27.) számú határozata alapján)

9 797 634

Összesen:

-2 378 766

Ellátottak pénzbeli juttatásai:

118/2025. (VI. 26.) öh. sz. határozat alapján előirányzat növekedés (Nyíradonyi Szociális és Gyermekjóléti Társulás 2025. évi társulási hozzájárulás csökkenése)

2 378 766

Összesen:

2 378 766

Beruházások

Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás kormányzati funkción belül tervezett kiadások tényleges felhasználása miatt (VP6-7.2.1.1-21 Külterületi utak fejlesztése pályázat fordított áfa)

-465 999

Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás kormányzati funkción belül tervezett kiadások tényleges felhasználása miatt

14 000 000

Kormányzati funkciók közötti átcsoportosítás tervezett kiadások tényleges felhasználása miatt

-9 607 927

Kormányzati funkciók közötti átcsoportosítás tervezett kiadások tényleges felhasználása miatt

9 607 927

117/2025. (VI. 26.) öh. sz. határozat alapján előirányzat növekedés (Polgármesteri Hivatalban számítógépek beszerzése)

3 500 000

124/2025. (VI. 26.) öh. sz. határozat alapján előirányzat növekedés (fűkasza beszerzése)

1 000 000

Összesen:

18 034 001

Felújítások:

Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás kormányzati funkción belül tervezett kiadások tényleges felhasználása miatt

-14 000 000

Összesen:

-14 000 000

Fejlesztési céltartalék:

117/2025. (VI. 26.) öh. sz. határozat alapján előirányzat csökkenés (Polgármesteri Hivatalban számítógépek beszerzése)

-3 500 000

124/2025. (VI. 26.) öh. sz. határozat alapján előirányzat csökkenés (fűkasza beszerzése)

-1 000 000

Összesen:

-4 500 000

2. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez3

Az önkormányzat működési mérlege

Ft-ban

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

Megnevezés

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

Működési célú támogatás államháztartáson belülről

1 168 983 871

442 697

1 169 426 568

Személyi juttatások

896 597 553

2 420 935

899 018 488

- Helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása

754 323 325

754 323 325

- kötelező feladatellátásra

896 097 553

2 420 935

898 518 488

- Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

414 660 546

442 697

415 103 243

- önként vállalt feladatellátásra

500 000

500 000

Közhatalmi bevételek

367 000 000

367 000 000

Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó

101 281 257

964 108

102 245 365

- Igazgatási szolgáltatási díj, bírság bevételek

- kötelező feladatellátásra

101 116 057

964 108

102 080 165

- Helyi adók

363 000 000

363 000 000

- önként vállalt feladatellátásra

165 200

165 200

- Átengedett központi adók (gépjárműadó)

Dologi kiadások

787 937 398

297 999

788 235 397

- Bírság, pótlék, egyéb fizetési kötelezettség, bevétel

4 000 000

4 000 000

- kötelező feladatellátásra

761 009 773

297 999

761 307 772

Intézményi működési bevételek

47 907 104

3 217 043

51 124 147

- önként vállalt feladatellátásra

26 927 625

26 927 625

- kötelező feladatellátásra

47 907 104

3 217 043

51 124 147

Egyéb működési célú kiadások:

119 557 727

-2 378 766

117 178 961

- önként vállalt feladatellátásra

- Államháztartáson belülre

74 874 469

-2 378 766

72 495 703

Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről

15 514 024

0

15 514 024

- kötelező feladatellátásra

69 907 515

-2 378 766

67 528 749

- kötelező feladatellátásra

15 514 024

15 514 024

- önként vállalt feladatellátásra

4 966 954

4 966 954

- önként vállalt feladatellátásra

- Államháztartáson kívülre

44 683 258

0

44 683 258

- kötelező feladatellátásra

4 433 258

4 433 258

- önként vállalt feladatellátásra

40 250 000

40 250 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai

39 893 500

2 378 766

42 272 266

- kötelező feladatellátásra

39 893 500

2 378 766

42 272 266

- önként vállalt feladatellátásra

0

Tartalékok

15 195 364

15 195 364

Költségvetési működési bevételek

1 599 404 999

3 659 740

1 603 064 739

Költségvetési működési kiadások

1 960 462 799

3 683 042

1 964 145 841

- kötelező feladatellátásra

1 599 404 999

1 603 064 739

- kötelező feladatellátásra

1 887 653 020

3 683 042

1 891 336 062

- önként vállalt feladatellátásra

- önként vállalt feladatellátásra

72 809 779

72 809 779

Költségvetési működési hiány

-361 057 800

-361 081 102

Költségvetési működési többlet

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány (működési)

395 229 602

395 229 602

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek (Betét visszavonásából származó bevétel)

2 340 000 000

2 340 000 000

Működési célú hitel törlesztés

Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételei (hitelek)

Szabad pénzeszközök betétként történő lekötése

2 340 000 000

2 340 000 000

Államháztartáson belüli megelőlegezések teljesítése

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

26 879 975

26 879 975

Működési bevételek összesen:

4 334 634 601

3 659 740

4 338 294 341

Működési kiadások összesen:

4 327 342 774

3 683 042

4 331 025 816

- kötelező feladatellátásra

4 323 383 337

3 659 740

4 327 043 077

- kötelező feladatellátásra

4 254 532 995

3 683 042

4 258 216 037

- önként vállalt feladatellátásra

11 251 264

11 251 264

- önként vállalt feladatellátásra

72 809 779

0

72 809 779

Többlet:

7 268 525

Hiány:

3. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez4

Az önkormányzat felhalmozási mérlege

Ft-ban

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

Megnevezés

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről

633 669 652

-442 697

633 226 955

Beruházások

916 123 428

18 034 001

934 157 429

- Helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása

Felújítások

212 526 875

-14 000 000

198 526 875

- Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

633 669 652

-442 697

633 226 955

Egyéb felhalmozási kiadások:

1 000 000

1 000 000

Felhalmozási bevételek

0

-Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson belülre

Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítéséből származó bevételek

-Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre

1 000 000

1 000 000

Pénzügyi befektetések bevételei (kamat bevételek)

- Felhalmozási célú kamat

Egyéb felhalmozási bevételek

- Egyéb felhalmozási kiadások

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

Fejlesztési céltartalék

19 231 408

-4 500 000

14 731 408

Intézményi saját bevételek felhalmozási része

66 685 438

66 685 438

Költségvetési felhalmozási bevételek

700 355 090

-442 697

699 912 393

Költségvetési felhalmozái kiadások

1 148 881 711

-465 999

1 148 415 712

Költségvetési felhalmozási hiány

-448 526 621

0

-448 503 319

Költségvetési felhalmozási többlet

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány

441 234 794

441 234 794

Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételei Felhalmozási hitel (hiány)

Felhalmozási hitel törlesztés

Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételei Felhalmozási hitel felvétel

Felhalmozási bevételek összesen:

1 141 589 884

-442 697

1 141 147 187

Felhalmozási kiadások összesen:

1 148 881 711

-465 999

1 148 415 712

- kötelező feladatellátásra

1 141 589 884

-442 697

1 141 147 187

- kötelező feladatellátásra

1 148 881 711

-465 999

1 148 415 712

- önként vállalt feladatellátásra

- önként vállalt feladatellátásra

Többlet:

Hiány:

-7 268 525

4. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez5

2025. évi pénzeszköz átvételek

Ft-ban

Ssz.

Feladat megnevezése

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

1.

Működési célú pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

414 660 546

442 697

415 103 243

1.1

Fejezeti kezelésű előirányzatból

104 158 133

442 697

104 600 830

Hazai forrásból

1 009 680

0

1 009 680

Hajdu-Bihar Vármegyei Kormányhivatal Mezei őrszolgálat működésének támogatása

1 009 680

1 009 680

Európai Uniós forrásból

103 148 453

442 697

103 591 150

2024. évi termeléshez kötött zöldségnövény termesztés, gyümölcstermesztés, zöldítés, egységes területalapú támogatások

639 600

639 600

71/2022. (IV. 14.) öh. sz. határozat, TOP Plusz 1.2.3-21. Belterületi utak fejlesztése című pályázat támogatása (fordított áfa)

93 394 663

93 394 663

13/2021. (VII. 12.) öh. határozat alapján a VP6-7.2.1.1-21 azonosító számú, Külterületi helyi közutak fejlesztése című pályázat támogatása

9 114 190

442 697

9 556 887

1.2

Társadalombiztosítási Alaptól

11 020 800

0

11 020 800

Védőnői alapfeladat-ellátáshoz szükséges fedezet

11 020 800

11 020 800

1.3

Elkülönített Állami Pénzalapoktól

299 481 613

0

299 481 613

Közfoglalkoztatás támogatása

294 409 870

294 409 870

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 2 fő foglalkoztatásával 2024. 09. 03 - 2025. 02. 28. programelem (Művelődési Ház)

903 546

903 546

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 1 fő foglalkoztatásával 2025. 03. 01. - 2025. 10. 31. programelem (Hajdúsámsoni Önkormányzati Óvoda)

451 773

451 773

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 2 fő foglalkoztatásával 2025. 03. 31 - 2025. 10. 31. programelem (Művelődési Ház)

1 238 808

1 238 808

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 1 fő foglalkoztatásával 2024. 09. 01. - 2025. 02. 28. programelem (Hajdúsámsoni Önkormányzati Óvoda)

2 477 616

2 477 616

1.4

Többcélú kistérségi társulástól

0

0

Nyíradonyi Szociális és Gyermekjóléti Szolgáltatási Központ 2024. évi elszámolása

0

0

2.

Felhalmozási célú pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

633 669 652

-442 697

633 226 955

2.1

Fejezeti kezelésű előirányzatból

628 863 337

-442 697

628 420 640

Hazai forrásból

0

0

Európai Uniós forrásból

628 863 337

-442 697

628 420 640

71/2022. (IV. 14.) öh. sz. határozat, TOP Plusz 1.2.3-21. Belterületi utak fejlesztése című pályázat támogatása

496 258 688

496 258 688

13/2021. (VII. 12.) öh. határozat alapján a VP6-7.2.1.1-21 azonosító számú, Külterületi helyi közutak fejlesztése című pályázat támogatása

132 604 649

-442 697

132 161 952

2.2

Elkülönített Állami Pénzalapoktól

4 806 315

0

4 806 315

Közfoglalkoztatás támogatása

4 806 315

4 806 315

3.

Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről

15 514 024

0

15 514 024

Gyerekjáték az egészség című, 2024-1-HU01-KA210-SCH-000245977 azonosító számú ERASMUS pályázat támogatása (Hajdúsámsoni Önkormányzati Óvoda)

4 262 760

4 262 760

102/2025. (V. 28.) öh. sz. határozat alapján a Hajdúsámsoni Ingatlan- és Vagyonkezelő Nonprofit Kft. részére pótbefizetés biztosítása

11 251 264

11 251 264

4.

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről

0

0

ÖSSZESEN:

1 063 844 222

0

1 063 844 222

5. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez6

2025. évi pénzeszköz átadások államháztartáson belülre

Ft-ban

Ssz.

Feladat megnevezése

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

1.

