Újfehértó Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. Törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény 23.§ (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. Törvény 120.§ (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. §.

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi összes bevételét - az 1. melléklet szerinti részletezéssel –2.483.282.390  Ft főösszegben állapítja meg.

(2) A (1) bekezdésben meghatározott összes bevételéből:

a) Költségvetési működési bevétel:                                             1.471.561.429 Ft

b) Költségvetési felhalmozási bevétel:                                             41.500.000 Ft

                                   Költségvetési bevételek összesen:      1.513.061.429 Ft

c) Belső működési célú finanszírozási bevétel                               605.633.073 Ft

d) Belső felhalmozási célú finanszírozási bevétel                          359.256.888 Ft

                               Belső finanszírozási bevételek összesen:  964.889.961 Ft

e) Külső működési célú finanszírozási bevétel (hitelfelvétel)                            0 Ft

f) Külső felhalmozási célú finanszírozási bevétel (hitelfelvétel)           5.331.000 Ft

                                   Külső finanszírozási bevételek összesen:   5.331.000 Ft

2. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2020 évi költségvetésének összes kiadását: 2.483.282.390 Ft. főösszegben -  az 1. melléklet szerinti részletezéssel - állapítja meg, melyből:

a) Költségvetési működési kiadás:                                               1.296.457.660 Ft

b) Költségvetési felhalmozási kiadás:                                              485.543.112 Ft

                                   Költségvetési kiadások összesen:         1.782.000.772 Ft

c) Külső működési célú finanszírozási kiadás                                                    0 Ft

d) Külső felhalmozási célú finanszírozási kiadás (hiteltörlesztés)      67.333.000 Ft

                                 Külső finanszírozási kiadások összesen:     67.333.000 Ft

e) Belső működési célú finanszírozási kiadás                                  633.948.618 Ft

f) Belső felhalmozási célú finanszírozási kiadás (hiteltörlesztés)                       0 Ft

                                 Belső finanszírozási kiadások összesen:   633.948.618 Ft

3. §

A képviselő testület a 2020. évi költségvetés egyenlegének összegét:

a) Működési költségvetési egyenlege (többlet):                              175.103.769 Ft

b) Felhalmozási költségvetési egyenlege (hiány):                          -444.043.112 Ft

Költségvetési egyenleg összesen (hiány):                   -268.939.343 Ft

c) Működési belső finanszírozási egyenleg (hiány):                         -28.315.545 Ft

d) Felhalmozási belső finanszírozási egyenleg (többlet):                359.256.888 Ft

                Belső finanszírozási egyenleg összesen (többlet):    330.941.343 Ft

e) Működési külső finanszírozási egyenleg:                                                       0 Ft

f) Felhalmozási külső finanszírozási egyenleg (hiány):                     -62.002.000 Ft

Külső finanszírozási egyenleg (hiány):                            -62.002.000 Ft

Finanszírozási egyenleg összesen (többlet):                 268.939.343 Ft

4. §.

2. A költségvetés címrendje

A költségvetési szervek külön - külön alkotnak egy - egy címet, melyeket a rendelet 10. melléklete tartalmaz.

5. §.

(1) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. és a 3. melléklet részletezi.

(2)  A 1.§-2.§-ban megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, feladatonként a 4.-8. melléklet  határozza meg.

(3) Az önkormányzat a költségvetésében szereplő felhalmozási kiadásokat, célonként a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

6.§.

3. A 2020 évi költségvetés működési célú pénzeszköz átadás előirányzatai

(1) A helyi önszerveződő közösségek pénzügyi támogatásának rendjéről szóló 23/2006.(XI.27.) önkormányzati rendelet alapján a támogatásra szolgáló keretösszeg 2.000.000 Ft.

(2)  Az önkormányzat a helyi közforgalmú tömegközlekedés működtetéséhez támogatásként 6.000.000 Ft összeget határoz meg.

7.§.

4. A 2019. évi társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatásainak előirányzatai

(1) A pénzben és természetben nyújtott szociális ellátásokról szóló 18/2012.(VII.26.) önkormányzati rendelet 7. §-ban meghatározott települési támogatás címen 71.000.000 Ft teljesíthető.

