Dunaszentbenedek Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. FEJEZET

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. §

(1) A rendelet hatálya Dunaszentbenedek Község Önkormányzatára és szerveire és az önkormányzat és társulásban fenntartott intézményeire, valamint az önkormányzat nem intézményi keretek között ellátott kötelező és nem kötelező feladataira terjed ki.

(2) A nem intézményi keretek között ellátott kötelező és nem kötelező feladatokat az önkormányzat törzskönyvi nyilvántartásába meghatározottak, és e rendelet 9. számú mellékletében megjelölt Kormányzati funkció és szakfeladatrend szerint az önkormányzat szervezeti keretein belül látja el, úgy, mint a tervezett felújítási és felhalmozási feladatokat.

(3) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

 (4)A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban hagyja jóvá.

II. FEJEZET

KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

Az önkormányzat 2019. évi költségvetése

2. §

(1) ^[1]Dunaszentbenedek Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban Képviselő-testület) az önkormányzat 2019. évi költségvetésének

Költségvetési bevételi főösszegét                347.682.442,- Ft-ban,

Költségvetési kiadási főösszegét                 347.682.442,- Ft-ban,

állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat tartalmazó az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban az 1. számú melléklet szerint a hagyja jóvá.

3. §

(1)^[2]

Az önkormányzat 2019. évi kiadásai

a) működési költségvetés                                                                               208.115.124,- Ft

aa) Személyi juttatások                                                                58.194.648,- Ft

ab) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzáj-i adó       8.727.884,- Ft

ac) Dologi kiadások                                                                     51.984.000,- Ft

ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                    7.790.239,- Ft

ae) Egyéb működési célú kiadások                                              75.485.861,- Ft

af) Finanszírozási kiadások                                                            5.932.492,- Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                          139.567.318,- Ft

ba) beruházások                                                                             6.566.953,- Ft

bb) felújítások                                                                            133.000.365,- Ft

bc) egyéb felhalmozási célú kiadások                                                         0,-Ft

(2)^[3]

Az önkormányzat 2019. évi költségvetési bevételei

a) Önkormányzatok működési támogatásai                                                    16.616.475,- Ft

     amelyből

aa) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása   1.047.304,- Ft

ab) Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak                        

      támogatása                                                                                             0,- Ft

      Szolidaritási hozzájárulás                                                                      0,- Ft

ac) Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyer-                       

      mekétkeztetési feladatainak támogatása                                10.844.690,- Ft

ad) Települési önkormányzatok kulturális feladatainak tám.        2.140.802,- Ft

ae) Működési célú központosított előirányzatok                           2.286.000,- Ft   

af) Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai                          297.679,- Ft

b) Működési célú támogatások államháztartáson belülről                             65.201.767,- Ft

c) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                       79.460.584,-Ft

d) Közhatalmi bevételek                                                                                  20.814.729,- Ft

da) Jövedelemadók                                                                                        ,- Ft

db) Vagyoni típusú adók                                                                1.205.080,- Ft

dc) Termékek és szolgáltatások adói                                           19.195.893,- Ft

de) Egyéb közhatalmi bevételek                                                       413.756,- Ft                   

e) Működési bevételek                                                                                     16.822.681,- Ft

f) Felhalmozási bevételek                                                                                                0,- Ft

g) Működési célú átvett pénzeszközök                                                               1.000.000,- Ft

h) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                       34.230.562,- Ft

i) Finanszírozási bevételek                                                                            115.450.272,- Ft

(3) ^[4]

A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházások kiadásai beruházásonként

     aa) TOP Étkezde felújítás – eszközbeszerzés pályázat                          5.668.483,- Ft

     ab) Közfoglalkoztatás eszközbeszerzés                                                     399.995,- Ft

     ac) TOP Fogorvosi rendelő számítógép beszerzés                                    498.475,- Ft

b) felújítások kiadásai felújításonként

    ba) Faluház korszerűsítése                                                                      29.612.446,- Ft

    bb) Étkezde felújítás pályázat                                                                   4.032.256,- Ft

    bc) Egészségház felújítás pályázat                                                          13.374.356,- Ft

    bd) Fogorvosi rendelő kialakítása                                                           59.836.668,- Ft

    bf) JETA – Református Lelkészi Hivatal tetőcsere                                  3.058.000,- Ft

    bg) Közlekedésfejlesztési pályázat                                                         22.132.639,- Ft

 (4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé, melyet a rendelet 10. számú melléklete tartalmaz.

(6) A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0,- Ft.

(7) A (2) bekezdésben meghatározott kiemelt előirányzatok további részletezését a rendelet 2. számú melléklete tartalmazza.

4.§

(1) A költségvetés egyenlege 0-  Ft működési hiányt tartalmaz.

(2) Az önkormányzat 2019. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

a) belső finanszírozással                                                                         0,- Ft

b) külső finanszírozással                                                                         0,- Ft

(3) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

         igénybevétele                                                                                            0- Ft,

      aa) működési célú                                                                 0,- Ft

      ab) felhalmozási célú                                                            0,- Ft

b)  betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása                           0,-Ft,

      ba) működési célú                                                                 0,- Ft

      bb) felhalmozási célú                                                            0,- Ft

d) tartalék igénybe vétele                                                                               0,- Ft

(4) A külső finanszírozáson belül

a) hitel, kölcsön felvétele                                                                                0,- Ft

      aa) működési célú                                                                 0,- Ft

      ab) felhalmozási célú                                                            0,- Ft

A költségvetési hiány finanszírozásának módja

5.§

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány esetén a képviselő-testület a költségvetést újratárgyalja, a gazdasági szükséghelyzetre vonatkozó szabályok szerint.