Működési célú pénzeszköz átadások államháztartáson belülre

74 874 469

-2 378 766

72 495 703

- kötelező feladatellátásra

69 907 515

-2 378 766

67 528 749

- önként vállalt feladatellátásra

4 966 954

4 966 954

1.1

Önkormányzati költségvetési szervnek

2 000 000

2 000 000

Roma Nemzetiségi Önkormányzat támogatása

2 000 000

2 000 000

1.2

Többcélú kistérségi társulásnak

67 849 667

-2 378 766

65 470 901

- kötelező feladatellátásra

64 882 713

-2 378 766

62 503 947

- önként vállalt feladatellátásra (tanyagondnoki fa., támogató szolgálat)

2 966 954

2 966 954

Nyíradonyi Mikrotérségi Intézményfenntartó Társulás által biztosított szociális szolgáltatások, 118/2025. (VI. 26.) öh. sz. határozat alapján 2025. évi társulási hozzájárulás csökkenése

67 849 667

-12 176 400

55 673 267

118/2025. (VI. 26.) öh. sz. határozat alapján előirányzat növedés (a Nyíradonyi Szociális és Gyermekjóléti Társulás 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló 13/2025. (V. 27.) számú határozata alapján)

0

9 797 634

9 797 634

1.3

Elszámolások miatti befizetések

5 024 802

0

5 024 802

Elszámolások miatti befizetések (állami támogatások, pályázatok) Önkormányzat

4 996 841

4 996 841

A 682/2021. (XII. 6.) Korm. rendelet alapján benyújtott és a KBFT-E-22-0577 azonosítószámú (Kulturális bérfejlesztés támogatása Hajdúsámsonban) című pályázat támogatása

24 802

24 802

A 8267/2021/HERMAN azonosítószámú, Zárkerti területek fejlesztése Hajdúsámsonban című pályázat fel nem használt összegének visszafizetése

3 159

3 159

2.

Felhalmozási célú pénzeszköz átadások államháztartáson belülre

1 000 000

1 000 000

2.1

Pályázati elszámolások miatti befizetések

1 000 000

0

1 000 000

Pályázati elszámolás miatti befizetés

1 000 000

1 000 000

Összesen:

75 874 469

-2 378 766

73 495 703

- kötelező feladatellátásra

70 907 515

-2 378 766

68 528 749

- önként vállalt feladatellátásra

4 966 954

4 966 954

6. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez7

2025. évi pénzeszköz átadások államháztartáson kívülre

Ft-ban

Ssz.

Feladat megnevezése

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

1.

Működési célú pénzeszköz átadások államháztartáson kívülre

29 183 258

15 500 000

44 683 258

- kötelező feladatellátásra

4 433 258

0

4 433 258

- önként vállalt feladatellátásra

24 750 000

15 500 000

40 250 000

1.1

Non-profit szervezetek támogatása

24 600 000

0

24 600 000

Civil szervezetek támogatása

23 100 000

23 100 000

Egyházak támogatása

1 500 000

1 500 000

1.2

Szponzori támogatások

0

3 500 000

3 500 000

1.3

Debreceni Agglomeráció Hulladékgazdálkodási Társulás részére társulási hozzájárulás

900 000

900 000

1.4

185/2019. (VIII. 29.) öh. sz. határozat alapján a 2. sz. fogorvosi körzet részére fizetendő hozzájárulás

360 000

360 000

1.5

Gyerekjáték az egészség című, 2024-1-HU01-KA210-SCH-000245977 azonosító számú ERASMUS pályázat támogatása

3 173 258

3 173 258

1.6

51 /2025. (II. 26.) öh. sz. határozat alapján a II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola, Gimnázium, Szakképző Iskola és Alapfokú Művészeti Iskola és Óvodában sajátos nevelési igényű tanulók tanulmányi kirándulásának támogatása

150 000

150 000

1.7

102/2025. (V. 28.) öh. sz. határozat alapján a Hajdúsámsoni Ingatlan- és Vagyonkezelő Nonprofit Kft. részére pótbefizetés biztosítása

0

12 000 000

12 000 000

2.

Felhalmozási célú pénzeszköz átadások államháztartáson kívülre

0

0

0

- kötelező feladatellátásra

0

0

0

- önként vállalt feladatellátásra

0

0

0

Összesen:

29 183 258

15 500 000

44 683 258

- kötelező feladatellátásra

4 433 258

0

4 433 258

- önként vállalt feladatellátásra

24 750 000

15 500 000

40 250 000

7. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez8

Hajdúsámson Város Önkormányzata bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként

Ft-ban

Sorszám

Megnevezés

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

1. Működési bevételek

1.

Működési célú támogatás államháztartáson belülről

1 163 912 128

442 697

1 164 354 825

- Helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása

754 323 325

754 323 325

- Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

409 588 803

442 697

410 031 500

2.

Közhatalmi bevételek

367 000 000

0

367 000 000

- Igazgatási szolgáltatási díj, bírság bevételek

0

- Helyi adók

363 000 000

363 000 000

- Átengedett központi adók (gépjármű)

0

0

- Bírság, pótlék, egyéb fizetési kötelezettség, bevétel

4 000 000

4 000 000

3.

Intézményi működési bevételek

110 745 612

3 217 043

113 962 655

- kötelező feladatellátásra

110 745 612

3 217 043

113 962 655

- önként vállalt feladatellátásra

0

0

4.

Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről

11 251 264

0

11 251 264

- kötelező feladatellátásra

0

0

- önként vállalt feladatellátásra

11 251 264

11 251 264

5.

Pénzmaradvány

379 109 365

379 109 365

Összesen:

2 032 018 369

3 659 740

2 035 678 109

- kötelező feladatellátásra

2 020 767 105

3 659 740

2 024 426 845

- önként vállalt feladatellátásra

11 251 264

0

11 251 264

2. Felhalmozási bevételek

1.

Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről

633 669 652

-442 697

633 226 955

- Fejlesztési célú támogatások

0

0

- Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

633 669 652

-442 697

633 226 955

2.

Felhalmozási bevételek

0

0

0

- Tárgyi eszközök és immat. javak értékesítése, egyéb felh. bevétel

0

- Pénzügyi befektetések bevételei

0

0

3.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

4.

Egyéb felhalmozási bevételek

0

0

5.

Pénzmaradvány

433 234 794

433 234 794

Összesen:

1 066 904 446

-442 697

1 066 461 749

Költségvetési bevételek összesen

3 098 922 815

3 217 043

3 102 139 858

Finanszírozási bevételek

2 340 000 000

0

2 340 000 000

1.

Hitelfelvétel

0

0

0

- Működési célú

0

- Felhalmozási célú

0

2.

Intézményfinanszírozás

0

3.

Szabad pénzeszközök lekötésének visszavonása

2 340 000 000

2 340 000 000

4.

Államháztartáson belüli megelőlegezések teljesítése

0

0

0

Bevételek összesen:

5 438 922 815

3 217 043

5 442 139 858

- kötelező feladatellátásra

5 427 671 551

3 217 043

5 430 888 594

- önként vállalt feladatellátásra

11 251 264

0

11 251 264

Hiány:

0

0

1. Működési kiadások

1.

Személyi juttatások

413 346 734

2 294 935

415 641 669

- kötelező feladatellátásra

412 846 734

2 294 935

415 141 669

- önként vállalt feladatellátásra

500 000

500 000

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

36 690 547

922 108

37 612 655

- kötelező feladatellátásra

36 525 347

922 108

37 447 455

- önként vállalt feladatellátásra

165 200

165 200

3.

Dologi kiadások

675 174 537

465 999

675 640 536

- kötelező feladatellátásra

648 246 912

465 999

648 712 911

- önként vállalt feladatellátásra

26 927 625

26 927 625

4.

Egyéb működési célú kiadások:

116 359 667

-2 378 766

113 980 901

5.

- Államháztartáson belülre

74 849 667

-2 378 766

72 470 901

- kötelező feladatellátásra

69 882 713

-2 378 766

67 503 947

- önként vállalt feladatellátásra

4 966 954

4 966 954

6.

- Államháztartáson kívülre

41 510 000

0

41 510 000

- kötelező feladatellátásra

1 260 000

1 260 000

- önként vállalt feladatellátásra

40 250 000

40 250 000

7.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

39 893 500

2 378 766

42 272 266

- kötelező feladatellátásra

39 893 500

2 378 766

42 272 266

- önként vállalt feladatellátásra

0

0

8.

Tartalékok

15 195 364

15 195 364

Összesen:

1 296 660 349

3 683 042

1 300 343 391

- kötelező feladatellátásra

1 223 850 570

3 683 042

1 223 850 570

- önként vállalt feladatellátásra

72 809 779

0

72 809 779

2. Felhalmozási kiadások

1.

Beruházási kiadások

899 492 929

14 534 001

914 026 930

2.

Felújítási kiadások

212 526 875

-14 000 000

198 526 875

3.

Pénzeszköz átadás államháztartáson belülre

1 000 000

1 000 000

4.

Pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre

0

5.

Felhalmozási célú hitel kamata

0

6.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

7.

Tartalékok

19 231 408

-4 500 000

14 731 408

Összesen:

1 132 251 212

-3 965 999

1 128 285 213

- kötelező feladatellátásra

1 132 251 212

-3 965 999

1 128 285 213

- önként vállalt feladatellátásra

0

0

Költségvetési kiadások

2 428 911 561

-282 957

2 428 628 604

Finanszírozási kiadások

3 010 011 254

3 500 000

3 013 511 254

Belső finanszírozási kiadások

3 010 011 254

3 500 000

3 013 511 254

1.

Szabad pénzeszközök betétként történő lekötése

2 340 000 000

2 340 000 000

2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

26 879 975

26 879 975

3.

Intézményfinanszírozás

643 131 279

3 500 000

646 631 279

- Működési célú

634 595 780

3 500 000

638 095 780

- Felhalmozási célú

8 535 499

8 535 499

Külső finanszírozási kiadások

0

1.

Hiteltörlesztés

0

0

0

- Működési célú

0

0

- Felhalmozási célú

0

0

Kiadások összesen

5 438 922 815

3 217 043

5 442 139 858

- kötelező feladatellátásra

5 366 113 036

3 217 043

5 369 330 079

- önként vállalt feladatellátásra

72 809 779

0

72 809 779

Létszám

14

14

Közfoglalkoztatottak létszáma

150

150

8. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez9

Az önkormányzatot megillető állami támogatások 2025. évben

Lakosságszám 2024.01.01.: 15 184 fő

2024. évi XC. tv. 2. és 3. számú melléklet szerint

Ft

Jogcím száma

Jogcím megnevezése

2025. évi

Módosítás

Módosított

Fajlagos összeg (Ft)

mértékegység

Mutató

Támogatás összege (Ft)

Mutató

Támogatás összege

Mutató

Támogatás összege

I.

A települési önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása

709 461 221

0

11 005 850

0

720 467 071

1.1.

A települési önkormányzatok működésének általános támogatása

439 950 489

10 000 000

449 950 489

1.1.1.

A települési önkormányzatok működésének támogatása

439 950 489

0

0

439 950 489

1.1.1.1.

Önkormányzati hivatal működésének támogatása

6 994 000

Ft/fő

33,26

232 620 440

232 620 440

Önkormányzati hivatal működésének támogatása kiegészítéssel növelt

285 896 091

285 896 091

1.1.1.2.

A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának alaptámogatása

26 000

Ft/ha

519,70

13 512 200

13 512 200

A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának alaptámogatása kiegészítéssel növelt

16 606 817

16 606 817

1.1.1.3.

Közvilágítás fenntartásának alaptámogatása

411 000

Ft//km

107,70

44 264 700

44 264 700

Közvilágítás fenntartásának alaptámogatása kiegészítéssel növelt

0

0

1.1.1.4.