(2) A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvényben meghatározott köztemetésre felosztható keret 1.000.000 Ft.

(3) A pénzben és természetben nyújtott szociális ellátásokról szóló 18/2012.(VII.26.) önkormányzati rendelet 9. §-ban meghatározott helyi közlekedési támogatás címen felosztható keret: 17.000.0000 Ft.

(4) A lakáscélú támogatások helyi rendszeréről szóló 10/2007.(II.23). önkormányzati rendelet 6 §. (2) bekezdésében foglalt keret nagysága 3.000.000 Ft, mely összeg terhére 2020. évben kötelezettségvállalás csak a korábbi évről áthúzódó kötelezettségek teljesítésének figyelembe vételével történhet.

8.§.

5. A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) A Magyarország 2020 évi központi költségvetéséről szóló LXXI törvény 58. § (6) bekezdése alapján a 2020. évre a köztisztviselői illetményalap 46.380 Ft-ban kerül megállapításra.

(2) Az önkormányzat elismerve azon személyek munkáját, akik tárgyév január 01. napján az Újfehértó Városban működő állami, önkormányzati, kistérségi többcélú önkormányzati társulás és egyházi fenntartású intézményekben, foglalkoztatási jogviszonyban állnak – és 2019. január 1. - december 31. között töltik be a 10, 20, 30, 40 éves munkaviszonyt részükre– 20-, 40-, 60-, 80.000 Ft – nettó összegű jutalom kifizetését engedélyezi a Képviselő-testület.

(3) Az önkormányzat az irányítása alá tartozó intézmények, és a polgármesteri hivatal nem köztisztviselő főfoglalkozású dolgozói részére 100.000 Ft/Fő/év értékű cafetéria juttatást biztosít szép kártya formájában.

 (4) A (2) bekezdésben meghatározott juttatás azon foglalkoztatottak részére biztosított, akik az intézményekben határozatlan – kivéve a CSED, GYED, GYES-en, 30 napot meghaladó fizetés nélküli szabadságon, és 15 napot meghaladó táppénzen lévők – illetve legalább 6 hónap határozott időre szóló jogviszonnyal rendelkeznek.

(5) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a költségvetési szervek pénzkezelési szabályzatában meghatározott összeghatárra, és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:

a) készlet, kis értékű tárgyi eszköz beszerzése,

b) tartós tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben (a Polgármesteri Hivatalban a jegyző, az egyéb intézményekben az Intézményvezető előzetes engedélye alapján),

c) kiküldetési kiadások,

d) kisösszegű beszerzések, szolgáltatási kiadások,

e) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,

f) közfoglalkoztatottak juttatásai,

g) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,

h) munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi.

i) üzemanyag vásárlás.

9.§

(1) Az intézmények részére engedélyezett létszámot évközben csak a Képviselő testület módosíthat. Az önkormányzat engedélyezett létszámadatait a 13. melléklet tartalmazza.

(2) A személyi juttatások előirányzatát a költség-hatékony feladatellátás-szervezés érdekében az intézmények, a Képviselő-testület jóváhagyásával dologi kiadásokra átcsoportosíthatják.

(3) A költségvetési intézmények vezetői a rendeletben megállapított bevételi és kiadási előirányzataik felett előirányzat felhasználási jogkörrel rendelkeznek azzal, hogy kötelezettséget az elfogadott kiadási előirányzat mértékéig vállalhatnak, valamint későbbi évek előirányzatát terhelő kötelezettséget nem vállalhatnak.

(4) A Képviselő-testület a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra a polgármesternek felhatalmazást ad. A polgármester dönthet az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról, amelyről a döntést követő ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

(5) A polgármester  5 000 000 forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, ha a döntés szükségessége a munkatervben meghatározott két ülés között merül fel, és a döntés meghozatala a következő ülés időpontjáig nem halasztható. A polgármester döntéséről a döntést követő ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

(6) A megállapított kiadások főösszege csak a Képviselő-testület jóváhagyásával módosulhat.

