Kaposújlak Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V.27.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2020. évi gazdálkodásának zárszámadása
Hatályos: 2021. 05. 27Kaposújlak Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2020. évi gazdálkodásának zárszámadása
1. Általános rendelkezések
Kaposújlak Községi Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2020. évi költségvetési zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja:
1. § A Kaposújlak Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2020. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadását a 2. számú melléklet szerinti 82 987 295 forint költségvetési bevétellel, valamint a 4. számú melléklet szerinti 159 319 566 forint finanszírozási bevétellel jóváhagyja.
2. § Az Önkormányzat teljesített működési kiadásait a 1. számú melléklet szerint 93 405 861 forint költségvetési kiadással jóváhagyja.
(1) Működési kiadások | 51 775 157 forint |
|---|---|
Ebből: személyi juttatás | 21 623 756 forint |
munkaadói járulékok | 3 519 932 forint |
dologi kiadások | 23 982 857 forint |
finanszírozási kiadások 137 432 forint
egyéb működési célú kiadások 1 203 956 forint
(1) Felhalmozási célú kiadások 41 768 136 forint
Ebből beruházási kiadások 32 559 723 forint
felújítási kiadások 9 208 413 forint
3. § Az Önkormányzat teljesített finanszírozási kiadásait 137 432 forint főösszegben elfogadja a 3. számú melléklet alapján.
4. § (1) A Kaposújlak Községi Önkormányzat 2020. évi gazdálkodása során keletkezett költségvetési maradványát 148 763 568 forinttal az 5. számú mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.
(2) Az önkormányzat képviselő-testülete a 2020. évi mérlegét és eredmény kimutatását 7. és 8. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően 19 226 536 Ft mérleg szerinti eredménnyel és 649 178 239 Ft mérlegfőösszeggel elfogadja.
5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat mérlegében szereplő kötelezettségeit és követeléseit jóváhagyja.
(2) Az önkormányzat 2020. december 31-ei állapot szerinti nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközeit a 9. számú melléklet kimutatása alapján 460 008 685 forint összegben, tartós részesedését 100 000 forint összegben jóváhagyja.
(3) A Kaposújlak Községi Önkormányzat 2020. évi vagyonkimutatását tartalmazza a 10. számú melléklet az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) kormányrendeletben meghatározottak szerint.
6. § (1) Az Önkormányzat létszámkeretét a 6. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat pénzeszközeinek változását a 11. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat több éves kihatással járó döntéseinek a kimutatását a 12. számú
melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait a 13. számú melléklet tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat közvetett támogatásainak a kimutatását a 14. számú melléklet tartalmazza
(6) Az Önkormányzat nem döntött olyan fejlesztési célról, melynek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerint adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
(7) Az Önkormányzatnak nincs a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerint adósságot keletkeztető ügyletből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége
(8) Az Önkormányzat 2020. évi költségvetés teljesítését mérlegszerűen 16. számú mellékletben a költségvetési mérleg tartalmazza
(9) A központi költségvetésből származó támogatások jogcímeit és összegeit a 17.sz. melléklet tartalmazza.
7. § (1) Az Önkormányzat a kötelező feladatokon túl önként vállalt feladatokat is ellát, amelyet 15. számú melléklet tartalmaz.
(2) Kaposújlak Községi Önkormányzat tulajdonában nem áll gazdálkodó szervezet.
8. §
Előzetes hatásvizsgálati lap
(a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §-a alapján)
A tervezett jogszabály társadalmi, gazdasági, költségvetési hatása:
A helyi önkormányzat az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdése értelmében a költségvetését a költségvetési rendeletben állapítja meg, amely elősegíti a jelenlegi pénzügyi helyzetről a valós kép kialakítását és meghatározza az éves gazdálkodási lehetőségeket. A költségvetés végrehajtása során elsőbbséget élvez az önkormányzat működőképességének biztosítása, az önkormányzat kötelező feladatainak ellátásához szükséges forrás biztosítása, valamint a képviselő testületi döntésekből származó kötelezettségvállalások biztosítása.
Környezeti és egészségi következményei:
A költségvetés rendelkezik támogatás értékű működési kiadás formájában, valamint az érvényes társulási megállapodások alapján - többek között – az egészségügyi és szociális, valamint a gyermekjóléti feladatok ellátásáról, ezáltal biztosítja az önkormányzat által közvetlenül ellátandó és az említett feladatokat érintő finanszírozások zökkenőmentes megvalósulását, mely hozzásegíti a fenti feladatokat ellátó intézményt ahhoz, hogy fedezete legyen ezen feladatok ellátására, mely pozitív kihatással van településünk lakosságának egészségi állapotára, szociális életkörülményeire.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások:
A költségvetés elkészítése és a hozzá kapcsolódó feladatok ellátása a munkatársak munkaköri leírásában szerepel.
A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei:
Az Áht.24. §. (2) bekezdése alapján a „Jegyző által előkészített költségvetési rendelettervezetet a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény hatályba lépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő testületnek. „ Ennek elmaradása mulasztásban megnyilvánuló jogszabálysértést von maga után, mely esetben Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 132. §. (1) bekezdés a) pontja alapján a Kormányhivatal törvényességi felhívással élhet.
Fentieken túl, ha a képviselő testület a költségvetési rendeletet a jogszabályban meghatározott határidőig nem alkotta meg és az átmeneti gazdálkodásról sem alkotott rendeletet, a polgármester jogosult a helyi önkormányzatot megillető bevételek és az előző év költségvetési rendeletben meghatározott kiadási irányzatok keretei között a kiadások időarányos teljesítésére.
A jogszabály megalkotásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek:
A költségvetés végrehajtása az Áht. és a számviteli törvényről szóló 2000. évi C. törvény, valamint az államháztartás szervezeti beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságáról szóló 4/2013. (I.11.) kormányrendelet előírásai szerint a Hivatal végzi.
Záró rendelkezések
9. § (1) E rendelet a kihirdetése napján lép hatályba.
(2) E rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
10. §
11. § Ez a rendelet 2021. május 27-én lép hatályba.