Köztemető fenntartásával kapcsolatos fenadatok alaptámogatása

115

Ft/m2

53 470,00

6 149 050

6 149 050

Köztemető fenntartásával kapcsolatos fenadatok alaptámogatása kiegészítéssel növelt

7 557 330

7 557 330

1.1.1.5.

Közutak fenntartásának alaptámogatása

311 000

Ft/km

42,22

12 762 155

12 762 155

Közutak fenntartásának alaptámogatása kiegészítéssel növelt

15 684 994

15 684 994

1.1.1.6.

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

2 800

fő

15 184,00

42 515 200

42 515 200

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása kiegészítéssel növelt

52 252 199

52 252 199

1.1.1.7.

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

2 550

fő

5 644,00

14 392 200

14 392 200

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása kiegészítéssel növelt

17 688 358

17 688 358

1.1.2.

Nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanítás

500

m3

0

10 000 000

10 000 000

1.2.

A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

112 441 250

1 014 700

113 455 950

Hajdúsámsoni Önkormányzati Óvoda

112 441 250

1 014 700

113 455 950

1.2.1.1.

Óvoda működtetés támogatása

172 374

fő

75,00

12 928 050

12 928 050

1.2.2.1.

Óvodában foglalkoztatott pedagógusok átlagbér alapú támogatása

10 147 000

fő

7,00

71 029 000

1 014 700

72 043 700

1.2.3.1.1.1.1.

Alapfokozatú végzettségű óvodapedagógusok Pedagógus II. kategória

869 000

Ft/fő/év

4,80

4 171 200

4 171 200

1.2.3.1.1.1.2.

Alapfokozatú végzettségű óvodapedagógusok Mesterpedagógus kategória

3 241 000

Ft/fő/év

1,00

3 241 000

3 241 000

1.2.5.1.1.

Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása

5 268 000

Ft/fő/év

4,00

21 072 000

21 072 000

1.3.

A települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

116 883 825

-8 850

116 874 975

1.3.1.

A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása

93 934 843

93 934 843

1.4.

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

22 948 982

-8 850

22 940 132

1.4.1.1.

Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás Összesen

3 924 000

Ft/számított létszám

2,20

8 632 800

8 632 800

Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás (Óvoda, 55 gyermek)

8 632 800

8 632 800

1.4.1.2.

Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás Összesen

8 633 282

8 633 282

Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás (Óvoda, 55 gyermek)

8 633 282

8 633 282

1.4.2.

Szünidei étkeztetés támogatása

570

9 970,00

5 682 900

-8 850

5 674 050

1.5.

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

40 185 657

0

40 185 657

1.5.2.

Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása

2 213

Ft/fő

15 184,00

33 602 192

33 602 192

2.3.3.

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása

0

0

2.2.3.

Kulturális kiegészítő támogatás

0

0

2.4.7.

Települési önkormányzatok kulturális feladataink bérjellegű támogatása

6 583 465

6 583 465

3. számú melléklet

33 856 254

33 856 254

2.1.1.

Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás

14 414 302

14 414 302

2.2.1.

Esélyteremtési illetményrész támogatása

19 441 952

19 441 952

Összesen:

0

0

0,00

743 317 475

0

0

0,00

754 323 325

9. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez10

Hajdúsámson Város Önkormányzata működési kiadásai kormányzati funkciók szerinti bontásban

Kötelező feladatok kiadásai

Ft-ban

Kormányzati funkció

Személyi juttatás

Munkaadókat terhelő járulékok

Dologi kiadások

Átadott pénzeszk

Ellátottak pénzbeli juttatásai

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

Megnevezés

Száma

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

011130

92 757 604

2 294 935

95 052 539

12 151 515

922 108

13 073 623

10 217 586

10 217 586

0

0

115 126 705

3 217 043

118 343 748

Köztemető fenntartás és működtetés

013320

6 308 800

6 308 800

18 360

18 360

10 681 718

10 681 718

0

0

17 008 878

0

17 008 878

Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás

013350

4 569 360

4 569 360

574 767

574 767

82 371 330

82 371 330

0

0

87 515 457

0

87 515 457

Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel

018010

0

0

0

4 996 841

4 996 841

4 996 841

0

4 996 841

Központi költségvetési befizetések

018020

0

0

1 000 000

1 000 000

0

0

1 000 000

0

1 000 000

Támogatási célú finanszírozási műveletek

018030

0

0

0

64 882 713

-2 378 766

62 503 947

0

64 882 713

-2 378 766

62 503 947

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

041233

185 314 435

185 314 435

12 063 637

12 063 637

22 656 675

22 656 675

0

0

220 034 747

0

220 034 747

Közfoglalkoztatási mintaprogram

041237

87 009 297

87 009 297

5 655 603

5 655 603

8 736 056

8 736 056

0

0

101 400 956

0

101 400 956

Út, autópálya építés

045120

0

0

127 980 213

465 999

128 446 212

0

0

127 980 213

465 999

128 446 212

Közutak üzemeltetése, fenntartása

045160

4 737 350

4 737 350

624 856

624 856

37 328 475

37 328 475

3 159

3 159

0

42 693 840

0

42 693 840

Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése

052020

0

0

77 891 953

77 891 953

0

0

77 891 953

0

77 891 953

Településfejlesztési projektek és támogat.

062020

0

0

32 014 008

32 014 008

0

0

32 014 008

0

32 014 008

Víztermelés, kezelés, ellátás

063020

0

0

7 320 245

7 320 245

0

0

7 320 245

0

7 320 245

Közvilágítás

064010

0

0

84 250 895

84 250 895

0

0

84 250 895

0

84 250 895

Zöldterület kezelés

066010

9 419 745

9 419 745

1 223 067

1 223 067

41 602 860

41 602 860

0

0

52 245 672

0

52 245 672

Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

066020

12 394 390

12 394 390

2 892 094

2 892 094

79 901 833

79 901 833

900 000

900 000

0

96 088 317

0

96 088 317

Háziorvosi alapellátás

072111

0

0

9 627 249

9 627 249

0

0

9 627 249

0

9 627 249

Fogorvosi alapellátás

072311

0

0

2 108 072

2 108 072

360 000

360 000

0

2 468 072

0

2 468 072

Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás

074031

8 996 148

8 996 148

0

750 000

750 000

0

0

9 746 148

0

9 746 148

Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése

081030

0

1 147 299

1 147 299

2 634 224

2 634 224

0

0

3 781 523

0

3 781 523

Történelmi hely, építmény, egyéb látványosság működtetése és megóvása

082070

0

0

0

0

0

0

0

0

Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben

096015

1 339 605

1 339 605

174 149

174 149

0

0

0

0

1 513 754

0

1 513 754

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

104037

0

0

9 173 520

9 173 520

0

0

9 173 520

0

9 173 520

Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások (átmeneti, köztemetés és egyéb)

107060

0

0

0

39 893 500

2 378 766

42 272 266

39 893 500

2 378 766

42 272 266

Kötelező feladatok kiadásai összesen

412 846 734

2 294 935

415 141 669

36 525 347

922 108

37 447 455

648 246 912

465 999

648 712 911

71 142 713

-2 378 766

68 763 947

39 893 500

2 378 766

42 272 266

1 208 655 206

3 683 042

1 212 338 248

Önként vállalt feladatok kiadásai

Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények

016080

500 000

500 000

165 200

165 200

20 000 000

20 000 000

0

0

20 665 200

0

20 665 200

Támogatási célú finanszírozási műveletek

018030

0

0

0

4 966 954

4 966 954

0

4 966 954

0

4 966 954

Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

066020

0

0

0

12 150 000

12 150 000

0

12 150 000

0

12 150 000

Sportteljesítmények elismerése, járadékok, ösztöndíjak

081022

0

0

0

3 500 000

3 500 000

0

3 500 000

0

3 500 000

Egyéb kiadói tevékenység

083030

0

0

6 927 625

6 927 625

0

0

6 927 625

0

6 927 625

Civil szervezetek működési támogatása

084031

0

0

0

23 100 000

23 100 000

0

23 100 000

0

23 100 000

Egyházak közösségi és hitéleti tevékenységének támogatása

084040

0

0

0

1 500 000

1 500 000

0

1 500 000

0

1 500 000

Önként vállalt feladatok kiadásai összesen:

500 000

0

500 000

165 200

0

165 200

26 927 625

0

26 927 625

45 216 954

0

45 216 954

0

0

0

72 809 779

0

72 809 779

Mindösszesen:

413 346 734

2 294 935

415 641 669

36 690 547

922 108

37 612 655

675 174 537

465 999

675 640 536

116 359 667

-2 378 766

113 980 901

39 893 500

2 378 766

42 272 266

1 281 464 985

3 683 042

1 285 148 027

10. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez11

Hajdúsámson Város Önkormányzata működési és felhalmozási bevételei

Ft-ban

Ssz.

Bevétel megnevezése

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

1.

Bérleti és lízing díj

13 493 586

13 493 586

2.

Továbbszámlázott szolgáltatások

10 000 000

10 000 000

3.

Önk-i vagyon üz-re kez-be adásból szárm. Bev.

52 508 219

52 508 219

4.

Intézményi ellátás díj bevétele

0

0

5.

ÁFA

15 540 719

15 540 719

6.

Kamatbevételek

7 000 000

3 217 043

10 217 043

7.

Biztosító által fizetett kártérítések

0

0

8.

Áru és készletértékesítés

0

0

9.

Egyéb különféle működési bevételek

2 360 588

2 360 588

10.

Köztemető bérleti díj

6 000 000

6 000 000

11.

Köztemető sírhelydíj

1 750 000

1 750 000

12.

Köztemető áfa

2 092 500

2 092 500

13.

Működési bevételek összesen

110 745 612

3 217 043

113 962 655

14.

Magánszemélyek kommunális adója

43 000 000

43 000 000

15.

Iparűzési adó

310 000 000

310 000 000

16.

Építményadó

10 000 000

10 000 000

17.

Helyi adók összesen

363 000 000

363 000 000

18.

Bírságok, pótlékok

4 000 000

0

4 000 000

19.

Környezetvédelmi bírság

0

0

20.

Egyéb közhatalmi bevételek összesen

4 000 000

0

4 000 000

21.

Közhatalmi bevételek összesen

367 000 000

0

367 000 000

22.

Önkormányzati ingatlanok értékesítése

0

0

23.

Gépek, berendezések, járművek értékesítése

0

0

24.