(7) Az intézmények közötti feladatváltozást vagy bármely ok miatti átcsoportosítást csak a Képviselő testület engedélyezhet.

(8) A költségvetési rendelet általános tartalékkal készül az előre nem tervezhető kiadások fedezetére, melynek felhasználását a képviselő testület hagyhatja jóvá. A tartalék mértéke 2020. évben 30.000.000 forint.

(9) Újfehértó Város Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 11. melléklet tartalmazza.

(10) Újfehértó Város Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a saját bevételeinek részletezését a 12. melléklet tartalmazza.

(11) Újfehértó Város Önkormányzat 2020.-2023. évi költségvetésének összevont mérlegét a 14. melléklet tartalmazza.

(12) Az adósság keletkeztető ügyletet eredményező fejlesztéseket a 15. melléklet tartalmazza. A gépkocsi vásárlás összege 8.886.000 Ft, amelyhez 5.331.000 Ft lízing hitel szerződés megkötésére kerül sor és 3.555.000 Ft-ot pedig a 2020. évi költségvetésében biztosít az Önkormányzat. A lízing hitel szerződés futamideje 4 év.

10. §

6. Záró rendelkezések

(1) Ez a rendelet 2020. január 01-től lép hatályba.

(2) E rendelet rendelkezéseit a 2020. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.

Újfehértó, 2020. január 30.

Dr. Hosszú József                                                                                       Dr. Veres Ildikó

   polgármester                                                                                                     jegyző

A rendeletet kihirdettem:

Újfehértón, 2020. január 31-én.

                                                                                                                       Dr. Veres Ildikó

                                                                                                                                 jegyző

             INDOKOLÁS

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről és végrehajtásának szabályairól szóló rendelet­tervezethez

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §. (2)- (3) bekezdése alapján

A helyi önkormányzat költségvetése tartalmazza

a)   a helyi önkormányzat költségvetési bevételi előirányzatait és költségvetési kiadási
előirányzatait

b) működési bevételek és működési kiadások, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások, kiemelt előirányzatok, és

c) kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban,

d)   a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételi
előirányzatait és költségvetési kiadási előirányzatait

5. kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban,

7. a költségvetési egyenleg összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege szerinti bontásban,
8. a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló, a 6. § (7) bekezdés a) pont ab) és ac) alpontja szerinti finanszírozási bevételi előirányzatokat,
9. a d) ponton túli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételi előirányzatokat és finanszírozási kiadási előirányzatokat,
10. a költségvetési év azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához a Gst 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegével együtt,
11. a Gst 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst 45. $ (1) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit, és
12. a költségvetés végrehajtásával kapcsolatos hatásköröket, így különösen a Mötv. 68. § (4) bekezdése szerinti értékhatárt, a finanszírozási bevételekkel és a finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket, valamint a 34. § (2) bekezdése szerinti esetleges felhatalmazást.

A költségvetési rendeletben elkülönítetten szerepel az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék és céltartalék.

                                                                            Indokolás a rendelet

                                                                                   1.-2 §-ához

A 1.§-2.§-ban a költségvetés bevételei és kiadásai szerepelnek.

a)Költségvetési működési bevétel:                                            1.471.561.429 Ft

b) Költségvetési felhalmozási bevétel:                                           41.500.000 Ft

                                   Költségvetési bevételek összesen:         1.513.061.429 Ft

c) Belső működési célú finanszírozási bevétel                             605.633.073 Ft

d) Belső felhalmozási célú finanszírozási bevétel                        359.256.888 Ft

                               Belső finanszírozási bevételek összesen:      964.889.961 Ft

e) Külső működési célú finanszírozási bevétel (hitelfelvétel)                          0 Ft

f) Külső felhalmozási célú finanszírozási bevétel (hitelfelvétel)        5.331.000 Ft