(2) Az év közben létrejött működési hiány finanszírozási módja az előző évi költségvetési maradvány, valamint a költségvetési tartalék felhasználását követően szükség szerint a feladatok végrehajtásának átcsoportosítása, fejlesztési hiány finanszírozásának módja hitel felvétele

(3) A 5.§ (1)-(2) bekezdésében foglalt hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.

A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet felhasználás módja

6. §

 (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testült pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a bevételi többlet összegének 10 %-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő Képviselő-testületi ülésén tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

(4) Az év folyamán realizált nem célzottan érkező többletbevétel a hasznosításáról a Képviselő-testület dönt.

7. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évre vonatkozó– közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

        a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám        13 fő,

        b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám                13 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata                      23 fő.

(3) Az engedélyezett létszám-előirányzat további részletezését 3. számú melléklet tartalmazza.

8. §

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 4. számú melléklet tartalmazza.

9. §

(1) Az önkormányzat költségvetésében az általános tartalék 381.625-. Ft, a céltartalék 0,- Ft.

(2) A tartalékkal való rendelkezés joga a képviselő-testület kizárólagos hatásköre.

10. §

A Képviselő-testület az önkormányzat nem költségvetési szerv keretében ellátott kötelező és nem kötelező feladatait kiemelt előirányzatonként kormányzati funkciókód szerint részletezve az 5. számú melléklet tájékoztató jelleggel tartalmazza.

11. §

A Képviselő-testület a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 6 . számú melléklet szerint hagyja jóvá.

12. §

A Képviselő-testület a 2019. évi költségvetése előirányzatainak előirányzat-felhasználási ütemtervét, 7. számú melléklet tartalmazza.

13. §

Az önkormányzat a közvetett támogatásokat – így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

14. §

Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettség bemutatását a 10. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

III. FEJEZET

A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

Általános végrehajtási szabályok

16. §

A helyi önkormányzat, illetve az önállóan működő költségvetési szervvel történő megállapodás alapján a helyi kisebbségi önkormányzat, valamint az önállóan működő költségvetési szerv gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös fenntartású Géderlaki Közös Önkormányzati Hivatal.

Részletszabályok

Előirányzatok megváltoztatása, felhasználása

17. §

(1) A helyi önkormányzat a költségvetését, bevételi és kiadási előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3)A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

18. § 

(1) A fejlesztési előirányzatok tervezet szerinti megvalósításáról, az ehhez kapcsolódó kötelezettségvállalás a Képviselő-testületi döntést követően a polgármester hatásköre, aki e pénzeszközök felhasználásáról, az elvégzett feladatokról a tárgyév féléves, illetve háromnegyed éves beszámolójával egyidejűleg a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat 500.000,-Ft összegig, amelyről a Képviselő-testületet legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

19. § 

A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

20. § 

(1) A helyi önkormányzat költségvetésében jóváhagyott

a) személyi juttatási előirányzat

b) felhalmozási célú előirányzat

kizárólag a Képviselő-testület jóváhagyását követően változtatható meg.

Költségvetés pénzmaradványa

21. §  

 A helyi önkormányzat pénzmaradványát, annak igénybevételét a Képviselő-testület hagyja jóvá.

Az önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal

rendje

22. §  

Az önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal a képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

A támogatások odaítélésének, folyósításának és

elszámolásának rendje

23. §  

(1) Jelen rendelet alapján önkormányzati támogatásban azok a civil szervezetek, önszerveződő közösségek részesülhetnek, amelyeket az illetékes hatóság nyilvántartásba vett.

(2) A támogatást igénylő és a támogatást nyújtó támogatási szerződést köt.

(3) A támogatás folyósítására a támogatási szerződésben rögzítettek szerint kerül sor.

(4) A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a támogatást nyújtó Képviselő-testület felé.

(5) A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósítását követő év január 31. napjáig köteles eleget tenni.

IV. FEJEZET

LÉTSZÁM ÉS BÉRGAZDÁLKODÁS

24. §  

(1) A költségvetésben engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során a Képviselő-testület jóváhagyása nélkül nem léphető túl.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.

(3) A Képviselő-testület a polgármestert megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét nem rendszeres személyi juttatás részeként évi bruttó 200.000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t is magába foglalja.

A Képviselő-testület minden engedélyezett főállású, valamint a Dunaszentbenedeki Konyha intézményben, teljes és részmunkaidőben foglalkoztatott közalkalmazott dolgozói után, nem kötelező juttatásként adott cafetéria juttatás összegét 2019. január 1-től évi bruttó 114.325,- Ft-ban állapítja meg azoknak, akik munkaruha támogatásban is részesülnek, illetve bruttó 134.500,- Ft-ban azoknak, akiknek munkaruházati támogatás nem jár.

(4)A Képviselő-testület az illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a testület által engedélyezett átsorolások, illetve kedvezmények többletköltségeire biztosít önkormányzati támogatást.

(5) A képviselő-testület - figyelemmel a benyújtott kiegyenlítő bérrendezési alap támogatása pályázatban foglalt kötelezettségére - a Géderlaki Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek illetményalapját 2019. évben 46.380,-Ft-ban állapítja meg, melyet 2019. január 1-től december 31-ig kell alkalmazni.

V. FEJEZET

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

25. §  

(1) Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, hatályát veszti 2021. december 31-

     én.

(2)A rendelet rendelkezéseit 2019. január 1-jétől kell alkalmazni.

(3) A rendelet kihirdetéséről - a hirdetőtáblán történő kifüggesztéssel - a jegyző gondoskodik.

Dunaszentbenedek, 2019. február 6.

                          Vargyas Mihály                                                  Czabainé Csada Márta 

                             polgármester                                                                 jegyző

Egységes szerkezetbe foglalva: 2020. február 27. napján.

      Vargyas Mihály                                              Czabainé Csada Márta

                          polgármester                                                           jegyző