Felhalmozási bevételek

0

0

Összesen

477 745 612

3 217 043

480 962 655

11. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez12

Önkormányzat által folyósított Ellátottak pénzbeli juttatásai 2025. évben

Ft-ban

MEGNEVEZÉS

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

Lakhatási Támogatás - A települési támogatás megállapításának, kifizetésének, folyósításának, valamint felhasználása ellenőrzésének szabályairól szóló 5/2015. (II.26.) önkormányzati rendelet 4. §-a alapján

1 800 000

1 800 000

Átmeneti segéy - A települési támogatás megállapításának, kifizetésének, folyósításának, valamint felhasználása ellenőrzésének szabályairól szóló 5/2015. (II.26.) önkormányzati rendelet 7. §. (1), (2), (3) bekezdései és a 8. §. alapján

6 000 000

6 000 000

Temetési Támogatás - A települési támogatás megállapításának, kifizetésének, folyósításának, valamint felhasználása ellenőrzésének szabályairól szóló 5/2015. (II.26.) önkormányzati rendelet 9. §-a alapján

1 500 000

1 500 000

Súlyos fogyatékosak pénzbeli támogatása - A települési támogatás megállapításának, kifizetésének, folyósításának, valamint felhasználása ellenőrzésének szabályairól szóló 5/2015. (II.26.) önkormányzati rendelet 5/A. §-a alapján

0

0

A középfokú és felsőfokú nevelési-oktatási intézményekben tanulók támogatásáról szóló 3/2022. (V.26.) önkormányzati rendelet alapján

1 000 000

1 000 000

Köztemetés - A települési támogatás megállapításának, kifizetésének, folyósításának, valamint felhasználása ellenőrzésének szabályairól szóló 5/2015. (II.26.) önkormányzati rendelet 12. §-a alapján

1 500 000

1 500 000

Gyógyszerköltség - A települési támogatás megállapításának, kifizetésének, folyósításának, valamint felhasználása ellenőrzésének szabályairól szóló 5/2015. (II.26.) önkormányzati rendelet 6. §-a alapján

300 000

300 000

65 évet betöltöttek támogatása - A települési támogatás megállapításának, kifizetésének, folyósításának, valamint felhasználása ellenőrzésének szabályairól szóló 5/2015. (II.26.) önkormányzati rendelet 7. §. (6) bekezdése alapján

14 200 000

2 378 766

16 578 766

Ebek oltása és egyidejűleg a transzponder beültetés költségére - A települési támogatás megállapításának, kifizetésének, folyósításának, valamint felhasználása ellenőrzésének szabályairól szóló 5/2015. (II.26.) önkormányzati rendelet 7. §. (7) bekezdése alapján

250 000

250 000

Tüzelő támogatás - A települési támogatás megállapításának, kifizetésének, folyósításának, valamint felhasználása ellenőrzésének szabályairól szóló 5/2015. (II.26.) önkormányzati rendelet 7. §. (9) bekezdése alapján

8 000 000

8 000 000

Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő családok pénzbeli támogatása - A települési támogatás megállapításának, kifizetésének, folyósításának, valamint felhasználása ellenőrzésének szabályairól szóló 5/2015. (II.26.) önkormányzati rendelet 7. §. (10) bekezdése alapján

5 143 500

5 143 500

Iskolakezdési támogatás - A rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermekek, fiatal felnőttek iskolakezdési támogatásáról szóló 9/2024. (VII.30.) önkormányzati rendelet 2. §. (1) bekezdése alapján

200 000

200 000

Önkormányzatok által folyósított ellátottak pénzbeli juttatásai

39 893 500

2 378 766

42 272 266

kötelező feladatellátás

39 893 500

2 378 766

42 272 266

önként vállalt feladatellátás

0

0

12. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat hitelfelvételből és kezességvállalásból származó kötelezettségei évenkénti bontásban

Ft

Sor szám

Megnevezés

Szerződés szerinti összeg

Kötelezettség-vállalás éve

Törlesztőrészletek évenkénti bontásban

2023. évi teljesített kamatteher

2024. évi várható kamatteher

2025. évi terv kamatteher

2024.12.31-ig törlesztett valamint átvállalt tőke

2025

2026

2027

2028

összesen

1.

Hiteltörlesztés

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2.

Egyéb kamat fizetések

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Összesen

0

0

0

0

0

0

0

0

0

13. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez13

Az Önkormányzat 2025. évi felhalmozási kiadásai (a többéves pénzügyi kihatások bemutatásával együtt)

Ft

Ssz.

Intézmény neve

Kezdési év

Bekerülési költség

Bekerülési költségből

2024.12.31.-ig felh.

2025. évi előirányzat

2026. évi előirányzat

2027. évi előirányzat

Kormányzati funkció

Beruházás

Felújítás

Saját forrás

Támogatás

Saját forrás

Támogatás

Saját forrás

Támogatás

Saját forrás

Támogatás

Saját forrás

Támogatás

Feladat, cél megnevezése

Teljes költség

Fordított Áfá-val csökkentett összköltség

Önkormányzati beruházások

1

Szennyvízberuházás fejlesztési forrás

2019

52 100 000

52 100 000

52 100 000

0

0

0

52 100 000

0

052080

2

Ivóvíz fejlesztési forrás

2019

25 400 000

25 400 000

25 400 000

0

0

0

25 400 000

0

063080

3

172/2022. (IX. 29.) öh. sz. határozat alapján (50 706 020 Ft) a Hajdúsámson-Sámsonkert ivóvízellátó rendszer kapacitásbővítés 1. üteme megvalósításához szükséges fedezet

2022

50 706 020

50 706 020

50 706 020

0

0

0

50 706 020

0

063080

4

250/2018. (XII. 20.) öh. sz. határozat alapján a Harmathy utca szilárd burkolattal történő ellátása érdekében az építési engedélyezési tervek elkészítéséhez, valamit az építési engedélyezési eljárás lefolytatásához szükséges fedezet, 172/2019. (VIII. 23.) öh. sz. határozat alapján a Harmathy utca szilárd burkolattal történő ellátásához (kiviteli tervek elkészítése, a kivitelezési munkálatok elvégzése, a műszaki ellenőri feladatok ellátása) szükséges fedezet

2018

42 521 035

42 521 035

42 521 035

0

41 252 204

0

1 268 831

0

045120

5

79/2021. (IV. 29.) polgármesteri határozat alapján a Radnóti, Szeder és Csokonai úti játszóterek játszótéri eszközeinek felújításához, javításához, valamint biztonságosabbá tételéhez szükséges fedezet biztosításához előirányzat átcsoportosítás

2021

1 352 550

1 352 550

1 352 550

0

0

353 060

0

013350

6

56/2023. (II. 23.) öh. sz. határozat alapján a VP6-7.2.1.1-21 kódszámú Külterületi helyi közutak fejlesztése című projekt megvalósításához szükséges fedezet

2021

170 420 840

170 420 840

20 738 914

149 681 926

336 178

3 029 957

20 402 736

146 651 969

062020

7

186/2023. (XII. 14.) öh. sz. határozat alapján a közvilágítás bővítésének megvalósítása érdekében új LED lámpatestek beszerezéséhez szükséges fedezet

2021

7 210 000

7 210 000

7 210 000

0

0

777 450

0

064010

8

2/2022. (I. 11.) öh. sz. határozat és az 56/2023. (II. 23.) öh. sz. határozat alapján a TOP-Plusz-1.2.1-21 jelű Élhető települések című programra pályázat benyújtásához (műszaki tervek elkészítése) szükséges fedezet (Sportcsarnok)

2022

2 600 000

2 600 000

2 600 000

0

1 016 000

0

1 584 000

0

062020

9

93/2021. (XII. 16.) öh. sz. határozat alapján a TOP_PLUSZ-2.1.1-21-HB1-2022-00030 Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése Hajdúsámson Városában II. ütem című projekt megvalósításához szükséges fedezet

2022

143 746 094

143 746 094

0

143 746 094

0

142 183 724

0

1 562 370

013350

10

86/2022. (IV. 28.) öh. sz. határozat alapján a a Hajdúsámson város közigazgatási területére érvényes Helyi Építési Szabályzat felülvizsgálatához, módosításához szükséges fedezet, 87/2024. (IV. 25.) öh. sz. határozat alapján 508 000 Ft többletfedezet

2022

2 308 000

2 308 000

2 308 000

0

1 828 800

0

479 200

0

013350

11

165/2022. (IX. 29.) öh. sz. határozat alapján a 4931. sz Sámsonkert-Tamásipuszta összekötő út mentén a Bartók Béla úti buszmegállónál, valamint az Árpád utca Toldi utcai buszmegállónál a gyalogosok biztonságos átvezetésére alkalmas átkelőhelyek létesítéséhez szükséges fedezet

2022

8 000 000

8 000 000

8 000 000

0

7 540 600

0

459 400

0

045120

12

71/2022. (IV. 14.) öh. sz. határozat alapján a TOP_PLUSZ-1.2.3-21-HB1-2022-00064 Belterületi utak fejlesztése Hajdúsámsonban című projekt megvalósításához, a 157/2023. (X. 10.) öh. sz. határozat alapján tervezési szerződés módosításhoz szükséges 2 000 000 Ft fedezet

2022

569 322 837

569 322 837

2 000 000

567 322 837

1 217 803

31 750 000

782 197

535 572 837

045120

13

71/2023. (IV. 25.) öh. sz. határozat alapján a Magyarország Kormánya által kiírásra került RRF-1.1.2-2021 Bölcsődei nevelés fejlesztése című pályázat benyújtásához szükséges fedezet

2023

600 000

600 000

600 000

0

508 000

0

92 000

0

062020

14

155/2023. (X. 10.) öh. sz. határozat alapján az Interreg VI-A Románia-Magyarország Program által kiírásra került Program 1. Együttműködés egy zöld és ellenálóbb határon átnyúló térségért, RSO2.7 Biodiverziás prioritásban a Mikola romániai községgel Közös határon átnyúló természetvédelmi tevékenység egy zöldebb környezetért Mikolán és Hajdúsámsonban címmel közös pályázat benyújtásához szükséges fedezet

2023

20 000 000

20 000 000

20 000 000

0

5 715 000

0

14 285 000

0

062020

15

109/2024. (VII. 30.) öh. sz. határozat alapján a Hajdúsámson zártkert 6803/3 hrsz-ú kivett, közforgalom elől el nem zárt magánút megnevezésű, 166 m2 ingatlan beszerzése

2024

2 000

2 000

2 000

0

0

2 000

0

013350

16

110/2024. (VII. 30.) öh. sz. határozat alapján a Hajdúsámson-Martinka, Bojtorján, Szőlős, Búzavirág, Vincellér és Domb utcák 50 méteres Sámsoni úti csatlakozásának megtervezéséhez szükséges fedezet

2024

1 000 000

1 000 000

1 000 000

0

0

1 000 000

0

0145120

17

111/2024. (VII. 30.) öh. sz. határozat alapján a Hajdúsámson-Martinka, Bojtorján, Szőlős, Búzavirág, Vincellér és Domb utcák 50 méteres Sámsoni úti csatlakozásának szilárd burkolattal történő ellátásának elvégéséhez szükséges fedezet, 222/2024 (XII. 19.) öh. sz. határozat alapján 3 200 000 Ft többletfedezet

2024

7 200 000

7 200 000

7 200 000

3 996 163

0

3 203 837

0

045120

18

177/2024. (X.30.) öh. sz. határozat alapján a Petőfi Sándor Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Kiállítóhely épületének korszerüsítése (138/2024. (IX. 26.) öh. sz. határozat módosítása)

2024

8 000 000

8 000 000

8 000 000

0

0

8 000 000

0

013350

19

203/2024. (XI.26.) öh. sz. határozat alapján a 4251 Hajdúsámson, Kiss utca 10-12. szám alatti épület két irodájának padlózatának cseréjéhez, valamint a meglévő riasztórendszer bővítéséhez szükséges fedezet

2024

1 000 000

1 000 000

1 000 000

0

1 000 000

0

013350

20

A Polgármesteri Hivatal A épületének korszerűsítése

2025

9 607 927

9 607 927

9 607 927

0

0

0

9 607 927

0

013350

21

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 117 fő foglalkoztatásával 2025. 03. 01. - 2025. 10. 31. programelem

2025

4 806 315

4 806 315

0

4 806 315

0

4 806 315

041233

22

76/2025. (III. 26.) és a 77/2025. (III. 26.) öh. sz. határozatok alapján a 4251 Hajdúsámson, Irinyi utca 15. szám alatti 934/29 hrsz-ú kivett, lakóház udvar megnevezésű, 901 m2 ingatlan megvételéhez és annak lakhatóvá tételéhez szükséges fedezet

