Sárkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020. (II.24.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 05. 31 23:00Sárkeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020. (II.24.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Sárkeszi Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:[1]
I.
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Sárkeszi Község Önkormányzat Képviselő-testületére.
II.
A költségvetés bevételei és kiadásai, a költségvetési egyenleg
2. § [2] A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei 2020. évi önkormányzati szintű összesített költségvetésének
- a) Bevételi főösszegét 55 747 326 Ft-ban, melyből
- aa) a működési költségvetési bevételét 48 854 857 Ft-ban,
- ab) a felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban,
- ac) a felhalmozási finanszírozási bevételét 0 Ft-ban,
- ad) a finanszírozási bevételét 6 892 469 Ft-ban,
- b) Kiadási főösszegét 55 747 326 Ft-ban, melyből
- ba) a működési költségvetési kiadását 38 565 827 Ft-ban,
- bb) a felhalmozási költségvetési kiadását 16 560 053 Ft-ban,
- bc) a finanszírozási kiadását 621 446 Ft-ban,
- c) Egyenlegét 0 Ft-ban
állapítja meg.
3. § (1) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított bevételi főösszegből a működési és felhalmozási bevételeiből - a finanszírozási célú műveletek és az előző évek költségvetési maradványa nélkül - előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a
- a)[3] Működési költségvetési bevételek összegét 48 854 857 Ft-ban melyből
- aa) a működési célú támogatás
államháztartáson belüli összegét 32 666 6 7 Ft-ban,
ab) a közhatalmi bevételeket 12 949 838 Ft-ban,
ac) a működési bevételek összegét 3 238 412 Ft-ban,
b) a felhalmozási költségvetés bevételeinek összegét 0 Ft-ban, melyből
ba) a felhalmozási bevételeket 0 Ft-ban,
c) a finanszírozási bevételek összegét 6 892 469 Ft-ban, melyből
ca) a finanszírozási bevételek összegét 0 Ft-ban,
cb) az előző évi pénzmaradvány összegét 6 892 469 Ft-ban
határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított kiadási főösszegből a működési, felhalmozási és finanszírozási kiadásokból kiemelt előirányzatok szerinti bontásban
a) a működési költségvetés kiadásainak összegét, 38 496 449 Ft-ban melyből
aa) a személyi juttatásokat 8 996 000 Ft-ban
ab) a munkaadókat terhelő járulékos és szociális
hozzájárulási adót 1 416 720 Ft-ban,
ac) a dologi kiadásokat 18 442 255 Ft-ban,
ad) az ellátottak pénzbeli kiadásainak összegét 3 656 000 Ft-ban,
ae) az egyéb működési célú kiadásokat 5 985 474 Ft-ban,
b) a felhalmozási költségvetési kiadások összegét 16 560 053 Ft-ban melyből
ba) a beruházások összegét 7 865 132 Ft-ban,
bb) a felújítások összegét 6 054 852 Ft-ban,
bc) a kölcsön törlesztés összegét 2 667 000 Ft-ban,
c) a finanszírozási kiadások összegét 621 446 Ft-ban melyből
ca) az állami megelőlegezés visszafizetésének összegét 621 446 Ft-ban
határozza meg.
(3) Az önkormányzat költségvetési egyenlege összességében 0 e Ft hiányt mutat.
III.
A költségvetés szerkezete
4. § (1) A képviselő-testület a 2020. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatait az önkormányzat költségvetését e rendelet 2. és 3. mellékletei szerint hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület a 2020. évi költségvetési hiány/többlet részletezését és finanszírozását a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) Az önkormányzat több évet érintő pénzügyi kihatással járó feladatait az 5. melléklet tartalmazza.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi felhalmozási kiadásait, valamint tartalék előirányzatait feladatónkét és célonként e rendelet 6. melléklete szerinti részletezettséggel hagyja jóvá.
(5) Az önkormányzat 2020. évi összevont költségvetési mérlegét a 7. melléklet szemlélteti.
(6) Az önkormányzat költségvetési előirányzatainak kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 8. melléklet mutatja be.
(7) Az önkormányzat 2020. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 9. melléklet tartalmazza.
5. § (1) Sárkeszi Község Önkormányzatának a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) számú kormányrendeletben (továbbiakban: Kormányrendelet) meghatározottak szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége nincs.
(2) Az önkormányzat 2020. évben a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célokat nem határoz meg.
(3) Sárkeszi Község Önkormányzatának a Kormányrendelet 2. § (1) bekezdése szerinti saját bevételeit a 10. melléklet tartalmazza.
6. § Az önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatások adatait a 11. melléklet tartalmazza.
7. § Az önkormányzat 2020. évi létszámkeretét a 12. melléklet, az Európai Uniós forrásból támogatott projektek bemutatását a 13. melléklet tartalmazza.
IV.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
8. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók.
(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A képviselő-testület legalább félévenként dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(4) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.
9. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a folyószámla hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(2) Az önkormányzat hitelműveleteit a Képviselő-testület hagyja jóvá a Stabilitási tv. 10. §-ában foglaltaknak megfelelően.
10. § Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött költségvetési többlet pénzintézeti pénzlekötés útján, illetve értékpapír vásárlással hasznosítható.
11. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselői cafetéria keret összegét a Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. Törvény 58. § (4) bekezdése alapján bruttó 200.000 Ft/fő/év összegben állapítja meg.
(2) Az államháztartásról szóló törvény végrehajtását szabályozó 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 51. § (1) bekezdésében rögzített jogcímre – a személyi juttatásoknál jelentkező megtakarítások terhére, módosított előirányzatként – ugyanezen a jogszabályhelyen a központi költségvetési szerveknek előírt szint szerint tervezhető.
V. Záró és hatályba léptető rendelkezések
12. § Ez a rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba.
Kőhegyi László Dr. Pahola Tünde
polgármester jegyző
2. melléklet
Sárkeszi Község Önkormányzat 2020. évi költségvetésének tervezett bevételei
4. melléklet
Költségvetési hiány/többlet részletezése, finanszírozása
6. melléklet
Az önkormányzat felhalmozási kiadásai és tartalékai
7. melléklet
Sárkeszi Község Önkormányzat 2020. évi összevont költségvetési mérlege
8. melléklet
Az önkormányzat 2020. évi bevételei és kiadásai kötelező, önként vállalt és állami feladatok szerinti megosztásban
9. melléklet
Előirányzat felhasználási ütemterv 2020. év
10. melléklet
Sárkeszi Község Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettség bemutatása