                                   Külső finanszírozási bevételek összesen:      5.331.000 Ft

A Képviselő-testület az önkormányzat 2020 évi költségvetésének összes kiadását: 2.483.282.390 Ft. főösszegben,  állapítja meg, melyből:

a) Költségvetési működési kiadás:                                            1.296.457.660 Ft

b) Költségvetési felhalmozási kiadás:                                           485.543.112 Ft

                                   Költségvetési kiadások összesen:          1.782.000.772 Ft

c) Külső működési célú finanszírozási kiadás                                                 0 Ft

d) Külső felhalmozási célú finanszírozási kiadás (hiteltörlesztés)   67.333.000 Ft

                                 Külső finanszírozási kiadások összesen:       67.333.000 Ft

e) Belső működési célú finanszírozási kiadás                               633.948.618 Ft

f) Belső felhalmozási célú finanszírozási kiadás (hiteltörlesztés)                    0 Ft

                                 Belső finanszírozási kiadások összesen:      633.948.618 Ft

   3. §-ához

A képviselő testület a 2020. évi költségvetés egyenlegének összegét:

a) Működési költségvetési egyenlege (többlet):                            175.103.769 Ft

b) Felhalmozási költségvetési egyenlege (hiány):                        -444.043.112 Ft

Költségvetési egyenleg összesen (hiány):                      -268.939.343 Ft

c) Működési belső finanszírozási egyenleg (hiány):                       -28.315.545 Ft

d) Felhalmozási belső finanszírozási egyenleg (többlet):              359.256.888 Ft

                Belső finanszírozási egyenleg összesen (többlet):        330.941.343 Ft

e) Működési külső finanszírozási egyenleg:                                                     0 Ft

f) Felhalmozási külső finanszírozási egyenleg (hiány):                   -62.002.000 Ft

Külső finanszírozási egyenleg (hiány):                               -62.002.000 Ft

Finanszírozási egyenleg összesen (többlet):                     268.939.343 Ft

4. §- 5. § -ához

A költségvetési szervek külön - külön alkotnak egy - egy címet, melyeket a rendelet 10. melléklete tartalmaz.

A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2 és a 3 melléklet részletezi. A bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, feladatonként a 4.-8. melléklet határozza meg.

Az önkormányzat költségvetési kiadásai: 1.666.121.012 forint, amelyből önként vállalt feladatokra (fizikoterápia, sportcsarnok, vérvételi hely) 103.704.110 forint illetve vállalkozási tevékenységre (H2O BÁR) 12.175.650 forint.

A Polgármesteri Hivatal éves költségvetési kiadása: 173.915.196 forint.

A Lengyel Laura Óvoda éves költségvetési kiadása: 320.002.616 forint.

Az Újfehértói Játékvár Bölcsőde éves költségvetési kiadása: 75.590.261 forint.

A Zajti Ferenc Kulturális Központ éves költségvetési kiadása: 45.951.000 forint.

Az önkormányzat költségvetésében szereplő felhalmozási kiadásokat, célonként a 9. melléklet tartalmazza.

                                                                                  6. §-ához

A helyi önszerveződő közösségek pénzügyi támogatásának rendjéről szóló 23/2006.(XI.27.) önkormányzati rendelet alapján a támogatásra szolgáló keretösszeg 2.000.000 Ft. A lakáscélú támogatások helyi rendszeréről szóló 10/2007.(11.23). önkormányzati rendelet 7 §. (2) bekezdésében foglalt keret nagysága 3.000.000 Ft, mely összeg terhére 2019. évben kötelezettségvállalás csak a korábbi évről áthúzódó kötelezettségek teljesítésének figyelembe vételével történhet. A helyi közforgalmú tömegközlekedés működtetéséhez támogatásként 6.000.000 Ft összeget határoztunk meg.

                                                                                   7. §-ához

A pénzben és természetben nyújtott szociális ellátásokról szóló 18/2012.(VII.26.) önkormányzati rendelet 7. §-ban meghatározott települési támogatás címen 70.000.000 Ft.-ot terveztünk.

A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvényben meghatározott köztemetésre felosztható keret 1.000.000 Ft

A pénzben és természetben nyújtott szociális ellátásokról szóló 18/2012.(VII.26.) önkormányzati rendelet 9. §-ban meghatározott helyi közlekedési támogatás címen felosztható keret: 17.000.000 Ft.