2025

15 502 531

15 502 531

15 502 531

0

15 502 531

0

013350

23

79/2025. (III. 26.) öh. sz. határozat alapján a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének Hajdúsámson Város Helyi Építési Szabályzatáról és Szabályozási Tervéről szóló 24/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendeletében kijelölt hajdúsámsoni 011/2, 014 és 025 hrsz-ú külterületi közutak 22 m szélessé bővítése érdekében a szomszédos ingatlanokból szükséges földterületek megszerzésére fedezet biztosítása

2025

8 000 000

8 000 000

8 000 000

0

8 000 000

0

013350

24

81/2025. (III. 26.) öh. sz. határozat alapján a KAP-RD43-1-25 kódszámú „Külterületi utak fejlesztése” című pályázati felhívás keretében a vidéki térségek kisméretű infrastruktúrájának és alapvető szolgáltatásainak fejlesztésére vonatkozó támogatási kérelem benyújtásához szükséges fedezet

2025

11 200 000

11 200 000

11 200 000

0

11 200 000

0

045120

25

111/2025. (V. 28.) öh. sz. határozat alapján a Hajdúsámsoni Polgármesteri Hivatal főépület riasztórendszerének és a térfigyelő kamerarendszerének korszerűsítéséhez, bővítéséhez szükséges fedezet

2025

870 000

870 000

870 000

0

870 000

0

013350

26

117/2025. (VI. 26.) öh. sz. határozat alapján a Polgármesteri Hivatalban számítógépek beszerzéséhez szükséges fedezet

2025

3 500 000

3 500 000

3 500 000

3 500 000

013350

27

124/2025. (VI. 26.) öh. sz. határozat alapján fűkasza beszerzéséhez szükséges fedezet

2025

1 000 000

1 000 000

1 000 000

1 000 000

041237

28

Kisértékű tárgyi eszközök beszerzése önkormányzati szinten

2025

13 987 749

13 987 749

13 987 749

0

13 987 749

0

013350

Beruházások összesen

1 096 287 376

1 096 287 376

0

235 536 519

860 750 857

70 842 788

176 963 681

245 563 938

688 593 491

0

0

0

0

Beruházások mindösszesen

934 157 429

0

0

1

Szennyvízhálózat felújitása

2019

36 780 984

36 780 984

0

0

0

36 780 984

0

052080

2

Ivóvízhálózat felújítása

2019

27 448 716

27 448 716

0

0

0

27 448 716

0

063080

3

79/2021. (IV. 29.) polgármesteri határozat alapján a Radnóti, Szeder és Csokonai úti játszóterek játszótéri eszközeinek felújításához, javításához, valamint biztonságosabbá tételéhez szükséges fedezet biztosításához előirányzat átcsoportosítás

2021

2 429 510

2 429 510

0

0

0

2 429 510

0

013350

4

56/2023. (II. 23.) öh. sz. határozat alapján a VP6-7.2.1.1-21 kódszámú „Külterületi helyi közutak fejlesztése” című projekt megvalósításához szükséges fedezet, 214/2024 (XII.19.) öh. sz. határozat alapján 7 100 000 Ft többletfedezet biztosítása

2021

134 407 030

17 433 399

116 973 631

253 608

2 285 757

17 179 791

114 687 874

062020

Felújítások összesen

0

0

201 066 240

84 092 609

116 973 631

253 608

2 285 757

83 839 001

114 687 874

0

0

0

0

Felújítások mindösszesen

198 526 875

0

0

14. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez14

Kimutatás a folyamatban lévő Európai Uniós forrásból megvalósuló projektekről

Ft

Sor-szám

Projekt megnevezése

Kezdési év

Összköltség

Összköltségből

2024.12.31-ig felhasznált

2025. évi előirányzat

Saját forrás

Támogatás

Saját forrás

Támogatás

Saját forrás

Támogatás

Hazai

Európai Uniós

Hazai

Európai Uniós

Hazai

Európai Uniós

1

TOP_PLUSZ-1.2.3-21-HB1-2022-00064 Belterületi utak fejlesztése Hajdúsámsonban

2023

715 969 390

16 000 000

699 969 390

3 143 003

48 491 140

12 856 997

651 478 250

2

TOP_PLUSZ-2.1.1-21-HB1-2022-00030 Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése Hajdúsámson Városában II. ütem

2022

157 650 000

3 750 000

153 900 000

0

146 748 023

3 750 000

7 151 977

3

VP6-7.2.1.1-21 3352111095 Külterületi utak fejlesztése Hajdúsámsonban

2023

322 888 752

39 451 073

283 437 679

589 786

5 315 714

38 861 287

278 121 965

4

Nyári diákmunka 2024. 9 fő foglalkoztatására kapott támogatás (2024.07.01 - 2024.07.31)

2024

2 035 017

234 117

1 800 900

234 117

1 800 900

0

0

5

81/2025. (III. 26.) öh. sz. határozat alapján a KAP-RD43-1-25 kódszámú „Külterületi utak fejlesztése” című pályázati felhívás keretében a vidéki térségek kisméretű infrastruktúrájának és alapvető szolgáltatásainak fejlesztésére vonatkozó támogatási kérelem benyújtásához szükséges fedezet

2025

11 200 000

11 200 000

0

0

0

11 200 000

0

Összesen:

1 209 743 159

70 635 190

1 139 107 969

3 966 906

202 355 777

66 668 284

936 752 192

15. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez15

Az önkormányzat 2025. évi költségvetésében biztosított tartalékok bemutatása

Ssz.

Megnevezés

2025. évi eredeti előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

1.

Általános tartalék mindösszesen:

10 000 000

5 195 364

15 195 364

1.a

Általános tartalék (szabad felhasználás)

10 000 000

5 195 364

15 195 364

47/2025. (II. 26.) öh. sz. határozat alapján a civilszervezetek 2025. évi támogatásához szükséges fedezet

-3 140 000

50/2025. (II. 26.) öh. sz. határozat alapján előirányzat átcsoportosítás a működési célú átadott pénzeszközök államháztartáson kivülre sorról az általános tartalék sorra

500 000

51/2025. (II. 26.) öh. sz. határozat alapján a II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola, Gimnázium, Szakképző Iskola és Alapfokú Művészeti Iskola és Óvodában sajátos nevelési igényű tanulók tanulmányi kirándulásának támogatása

-150 000

Egyéb működési bevételek (Petőfi u. 2. sz. alatti lakás bérleti díja)

660 000

81/2025. (III. 26.) öh. sz. határozat alapján a KAP-RD43-1-25 kódszámú „Külterületi utak fejlesztése” című pályázati felhívás keretében a vidéki térségek kisméretű infrastruktúrájának és alapvető szolgáltatásainak fejlesztésére vonatkozó támogatási kérelem benyújtásához szükséges fedezet

-3 700 000

Pénzmaradvány 2024.évi

7 000 000

85/2025. (IV. 16.) öh. sz. határozat alapján a közvilágítási és egyéb áramellátás beszerzése érdekében a 2026. január 01. és 2027. december 31. közötti időszakra vonatkozó fix, HUF alapú konstrukciójú csoportos villamos energia közbeszerzési eljárás lefolytatásához, valamint szakértői tanácsadáshoz szükséges fedezet

-1 257 300

86/2025. (IV. 16.) öh. sz. határozat alapján a közvilágítási és egyéb áramellátás beszerzése érdekében a 2025. október 01. és 2027. október 01. közötti időszakra vonatkozó fix, HUF alapú konstrukciójú földgáz energia közbeszerzési eljárás lefolytatásához, valamint szakértői tanácsadáshoz szükséges fedezet

-1 257 300

A 2025. évi májusi állami támogatás elszámolása miatt előirányzatok átcsoportosítása

10 788 700

102/2025. (V. 28.) öh. sz. határozat alapján a Hajdúsámsoni Ingatlan- és Vagyonkezelő Nonprofit Kft. részére pótbefizetés biztosítása

-748 736

103/2025. (V. 28.) öh. sz. határozata alapján a Hajdúsámsoni Technikai Tömegsport és Ifjúsági Szabadidős Egyesület elnöke által javasolt labdarúgó sportolók támogatása

-3 500 000

2.

Fejlesztési céltartalék mindösszesen:

32 594 348

-17 862 940

14 731 408

2.a

Fejlesztési céltartalék (szabad felhasználás)

13 000 000

-1 360 409

11 639 591

Egyéb működési bevételek (rezsi visszatérítés)

2 360 588

A Magyarország 2025. évi központi költségvetésről szóló 2024. évi XC. törvény 3. melléklet 2.4.7., valamint a 2. melléklet 1.1.1. alcímek alapján kapott támogatások

985 989

79/2025. (III. 26.) öh. sz. határozat alapján a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének Hajdúsámson Város Helyi Építési Szabályzatáról és Szabályozási Tervéről szóló 24/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendeletében kijelölt hajdúsámsoni 011/2, 014 és 025 hrsz-ú külterületi közutak 22 m szélessé bővítése érdekében a szomszédos ingatlanokból szükséges földterületek megszerzésére fedezet biztosítása

-8 000 000

81/2025. (III. 26.) öh. sz. határozat alapján a KAP-RD43-1-25 kódszámú „Külterületi utak fejlesztése” című pályázati felhívás keretében a vidéki térségek kisméretű infrastruktúrájának és alapvető szolgáltatásainak fejlesztésére vonatkozó támogatási kérelem benyújtásához szükséges fedezet

-7 500 000

Pénzmaradvány 2024.évi

15 163 014

111/2025. (V. 28.) öh. sz. határozat alapján a Hajdúsámsoni Polgármesteri Hivatal főépület riasztórendszerének és a térfigyelő kamerarendszerének korszerűsítéséhez, bővítéséhez szükséges fedezet

-870 000

117/2025. (VI. 26.) öh. sz. határozat alapján a Polgármesteri Hivatalban számítógépek beszerzéséhez szükséges fedezet

-3 500 000

2.b

Fejlesztési céltartalék (kötött felhasználás)

19 594 348

-16 502 531

3 091 817

Fejlesztési céltartalék (közprogramok bevételeiből)

3 035 075

-1 000 000

2 035 075

124/2025. (VI. 26.) öh. sz. határozat alapján fűkasza beszerzéséhez szükséges fedezet

-1 000 000

Fejlesztési céltartalék Bérlakás értékesítésből képződött

15 502 531

-15 502 531

0

76/2025. (III. 26.) és a 77/2025. (III. 26.) öh. sz. határozatok alapján a 4251 Hajdúsámson, Irinyi utca 15. szám alatti 934/29 hrsz-ú kivett, lakóház udvar megnevezésű, 901 m2 ingatlan megvételéhez és annak lakhatóvá tételéhez szükséges fedezet

-15 502 531

Fejlesztési céltartalék Környezetvédelmi alap

725 765

725 765

Fejlesztési céltartalék (Hajdúsámsoni Víziközmű Társulás elszámolása és az adóiroda által beszedett követelések)

293 000

293 000

Fejlesztési céltartalék (Hajdúsámson-Sámsonkert-Martinka Víziközmű Társulással kapcsolatos adóiroda által beszedett követelések)

37 977

37 977

Összesen:

42 594 348

-12 667 576

29 926 772

16. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez16

Az önkormányzat 2025. évi előirányzat-felhasználási ütemterve

Ft

Ssz.

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Összesen

Bevételek

1.

