Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020. (II.28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 02. 28

SARKAD VÁROS ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETE

1/2020. (II.28.) számú rendelete

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

Sarkad Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

 1. §.


A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak bizottságaira, az önkormányzat hivatalára, az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.


A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §.


  1. A Képviselő-testület a 2020. évi költségvetésének


Bevételi főösszegét    2.526.656 e Ft-ban,

Kiadási főösszegét    2.526.656 e Ft-ban állapítja meg.


a) Költségvetési bevételek:                                                                                     e Ft

I.

Működési bevételek


629.409


  • intézményi működési bevételek

429.409



  • önkormányzatok sajátos működési bevételei

200.000


II.

Támogatások


1.107.477


  • önkormányzatok költségvetési támogatása

1.107.477


III.

Felhalmozási és tőkejellegű bevételek



IV.

Támogatás értékű bevételek


326.458


  • működési

326.458



  • felhalmozási



V.

Véglegesen átvett pénzeszközök


2.800


  • működési




  • felhalmozási

2.800


VI.

Adott kölcsönök visszatérülése



VII.

Felhalmozás ÁFA bevétele



VIII.

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek


460.512


  • Előző évek maradványának igénybevétele




  • működési




  • felhalmozási célra

460.512



  • Értékpapír eladás



IX.

Belső finanszírozást meghaladó külső finanszírozás bevételei




Bevételek főösszege (I.+II.+III.+IV.+V.+VI.+VII+VIII.+IX.)


2.526.656





b) Költségvetési kiadások:                                                                                     e Ft

I.

Működési kiadások


1.994.596


  • személyi juttatások

897.710



  • szociális hozzájárulási adó

150.300



  • dologi kiadások

606.339



  • támogatás értékű működési kiadások

238.692



  • működési célú pénzeszköz átadás

36.527



  • önkormányzat által folyósított ellátások

65.028


II.

Felújítási és felhalmozási kiadások


532.060


  • beruházások

493.035



  • felújítások

37.225



  • felhalmozási célú pénzeszköz átadás

1.800


III.

Adott kölcsönök



IV.

Tartalékok




  • fejlesztési




  • cél



V.

Finanszírozási célú kiadások




Kiadások főösszege (I.+II.+III.+IV.+V.)


2.526.656


  1. Sarkad Város Önkormányzat Képviselő-testülete a felügyelete alá tartozó intézményeinek és az önkormányzati hivatalnak a létszámát 2020. évben 384,5 álláshelyre állapítja meg, melyből 196 álláshely közfoglalkoztatotti.


  1. A tartalékok, ezen belül céltartalék előirányzat meghatározására nem került sor.


  1. A Képviselő-testület a 2020. évi költségvetésben a polgármesteri alap összegét 1.200 e Ft/év összegben határozza meg.


  1. A Képviselő-testület a több éves kihatással járó döntések előirányzatát a 11. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.


  1. A Képviselő-testület az önkormányzat 2020-2021-2022. évekre a gördülő tervezés keretében előre jelzett bevételi és kiadási előirányzatait a 14. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy ezen adatok tájékoztató jellegűek, azok előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.


A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

3. §.


(1) A költségvetés önkormányzati szintű végrehajtásáról a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáról az önkormányzati hivatal útján a jegyző gondoskodik.


(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.


(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester negyedévente tájékoztatja a képviselő-testületet.


(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben a gazdálkodást végző szerv a költségvetési elszámolási számláján lévő szabad pénzeszközeit – a központi költségvetésből származó hozzájárulások és támogatások kivételével – értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

Intézmények az átmeneti szabad pénzeszközeiket a számlavezető pénzintézetnél helyezhetik el.

A hivatalnál képződő átmenetileg szabad pénzeszközöket csak államilag garantált értékpapír vásárlásra, vagy számlán történő lekötéssel lehet hasznosítani.

A polgármester a megtett intézkedésről a következő képviselő-testületi ülésen, tájékoztatást ad.


(5) Az önkormányzat intézményeinél év közben megjelenő működési bevételi többletet – főszabály szerint - az intézmény működési kiadásaira fordíthatja.  Az intézményvezető az előirányzat módosítási kérelmét a Pénzügyi és Terv Osztályra köteles leadni, amely a soron következő költségvetési rendelet módosításakor a Képviselő-testület elé terjeszti azt.


(6) A Képviselő-testület a költségvetési intézmények önkormányzati támogatását finanszírozási ütemterv szerint biztosítja. Ettől eltérni csak a felhalmozási kiadások esetében lehet.


(7) A költségvetési intézmény vezetője - az intézmény részére jóváhagyott költségvetési keretszámon belül – köteles az intézmény egész éves működését biztosítani, az ehhez szükséges évközi intézkedéseket megtenni.


(8) A költségvetési intézmények évközi és év végi költségvetési beszámolót kötelesek készíteni, az önkormányzati hivatal által megadott szempontok alapján és határidőre.


(9) Sarkad Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a civil szervezetek támogatására 3.000 e Ft támogatási keretet biztosít. A keret felosztása a költségvetési-rendelet elfogadása után, a márciusi soros testületi ülésen történik, amely a rendelet további önálló mellékletét fogja képezni.


4. §.


  1. A képviselő-testületnek a költségvetés előterjesztésekor tájékoztatásul a következő mérlegeket, és kimutatásokat kell bemutatni:


  1. a helyi önkormányzat összes bevételét,
  2. a helyi önkormányzat összes kiadását,
  3. a helyi önkormányzat finanszírozását és pénzeszköz változását,
  4. a helyi önkormányzat összevont mérlegét,
  5. több éves kihatással járó döntések számszerűsítését

évenkénti bontásban, valamint

összesítve

6. a közvetett támogatásokat (pl.: adóelengedéseket, adókedvezményeket) tartalmazó

  • kimutatást,
  • szöveges indoklást.


Vegyes rendelkezések

5. §.


A rendelet mellékletei:


  1. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2020. évi bevételei és kiadásai


  1. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintű 2020. évi mérlege


  1. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2020. évi működési célú bevételei és kiadásai


  1. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2020. évi felhalmozási célú bevételei és kiadásai


  1. sz. melléklet: Az Önkormányzat 2020. évi bevételei forrásonként


  1. sz. melléklet: Az Önkormányzat 2020. évi kiadásainak előirányzata


  1. sz. melléklet: Az önállóan működő és gazdálkodó és önállóan működő intézmények 2020. évi bevételei és kiadásai


  1. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2020. évi felújítási kiadásai feladatonként/célonként


  1. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2020. évi felhalmozási kiadásai feladatonként/célonként


  1. sz. melléklet: Az Önkormányzat 2020. évi tartalékai


  1. sz. melléklete: Az Önkormányzat több éves kihatással járó felhalmozási feladatai előirányzata éves bontásban


  1. sz. melléklet: Az Önkormányzat kezességvállalása


  1. sz. melléklet: Az Önkormányzat 2020. évi előirányzat-felhasználási ütemterve


14. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2020-2021-2022. évi bevételei és kiadásai


15. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített saját bevételei és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége


16. sz. melléklet: Az Önkormányzat közvetett támogatásai


6. §


(1) Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, mellyel egyidejűleg hatályát veszti a 2020. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 16/2019. (XII.20.) önkormányzati rendelet.


(2) A rendelet rendelkezéseit 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.





S a r k a d, 2020. február 19.







               dr. Mokán István s.k.                                                 dr. Pintér Magdolna s.k.

                   polgármester                                                                   jegyző