Felcsút Községi Önkormányzat Képviselő-testületének

2/2015. (II.12.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Felcsút Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. §. (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény előírásaira, illetve azok végrehajtására vonatkozó rendeletekre figyelemmel, a szükséges egyeztetések lefolytatását követően az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről és végrehajtási feladatairól az alábbiakat rendeli el:

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

1.§ (1) A Képviselő-testület

a) az önkormányzat 2015. évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét 479. 137 e Ft-ban állapítja meg, amelyből felhalmozási célú bevétel 101. 500 e Ft, a működési célú bevétel 357. 637 e Ft, finanszírozási bevétel 20. 000 e Ft.

b) az önkormányzat összes kiadását 479. 137 e Ft-ban, ezen belül költségvetési kiadását 479. 137 e Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás 168. 254 e Ft, a működési célú kiadás összege 132. 832 e Ft, finanszírozási kiadás 178. 051 e Ft.

(2) A tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra:

a) előző évi pénzmaradványt  nem tartalmazó költségvetési bevételek:  459. 137 e Ft

b) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: 301. 086 e Ft

c) a hiány (pénzmaradvány) összege: 20. 000 e Ft

(3) Az önkormányzat költségvetési kiadásait fedezik az önkormányzat működési és felhalmozási bevételei, valamint az előző évi pénzmaradvány. Az önkormányzat sem működési, sem fejlesztési hitel felvétellel nem számol.

(4) A Képviselő- testület a költségvetési szervek bevételi és kiadási főösszegét az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Önkormányzat: 479. 137 e Ft

b) Felcsúti Közös Önkormányzati Hivatal: 104. 187 e Ft

c) Kastély Óvoda: 87. 675 e Ft

2.§ Az 1. §-ban megállapított főösszegek kiemelt előirányzatonkénti bontását az 1. melléklet tartalmazza.

3.§ (1) A Képviselő-testület a 2015. évi költségvetés kiadási előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti tagolásban a 2., 3., 4., 5. mellékletek, bevételi főösszeg forrásonkénti részletezését a 6., 7., 8., 9. mellékletek szerint állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a beruházási kiadásokat feladatonként, a felújítási előirányzatokat célonként az 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat és intézményei költségvetési létszámkeretét a 10. melléklet, az intézményeknek adott finanszírozást a 16. melléklet, a szociális jellegű ellátásokat a 17. melléklet, az átadott támogatásokat a 18. melléklet, az átvett támogatásokat a 19. melléklet, a helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeket a 20. melléklet részletezi.

4.§ A Képviselő-testület az önkormányzat tartalékát a rendelet 12. mellékletében 0 e Ft-tal hagyja jóvá, ebből, általános tartalék 0 e Ft, céltartalék 0 Ft.

5.§ (1) Az Önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségekkel nem rendelkezik.

6.§ Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállasokból származó kötelezettségeit és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 13., 14. mellékletek tartalmazzák.

A Képviselő-testület európai uniós támogatással megvalósuló programokat, projekteket nem tervez, ezt a 15. melléklet szemlélteti. A környezetvédelmi alap bevételeit és kiadásait a 21. melléklet tartalmazza.

7.§ (1) Az Önkormányzat által foglalkoztatottak részére az illetmények a 2015. évi költségvetési törvényben szereplő garantált illetmények és az illetménypótlék számítási alap figyelembe vételével kerültek meghatározásra.

      (2) A Képviselő-testület az önkormányzat által jutalmazásra fordítható összeg nagyságát  

      a törvény szerinti illetmény előirányzatának 8 %-ában határozza meg.

     (3) A Képviselő- testület a 2015. évi köztisztviselői cafetéria-keret összegét bruttó 200 e Ft összegben határozza meg, mely a személyi juttatások között beépítésre kerül.

2. Az Önkormányzat intézményei

8.§ A Felcsúti Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetését a 3. és 7. mellékletek tartalmazzák.

9.§ A Kastély Óvoda 2015. évi költségvetését a 4. és 8. mellékletek tartalmazzák.

10.§ A fenti intézmények költségvetései az Önkormányzat költségvetésének a részét képezik.

3. A 2015. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

11.§ (1) Felcsút Községi Önkormányzat bankszámla vezetője az OTP Bank Nyrt. Bicskei Fiókja (2060 Bicske, Bocskai köz 1.)

 (2) A polgármester felhatalmazást kap:

a) pótlólagos működési vagy fejlesztési forrás elérését célzó pályázat benyújtásának elrendelésére, az esetleges saját forrás biztosítása mellett,

b) A Képviselő-testület egymillió forint keretösszeget biztosít a polgármester számára saját hatáskörben történő felhasználásra.

(3) A (2) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján tett intézkedések esetében a polgármester a Képviselő-testületet utólag tájékoztatni köteles.

12.§ (1) Az önkormányzat számára év közben biztosított pótelőirányzatokról a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(2) A Képviselő-testület a központi pótelőirányzatokkal, a polgármesternek adott felhatalmazás alapján a polgármester hatáskörében végrehajtott átcsoportosításokkal  – az államháztartásról szóló törvény végrehajtását szabályozó kormányrendelet szerint – saját hatáskörű előirányzat-változtatásával legkésőbb a beszámoló leadási határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.

13.§ (1) A gazdálkodás biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(2) Ha az önkormányzat 30 napot elérő vagy meghaladó elismert tartozás állománya további 30 napig fenn áll, és mértékét tekintve az önkormányzat éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át eléri, azt a polgármester haladéktalanul köteles jelenteni a Képviselő-testületnek.

(3) A Képviselő-testület a 2016. évi költségvetési rendelete megalkotásáig felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2016. évi költségvetési gazdálkodás zavartalan megkezdéséhez az intézmények részére az önkormányzatnak átutalt állami támogatás terhére, havonta a 2015. évi önkormányzati támogatás egyhavi összegének megfelelő összeget biztosítson.

4. Záró rendelkezések

14.§  (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) A rendelet rendelkezéseit 2015. január 1-jétől kell alkalmazni.

      Mészáros Lőrinc                                               Dr. Sisa András

      polgármester                                                     jegyző