Támogatások

67 748 684

68 734 667

657 402 029

258 554 771

103 671 619

91 292 305

91 292 305

96 098 620

91 292 305

91 485 990

93 353 010

86 655 475

1 797 581 780

Működési célú támogatások

67 748 684

68 734 667

161 143 341

125 950 122

103 671 619

91 735 002

91 292 305

91 292 305

91 292 305

91 485 990

93 353 010

86 655 475

1 164 354 825

Felhalmozási célú támogatások

496 258 688

132 604 649

-442 697

4 806 315

633 226 955

2.

Közhatalmi bevételek

24 166 666

24 166 666

64 166 674

24 166 666

24 166 666

24 166 666

24 166 666

24 166 666

61 166 666

24 166 666

24 166 666

24 166 666

367 000 000

3.

Intézményi működési bevételek

11 923 667

9 284 255

6 923 667

12 583 667

11 923 667

10 140 710

11 923 667

6 923 667

6 923 667

6 923 667

11 564 679

6 923 675

113 962 655

4.

Felhalmozási bevételek

0

5.

Átvett pénzeszközök

11 251 264

11 251 264

6.

Pénzmaradvány igénybevétele

761 356 229

50 987 930

812 344 159

7.

Finanszírozási bevételek

1 080 000 000

360 000 000

900 000 000

2 340 000 000

Bevételek összesen:

865 195 246

1 182 185 588

728 492 370

655 305 104

1 102 001 146

125 599 681

127 382 638

127 188 953

159 382 638

122 576 323

129 084 355

117 745 816

5 442 139 858

Kiadások

1.

Személyi juttatások

16 836 486

16 836 484

16 836 484

32 655 775

42 645 014

44 227 137

41 932 202

41 932 202

41 932 202

41 932 202

41 932 202

35 943 279

415 641 669

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 882 910

1 882 907

1 882 910

3 315 575

3 548 114

4 237 683

3 315 575

3 315 575

3 315 575

3 315 575

3 315 575

4 284 681

37 612 655

3.

Dologi jellegű kiadások

46 564 036

139 958 699

47 304 911

48 564 036

80 462 541

45 030 035

43 564 036

47 068 863

42 440 336

46 564 036

47 564 036

40 554 971

675 640 536

4.

Egyéb működési célú kiadások

6 366 100

6 366 097

32 376 097

4 822 597

21 866 097

3 987 331

6 366 097

6 366 097

6 366 097

6 366 097

6 366 097

6 366 097

113 980 901

5.

Pénzeszköz átadások államháztartáson belülre

6 366 100

6 366 097

6 366 097

4 822 597

6 366 097

3 987 331

6 366 097

6 366 097

6 366 097

6 366 097

6 366 097

6 366 097

72 470 901

6.

Pénzeszköz átadások államháztartáson kívülre

26 010 000

15 500 000

41 510 000

7.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 416 674

1 416 666

1 416 666

1 416 666

1 416 666

3 795 432

1 416 666

3 416 666

3 416 666

7 416 666

10 766 666

4 960 166

42 272 266

8.

Tartalékok

1 000 000

2 000 000

-790 000

-2 040 000

11 025 364

4 000 000

15 195 364

9.

Beruházások

16 000 000

-77 394 663

16 000 000

50 702 531

137 020 250

35 340 316

316 000 000

26 000 000

316 000 000

16 000 000

26 000 000

36 358 496

914 026 930

10.

Felújítások

10 000 000

10 000 000

10 000 000

10 000 000

102 526 875

-4 000 000

10 000 000

10 000 000

10 000 000

10 000 000

10 000 000

10 000 000

198 526 875

11.

Pénzeszköz átadás államháztartáson belülre

0

12.

Pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre

1 000 000

1 000 000

13.

Fejlesztési céltartalék

35 940 925

-31 002 531

14 293 014

-4 500 000

14 731 408

14.

Finanszírozási kiadások (hitel törlesztés)

1 080 000 000

360 000 000

900 000 000

2 340 000 000

15.

Intézményfinanszírozás

53 497 729

53 497 723

53 497 723

53 497 720

57 961 569

56 525 545

53 025 545

53 025 545

53 025 545

53 025 545

53 025 545

53 025 545

646 631 279

16.

Államháztart. belüli megelőleg.visszafizetése

26 879 975

26 879 975

Kiadások összesen:

180 443 910

1 270 504 838

178 524 791

531 932 369

1 372 765 504

189 643 479

475 620 121

191 124 948

476 496 421

184 620 121

198 970 121

191 493 235

5 442 139 858

Egyenleg

684 751 336

-88 319 250

549 967 579

123 372 735

-270 764 358

-64 043 798

-348 237 483

-63 935 995

-317 113 783

-62 043 798

-69 885 766

-73 747 419

0

17. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez17

Hajdúsámsoni Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként

Ft-ban

Sorszám

Megnevezés

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

1. Működési bevételek

1.

Működési célú támogatás államháztartáson belülről

0

0

0

- Helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása

0

- Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

0

0

- Átengedett központi adók

0

2.

Közhatalmi bevételek

0

0

0

- Igazgatási szolgáltatási díj, bírság bevételek

0

- Helyi adók

0

- Bírság, pótlék, egyéb fizetési kötelezettség, bevétel

0

3.

Intézményi működési bevételek

1 350 000

0

1 350 000

- kötelező feladatellátásra

1 350 000

1 350 000

- önként vállalt feladatellátásra

0

4.

Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről

- kötelező feladatellátásra

0

- önként vállalt feladatellátásra

0

5.

Pénzmaradvány

8 588 609

8 588 609

Összesen:

9 938 609

0

9 938 609

- kötelező feladatellátásra

9 938 609

0

9 938 609

- önként vállalt feladatellátásra

2. Felhalmozási bevételek

1.

Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről

0

0

0

- Fejlesztési célú támogatások

0

- Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

0

2.

Felhalmozási bevételek

0

0

0

- Tárgyi eszközök és immat. javak értékesítése, egyéb felh. bevétel

0

- Pénzügyi befektetések bevételei

0

3.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

4.

Egyéb felhalmozási bevételek

0

5.

Pénzmaradvány

0

Összesen:

0

0

0

Költségvetési bevételek összesen

9 938 609

0

9 938 609

Finanszírozási bevételek

416 178 301

3 500 000

419 678 301

1.

Intézményfinanszírozás

416 178 301

3 500 000

419 678 301

- Állami támogatás

285 896 091

285 896 091

- Önkormányzati támogatás

130 282 210

3 500 000

133 782 210

Bevételek összesen

426 116 910

3 500 000

429 616 910

- kötelező feladatellátásra

426 116 910

3 500 000

429 616 910

- önként vállalt feladatellátásra

0

0

1. Működési kiadások

1.

Személyi juttatások

317 570 272

0

317 570 272

- kötelező feladatellátásra

317 570 272

317 570 272

- önként vállalt feladatellátásra

0

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

43 718 858

0

43 718 858

- kötelező feladatellátásra

43 718 858

43 718 858

- önként vállalt feladatellátásra

0

3.

Dologi kiadások

60 382 780

0

60 382 780

- kötelező feladatellátásra

60 382 780

60 382 780

- önként vállalt feladatellátásra

0

0

4.

Egyéb működési célú kiadások:

0

0

0

5.

- Államháztartáson belülre

0

0

0

- kötelező feladatellátásra

0

- önként vállalt feladatellátásra

0

6.

- Államháztartáson kívülre

0

0

0

7.

- kötelező feladatellátásra

0

8.

- önként vállalt feladatellátásra

0

9.

- Társadalom- és szociálpolitikai juttatások

0

10.

Általános tartalék

0

Összesen:

421 671 910

0

421 671 910

- kötelező feladatellátásra

421 671 910

0

421 671 910

- önként vállalt feladatellátásra

0

0

0

2. Felhalmozási kiadások

1.

Beruházási kiadások

4 445 000

3 500 000

7 945 000

2.

Felújítási kiadások

0

3.

Támogatásértékű kiadás

0

4.

Pénzeszköz átadás

0

5.

Felhalmozási célú hitel kamata

0

6.

Tartalékok

0

7.

Felhalmozási munkáltatói kölcsön, államháztartáson kivülre

0

Összesen:

4 445 000

3 500 000

7 945 000

Költségvetési kiadások

426 116 910

3 500 000

429 616 910

- kötelező feladatellátásra

426 116 910

3 500 000

429 616 910

- önként vállalt feladatellátásra

0

0

0

Létszám

41

41

18. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez18

A Polgármesteri Hivatal 2025. évi előirányzat-felhasználási ütemterve

Ft

Ssz.

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Összesen

Bevételek

1.

Támogatások

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Működési célú támogatások

0

Felhalmozási célútámogatások

0

2.

Közhatalmi bevételek

0

3.

Intézményi működési bevételek

150 000

100 000

185 000

185 000

179 000

100 000

145 000

100 000

85 000

39 000

45 000

37 000

1 350 000

4.

Felhalmozási bevételek

0

5.

Átvett pénzeszközök

0

6.

Pénzmaradvány igénybevétele

5 000 000

3 588 609

8 588 609

7.

Finanszírozási bevételek

0

8.

Intézményfinanszírozás

29 839 088

34 889 078

34 375 578

34 404 078

38 833 917

38 241 078

34 644 078

34 389 078

35 894 578

34 791 578

35 024 078

34 352 094

419 678 301

Bevételek összesen:

34 989 088

34 989 078

34 560 578

34 589 078

42 601 526

38 341 078

34 789 078

34 489 078

35 979 578

34 830 578

35 069 078

34 389 094

429 616 910

Kiadások

1.

Személyi juttatások

26 212 867

26 212 867

26 212 867

26 212 867

29 228 727

26 212 867

26 212 867

26 212 867

26 212 867

26 212 867

26 212 867

26 212 875

317 570 272

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

3 610 566

3 610 566

3 610 566

3 610 566

4 002 624

3 610 566

3 610 566

3 610 566

3 610 566

3 610 566

3 610 566

3 610 574

43 718 858

3.

Dologi jellegű kiadások

4 565 655

4 565 645

4 565 645

4 565 645

8 970 175

4 565 645

4 565 645

4 565 645

5 756 145

4 565 645

4 565 645

4 565 645

60 382 780

4.

Egyéb működési célú kiadások

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5.

Pénzeszköz átadások államháztartáson belülre

0

6.

Pénzeszköz átadások államháztartáson kívülre

0

7.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

0

8.

Tartalékok

0

9.

Beruházások

600 000

600 000

171 500

200 000

400 000

3 952 000

400 000

100 000

400 000

441 500

680 000

7 945 000

10.

Felújítások

0

11.

Egyéb felhalmozási kiadások

0

12.

Felhalmozási célú kamatkiadások

0

13.

Fejlesztési céltartalék

0

14.

Finanszírozási kiadások (hitel törlesztés)

0

15.

Intézményfinanszírozás

0

Kiadások összesen:

34 989 088

34 989 078

34 560 578

34 589 078

42 601 526

38 341 078

34 789 078

34 489 078

35 979 578

34 830 578

35 069 078

34 389 094

429 616 910

Egyenleg

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

19. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez19

Hajdúsámsoni Önkormányzati Óvoda bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként

Ft-ban

Sorszám

Megnevezés

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

1. Működési bevételek

1.

Működési célú támogatás államháztartáson belülről

1 690 581

0

1 690 581

- Helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása

0

- Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

1 690 581

1 690 581

- Átengedett központi adók

0

2.

Közhatalmi bevételek

0

0

0

- Igazgatási szolgáltatási díj, bírság bevételek

0

- Helyi adók

0

- Bírság, pótlék, egyéb fizetési kötelezettség, bevétel

0

3.