                                                                                    8. §-ához

A Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI törvény 58. § (6) bekezdése alapján a 2020. évre a köztisztviselői illetményalap 46.380 Ft-ban kerül megállapításra.

A rendelet elismerve azon személyek munkáját, akik tárgyév január 01. napján az Újfehértó Városban működő állami, önkormányzati, kistérségi többcélú önkormányzati társulás és egyházi fenntartású intézményekben, foglalkoztatási jogviszonyban állnak - és 2019. január 1.- december 31. között töltik be a 10, 20, 30, 40 éves munkaviszonyt - 20-, 40-, 60-, 80.000 Ft - nettó összegű jutalom kifizetésével számol.

Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó intézmények, valamint a polgármesteri hivatal nem köztisztviselő főfoglalkozású dolgozói részére 100.000 Ft/fő/év értékű szép kártya juttatást terveztünk, amely azon foglalkoztatottak részére biztosított, akik az intézményekben határozatlan - kivéve a CSED, GYED, GYES-en, 30 napot meghaladó fizetés nélküli szabadságon, és 15 napot meghaladó táppénzen lévők - illetve legalább 6 hónap határozott időre szóló jogviszonnyal rendelkeznek.

9. §-ához

Az önkormányzat engedélyezett létszámadata: 133 fő. Az intézmények részére engedélyezett létszámot évközben csak a Képviselő testület módosíthat.

A §. az előirányzatok közötti átcsoportosításra vonatkozó rendelkezéseket tartalmazza. A személyi juttatások előirányzatát a költség-hatékony feladatellátás-szervezés érdekében az intézmények, a Képviselő-testület jóváhagyásával dologi kiadásokra átcsoportosíthatják. A költségvetési intézmények vezetői a rendeletben megállapított bevételi és kiadási előirányzataik felett előirányzat felhasználási jogkörrel rendelkeznek azzal, hogy kötelezettséget az elfogadott kiadási előirányzat mértékéig vállalhatnak, valamint későbbi évek előirányzatát terhelő kötelezettséget nem vállalhatnak.

A gördülékenyebb működés érdekében javasoljuk, hogy a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra a polgármester kapjon, felhatalmazást valamint legyen jogosultsága dönteni az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról, amelyről természetesen a döntést követő ülésen tájékoztatni köteles a képviselő-testületet.

A tervezet szerint a megállapított kiadások főösszege csak a Képviselő-testület jóváhagyásával módosulhat. Az intézmények közötti feladatváltozást vagy bármely ok miatti átcsoportosítást is csak a Képviselő testület engedélyezhet.

A költségvetési rendelet általános tartalékkal készült az előre nem tervezhető kiadások fedezetére, melynek felhasználását a képviselő- testület hagyhatja jóvá. A tartalék mértéke 2020. évben 30.000.000 forint.

Új fehértó Város Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 12. melléklet tartalmazza, amely helyi adóból származó bevétellel illetve bírság és pótlék és díj bevétellel számol, összesen 346.500.000 forint értékben illetve az ingatlan értékesítésből  40.000.0000 Ft valamint az 1.500.000 Ft tárgyi eszköz értékesítésből származó bevétellel.. Az adósságot keletkeztető ügyletből fennálló kötelezettségünk 2020. évre 66.000.000 forint, amely a Tornacsarnok vásárlásához felvett fejlesztési hitel tőketörlesztését illetve 1.333.000 Ft gépkocsi vásárlási lízing törlesztését tartalmazza. Újfehértó Város Önkormányzat 2020.-2023. évi költségvetésének összevont mérlegét a 14. melléklet tartalmazza.

A polgármester  5 000 000 forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, ha a döntés szükségessége a munkatervben meghatározott két ülés között merül fel, és a döntés meghozatala a következő ülés időpontjáig nem halasztható. A polgármester döntéséről a döntést követő ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

12. §-ához

A §. hatályba léptető rendelkezéseket tartalmaz.