Intézményi működési bevételek

1 206 134

0

1 206 134

- kötelező feladatellátásra

1 206 134

1 206 134

- önként vállalt feladatellátásra

0

4.

Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről

4 262 760

0

4 262 760

- kötelező feladatellátásra

4 262 760

4 262 760

- önként vállalt feladatellátásra

0

5.

Pénzmaradvány

6 019 966

663 523

6 683 489

Összesen:

13 179 441

663 523

13 842 964

- kötelező feladatellátásra

13 179 441

663 523

13 842 964

- önként vállalt feladatellátásra

2. Felhalmozási bevételek

1.

Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről

0

0

0

- Fejlesztési célú támogatások

0

- Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

0

0

2.

Felhalmozási bevételek

0

0

0

- Tárgyi eszközök és immat. javak értékesítése, egyéb felh. bevétel

0

- Pénzügyi befektetések bevételei

0

3.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

4.

Egyéb felhalmozási bevételek

0

5.

Pénzmaradvány

0

Összesen:

0

0

0

Költségvetési bevételek összesen

13 179 441

663 523

13 842 964

Finanszírozási bevételek

172 614 901

645 734

173 260 635

1.

Intézményfinanszírozás

172 614 901

645 734

173 260 635

- Állami támogatás

149 149 284

1 014 700

150 163 984

- Önkormányzati támogatás

23 465 617

-368 966

23 096 651

Bevételek összesen

185 794 342

1 309 257

187 103 599

- kötelező feladatellátásra

185 794 342

1 309 257

187 103 599

- önként vállalt feladatellátásra

0

0

1. Működési kiadások

1.

Személyi juttatások

128 506 847

200 000

128 706 847

- kötelező feladatellátásra

128 506 847

200 000

128 706 847

- önként vállalt feladatellátásra

0

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

16 172 317

26 000

16 198 317

- kötelező feladatellátásra

16 172 317

26 000

16 198 317

- önként vállalt feladatellátásra

0

3.

Dologi kiadások

37 246 920

1 083 257

38 330 177

- kötelező feladatellátásra

37 246 920

1 083 257

38 330 177

- önként vállalt feladatellátásra

0

4.

Egyéb működési célú kiadások:

3 173 258

0

3 173 258

5.

- Államháztartáson belülre

0

0

0

- kötelező feladatellátásra

0

- önként vállalt feladatellátásra

0

6.

- Államháztartáson kívülre

0

0

0

7.

- kötelező feladatellátásra

0

8.

- önként vállalt feladatellátásra

0

9.

- Társadalom- és szociálpolitikai juttatások

0

10.

Általános tartalék

0

Összesen:

185 099 342

1 309 257

186 408 599

- kötelező feladatellátásra

185 099 342

1 309 257

186 408 599

- önként vállalt feladatellátásra

0

0

0

2. Felhalmozási kiadások

1.

Beruházási kiadások

695 000

695 000

2.

Felújítási kiadások

0

3.

Támogatásértékű kiadás

0

4.

Pénzeszköz átadás

0

5.

Felhalmozási célú hitel kamata

0

6.

Tartalékok

0

Összesen:

695 000

0

695 000

Költségvetési kiadások

185 794 342

1 309 257

187 103 599

- kötelező feladatellátásra

185 794 342

1 309 257

187 103 599

- önként vállalt feladatellátásra

Létszám

14

14

20. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez20

A Hajdúsámsoni Önkormányzati Óvoda 2025. évi előirányzat-felhasználási ütemterve

Ft

Ssz.

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Összesen

Bevételek

1.

Támogatások

150 591

150 591

150 591

154 851

154 851

154 851

154 851

154 851

154 851

154 851

154 851

0

1 690 581

Működési célú támogatások

150 591

150 591

150 591

154 851

154 851

154 851

154 851

154 851

154 851

154 851

154 851

1 690 581

Felhalmozási célú támogatások

0

2.

Közhatalmi bevételek

0

3.

Intézményi működési bevételek

80 916

316 128

80 909

80 909

80 909

80 909

80 909

80 909

80 909

80 909

80 909

80 909

1 206 134

4.

Felhalmozási bevételek

0

5.

Átvett pénzeszközök

4 262 760

4 262 760

6.

Pénzmaradvány igénybevétele

6 019 966

663 523

6 683 489

7.

Finanszírozási bevételek

0

8.

Intézményfinanszírozás

9 181 442

15 309 113

15 534 110

15 059 704

15 386 495

15 309 704

14 740 761

14 740 761

14 740 761

14 865 764

14 740 761

13 651 259

173 260 635

Bevételek összesen:

15 432 915

15 775 832

15 765 610

15 295 464

16 285 778

15 545 464

14 976 521

14 976 521

14 976 521

15 101 524

14 976 521

17 994 928

187 103 599

Kiadások

1.

Személyi juttatások

10 602 390

10 602 387

10 602 387

10 862 787

10 947 787

10 747 787

10 747 787

10 747 787

10 747 787

10 747 787

10 747 787

10 602 387

128 706 847

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 338 227

1 338 226

1 338 226

1 385 673

1 373 677

1 347 677

1 347 677

1 347 677

1 347 677

1 347 677

1 347 677

1 338 226

16 198 317

3.

Dologi jellegű kiadások

3 492 298

3 835 219

3 600 000

2 952 004

3 964 314

3 200 000

2 881 057

2 881 057

2 881 057

2 881 057

2 881 057

2 881 057

38 330 177

4.

Egyéb működési célú kiadások

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3 173 258

3 173 258

5.

Pénzeszköz átadások államháztartáson belülre

0

6.

Pénzeszköz átadások államháztartáson kívülre

3 173 258

3 173 258

7.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

0

8.

Tartalékok

0

9.

Beruházások

224 997

95 000

250 000

125 003

695 000

10.

Felújítások

0

11.

Egyéb felhalmozási kiadások

0

12.

Felhalmozási célú kamatkiadások

0

13.

Fejlesztési céltartalék

0

14.

Finanszírozási kiadások (hitel törlesztés)

0

15.

Intézményfinanszírozás

0

Kiadások összesen:

15 432 915

15 775 832

15 765 610

15 295 464

16 285 778

15 545 464

14 976 521

14 976 521

14 976 521

15 101 524

14 976 521

17 994 928

187 103 599

Egyenleg

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

21. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez21

Petőfi Sándor Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Kiállítóhely bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként

Ft-ban

Sorszám

Megnevezés

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

1. Működési bevételek

1.

Működési célú támogatás államháztartáson belülről

3 381 162

0

3 381 162

- Helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása

0

- Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

3 381 162

3 381 162

- Átengedett központi adók

0

2.

Közhatalmi bevételek

0

0

0

- Igazgatási szolgáltatási díj, bírság bevételek

0

- Helyi adók

0

- Bírság, pótlék, egyéb fizetési kötelezettség, bevétel

0

3.

Intézményi működési bevételek

1 290 796

0

1 290 796

- kötelező feladatellátásra

1 290 796

1 290 796

- önként vállalt feladatellátásra

0

4.

Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről

0

0

0

- kötelező feladatellátásra

0

- önként vállalt feladatellátásra

0

5.

Pénzmaradvány

848 139

848 139

Összesen:

5 520 097

0

5 520 097

- kötelező feladatellátásra

5 520 097

0

5 520 097

- önként vállalt feladatellátásra

0

2. Felhalmozási bevételek

1.

Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről

0

0

0

- Fejlesztési célú támogatások

0

- Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

0

0

2.

Felhalmozási bevételek

0

0

0

- Tárgyi eszközök és immat. javak értékesítése, egyéb felh. bevétel

0

- Pénzügyi befektetések bevételei

0

3.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

4.

Egyéb felhalmozási bevételek

0

5.

Pénzmaradvány

8 000 000

8 000 000

Összesen:

8 000 000

0

8 000 000

Költségvetési bevételek összesen

13 520 097

0

13 520 097

Finanszírozási bevételek

53 692 343

0

53 692 343

1.

Intézményfinanszírozás

53 692 343

0

53 692 343

- Állami támogatás

40 185 657

40 185 657

- Önkormányzati támogatás

13 506 686

13 506 686

Bevételek összesen

67 212 440

0

67 212 440

- kötelező feladatellátásra

67 212 440

0

67 212 440

- önként vállalt feladatellátásra

1. Működési kiadások

1.

Személyi juttatások

36 973 700

126 000

37 099 700

- kötelező feladatellátásra

36 973 700

126 000

37 099 700

- önként vállalt feladatellátásra

0

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

4 673 535

42 000

4 715 535

- kötelező feladatellátásra

4 673 535

42 000

4 715 535

- önként vállalt feladatellátásra

0

3.

Dologi kiadások

14 049 904

-168 000

13 881 904

- kötelező feladatellátásra

14 049 904

-168 000

13 881 904

- önként vállalt feladatellátásra

0

4.

Egyéb működési célú kiadások:

24 802

0

24 802

5.

- Államháztartáson belülre

24 802

0

24 802

- kötelező feladatellátásra

24 802

24 802

- önként vállalt feladatellátásra

0

6.

- Államháztartáson kívülre

0

0

0

7.

- kötelező feladatellátásra

0

8.

- önként vállalt feladatellátásra

0

9.

- Társadalom- és szociálpolitikai juttatások

0

10.

Általános tartalék

0

Összesen:

55 721 941

0

55 721 941

- kötelező feladatellátásra

55 721 941

0

55 721 941

- önként vállalt feladatellátásra

0

0

0

2. Felhalmozási kiadások

1.

Beruházási kiadások

11 490 499

11 490 499

2.

Felújítási kiadások

0

3.

Támogatásértékű kiadás

0

4.

Pénzeszköz átadás

0

5.

Felhalmozási célú hitel kamata

0

6.

Tartalékok

0

Összesen:

11 490 499

0

11 490 499

Költségvetési kiadások

67 212 440

0

67 212 440

- kötelező feladatellátásra

67 212 440

0

67 212 440

- önként vállalt feladatellátásra

Létszám

6

6

22. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez22

A Petőfi Sándor Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Kiállítóhely 2025. évi előirányzat-felhasználási ütemterve

Ssz.

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Összesen

Bevételek

1.

Támogatások

301 182

301 182

301 182

309 702

309 702

309 702

309 702

309 702

309 702

309 702

309 702

0

3 381 162

Működési célú támogatások

301 182

301 182

301 182

309 702

309 702

309 702

309 702

309 702

309 702

309 702

309 702

3 381 162

Felhalmozási célú támogatások

0

2.

Közhatalmi bevételek

0

3.

Intézményi működési bevételek

20 000

210 796

35 000

20 000

135 000

160 000

150 000

160 000

150 000

150 000

55 000

45 000

1 290 796

4.

Felhalmozási bevételek

0

5.

Átvett pénzeszközök

0

6.

Pénzmaradvány igénybevétele

8 224 802

623 337

8 848 139

7.

Finanszírozási bevételek

0

8.

Intézményfinanszírozás

4 474 179

4 798 972

4 590 173

4 694 694

4 695 410

4 303 959

4 013 959

4 403 959

4 363 959

4 615 459

4 208 959

4 528 661

53 692 343

Bevételek összesen:

13 020 163

5 310 950

4 926 355

5 024 396

5 763 449

4 773 661

4 473 661

4 873 661

4 823 661

5 075 161

4 573 661

4 573 661

67 212 440

Kiadások

1.

Személyi juttatások

3 099 817

3 099 713

3 099 713

3 097 753

3 081 713

3 196 713

3 070 713

3 070 713

3 070 713

3 070 713

3 070 713

3 070 713

37 099 700

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

405 064

405 062

405 062

405 063

383 708

423 368

381 368

381 368

381 368

381 368

381 368

381 368

4 715 535

3.

Dologi jellegű kiadások

1 121 580

1 312 376

1 121 580

1 121 580

1 898 028

853 580

1 021 580

1 021 580

1 021 580

1 145 280

1 121 580

1 121 580

13 881 904

4.

Egyéb működési célú kiadások

24 802

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

24 802

5.

Pénzeszköz átadások államháztartáson belülre

24 802

24 802

6.

Pénzeszköz átadások államháztartáson kívülre

0

7.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

0

8.

Tartalékok

0

9.

Beruházások

8 368 900

493 799

300 000

400 000

400 000

300 000

400 000

350 000

477 800

11 490 499

10.

Felújítások

0

11.

Egyéb felhalmozási kiadások

0

12.

Felhalmozási célú kamatkiadások

0

13.

Fejlesztési céltartalék

0

14.

Finanszírozási kiadások (hitel törlesztés)

0

15.

Intézményfinanszírozás

0

Kiadások összesen:

13 020 163

5 310 950

4 926 355

5 024 396

5 763 449

4 773 661

4 473 661

4 873 661

4 823 661

5 075 161

4 573 661

4 573 661

67 212 440

Egyenleg

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

23. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez23

Az Önkormányzat és intézményei 2025. évi költségvetési létszámkerete

fő

Sorszám

M e g n e v e z é s

Engedélyezett dolgozói létszám 2023. év

Engedélyezett dolgozói létszám 2024. év

Engedélyezett dolgozói létszám 2025. év

1.

Hajdúsámson Város Önkormányzata

13

13

14

- Választott tisztviselő (polgármester)

1

1

1

- Társadalmi megbízatású tisztviselő (alpolgármester 2024. október 9. napjáig 2 fő)

2

1

1

- Főállású megbízatású tisztviselő (alpolgármester 2024. október 9. napjától 1 fő)

0

1

1

- MT hatálya alá tartozó munkavállalók 8 órás (Polgármesteri Kabinet)

2

2

2

- MT hatálya alá tartozó munkavállalók 4 órás (Polgármesteri Kabinet)

2

2

2

- Közalkalmazott (Mezőőri szolgálat 2022. augusztus 1. napjától -1 fő)

1

1

1

- Egészségügyi szolgálati jogviszony (Védőnők)

1

1

1

- MT hatálya alá tartozó munkavállalók (2025. április 1. napjától 1 fő)

4

4

5

2.

Polgármesteri Hivatal

41

41

41

- Köztisztviselők

36

36

36

- MT hatálya alá tartozó munkavállalók

5

5

5

3.

Hajdúsámsoni Önkormányzati Óvoda

14

14

14

- Közalkalmazott

14

0

0

- Köznevelési foglalkoztatotti jogviszony

0

12

12

- MT hatálya alá tartozó munkavállalók

0

2

2

4.

Petőfi Sándor Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Kiállítóhely

7

7

6

- MT hatálya alá tartozó munkavállalók 8 órás (2025. április 1. napjától 1 fő)

6

6

5

- MT hatálya alá tartozó munkavállalók 4 órás

1

1

1

Önkormányzati finanszírozású intézmények összesen

75

75

75

Közcélú foglalkoztatottak (fő/hó átlagosan)

170

170

150

24. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások 2025. évben terv

Ft-ban

A támogatás kedvezményezettje

Tételszám

Mentesség

Kedvezmény

Közv. tám. össz. (Ft)

jogcíme (jellege)

mérték (%)

összeg (Ft)

jogcíme (jellege)

mérték (%)

összeg (Ft)

Az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege

0

A lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege

0

A helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként

a) Végleges mentesség (70 év felett)

740

magánszemélyek komm. adója

100

7 400 000

7 400 000

b) 1 évre adott mentesség méltányosság címén

5

magánszemélyek komm. adója

100

50 000

magánszemélyek komm. adója

50 000

c) 1 évre adott kedvezmény méltányosság címén

0

magánszemélyek komm. adója

magánszemélyek komm. adója

50

-

-

d) Egyedülálló 65 év feletti

430

magánszemélyek komm. adója

magánszemélyek komm. adója

50

2 150 000

2 150 000

A helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként összesen:

2 150 000

9 600 000

A helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege

0

Az egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege

0

Mindösszesen:

1175

7 450 000

2 150 000

9 600 000

25. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás Adósságot keletkeztető ügyletek felső határának megállapításáról

Ft

Megnevezés

Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség

Saját bevétel:

2025. év

1. a helyi adóból származó bevétel

363 000 000

2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

12 783 586

3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel

4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel

5. bírság-, pótlék- és díjbevétel

4 000 000

6. a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

Saját bevétel összesen:

379 783 586

Saját bevétel 50%-a

189 891 793

Adósságot keletkeztető ügyletek:

a) hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása

b) a számviteli törvény szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára

c) váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke

d) pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege

e) a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár

f) a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték

g) hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege

Fizetési kötelezettség összesen

0

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel

189 891 793

26. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

MÉRLEG A KÖLTSÉGVETÉSI ÉVET KÖVETŐ HÁROM ÉV TERVEZETT ELŐIRÁNYZATAIRÓL

B E V É T E L E K

K I A D Á S O K

BEVÉTELI JOGCÍM-CSOPORT

2026. évi terv

2027. évi terv

2028. évi terv

KIADÁSI JOGCÍM-CSOPORT

2026. évi terv

2027. évi terv

2028. évi terv

I. Támogatások

1 070 000 000

1 210 000 000

1 265 000 000

I. Működési kiadások

1 477 172 000

1 567 804 000

1 583 632 000

1. Működési célú támogatás államháztartáson belülről

920 000 000

960 000 000

985 000 000

- kötelező feladatellátásra

1 449 520 000

1 541 420 000

1 549 632 000

1.1. Helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása

740 000 000

760 000 000

765 000 000

- önként vállalt feladatellátásra

27 652 000

26 384 000

34 000 000

1.2. Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

180 000 000

200 000 000

220 000 000

1. Személyi juttatások

704 000 000

734 000 000

774 000 000

1.2.-ből EU-s támogatás

150 000 000

180 000 000

170 000 000

- kötelező feladatellátásra

704 000 000

734 000 000

774 000 000

2. Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről

150 000 000

250 000 000

280 000 000

- önként vállalt feladatellátásra

2.1. Fejlesztési célú támogatások

50 000 000

50 000 000

50 000 000

2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

91 520 000

95 420 000

100 620 000

2.2. Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

100 000 000

200 000 000

230 000 000

- kötelező feladatellátásra

91 520 000

95 420 000

100 620 000

2.2.-ből EU-s támogatás

80 000 000

180 000 000

200 000 000

- önként vállalt feladatellátásra

II. Közhatalmi bevételek

382 000 000

412 000 000

432 000 000

3. Dologi kiadások

544 000 000

586 000 000

564 000 000

1. Helyi adók

380 000 000

410 000 000

430 000 000

- kötelező feladatellátásra

538 000 000

578 000 000

555 000 000

2. Átengedett központi adók (gépjárműadó)

0

0

0

- önként vállalt feladatellátásra

6 000 000

8 000 000

9 000 000

3. Bírság, pótlék, egyéb közhatalmi bevételek

2 000 000

2 000 000

2 000 000

4. Egyéb működési célú kiadások

82 652 000

89 384 000

88 012 000

III. Intézményi működési bevételek

80 000 000

80 000 000

80 000 000

4.1 Államháztartáson belülre

63 560 000

72 384 000

68 000 000

- kötelező feladatellátásra

80 000 000

80 000 000

80 000 000

- kötelező feladatellátásra

61 000 000

71 000 000

63 000 000

- önként vállalt feladatellátásra

- önként vállalt feladatellátásra

2 560 000

1 384 000

5 000 000

IV. Felhalmozási bevételek

0

0

0

4.2 Államháztartáson kívülre

19 092 000

17 000 000

20 012 000

1. Tárgyi eszközök és immat. javak értékesítése, egyéb felh. bevétel

0

0

0

- kötelező feladatellátásra

12 000

2. Pénzügyi befektetések bevételei

- önként vállalt feladatellátásra

19 092 000

17 000 000

20 000 000

V. Átvett pénzeszközök

0

0

0

5. Ellátottak pénzbeli juttatásai

45 000 000

47 000 000

45 000 000

1. Működési célú átvett pénzeszközök

6. Tartalék

10 000 000

16 000 000

12 000 000

2. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

II. Felhalmozási kiadások

466 800 000

519 220 000

538 356 000

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

1 532 000 000

1 702 000 000

1 777 000 000

- kötelező feladatellátásra

415 820 000

457 820 000

463 376 000

Költségvetési hiány

411 972 000

385 024 000

344 988 000

- önként vállalt feladatellátásra

VI. Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételek (előző évi pénzmaradvány)

411 972 000

385 024 000

344 988 000

1. Beruházások

403 000 000

450 000 000

470 000 000

1. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele

146 152 000

127 204 000

161 612 000

2. Felújítások

35 245 000

44 720 000

42 356 000

2. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele

265 820 000

257 820 000

183 376 000

3. Egyéb felhalmozási kiadások

3 555 000

4 500 000

5 000 000

VII. Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételei (hitelek)

0

0

0

3.1 Államháztartáson belülre

1. Működési célú hitel felvétele

3.2 Államháztartáson kívülre

3 555 000

4 500 000

5 000 000

2. Felhalmozási célú hitel felvétele

3.3 Felhalmozási célú kamat kiadások

VIII. Államháztartáson belüli megelőlegezések teljesítése

3.4 Egyéb felhalmozási kiadások (fordított áfa)

4. Fejlesztési céltartalék

25 000 000

20 000 000

21 000 000

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

1 943 972 000

2 087 024 000

2 121 988 000

Költségvetési többlet

III. Finanszírozási kiadások

0

0

0

1. Működési célú hitel törlesztése

2. Felhalmozási célú hitel törlesztése

IV. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

1 943 972 000

2 087 024 000

2 121 988 000

KIADÁSOK ÖSSZESEN:

1 943 972 000

2 087 024 000

2 121 988 000

- kötelező feladatellátás összes bevétele

1 943 972 000

2 087 024 000

2 121 988 000

- kötelező feladatellátás összes kiadása

1 916 320 000

2 060 640 000

2 087 988 000

- önként vállalt feladatellátás összes bevétele

- önként vállalt feladatellátás összes kiadása

27 652 000

26 384 000

34 000 000

Többlet:

Hiány:

1

A 2. § a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

Az 1. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

3

A 2. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 3. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 4. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

6

Az 5. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 6. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 7. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 8. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

10

A 9. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

11

A 10. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

12

A 11. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

13

A 13. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

14

A 14. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

15

A 15. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

16

A 16. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

17

A 17. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 17. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 17. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.

18

A 18. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 18. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.

19

A 19. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg. A 19. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 19. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.

20

A 20. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdésével megállapított szöveg. A 20. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg. A 20. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.

21

A 21. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (17) bekezdésével megállapított szöveg. A 21. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdésével megállapított szöveg. A 21. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (17) bekezdésével megállapított szöveg. A 21. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.

22

A 22. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (18) bekezdésével megállapított szöveg. A 22. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (17) bekezdésével megállapított szöveg. A 22. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (18) bekezdésével megállapított szöveg. A 22. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.

23

A 23. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (18) bekezdésével megállapított szöveg.