Balatonlelle Város Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. Törvény 143 § (4) bekezdés b) és h) pontjaiban, valamint az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2014 évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

I. FEJEZET

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

1. A rendelet hatálya

1.§

A rendelet hatálya kiterjed Balatonlelle Város Önkormányzatának Képviselő-testületére, annak  bizottságaira és az Önkormányzat   fenntartásában  működő intézményekre.

II.

A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

I. Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek 2014. évi költségvetése

2.§

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2014. évi költségvetésének

        a)  tárgyévi költségvetési bevételek főösszegét             1 564 706 e Ft-ban

               aa) működési költségvetését                                   1 021 225 e Ft-ban

               bb) felhalmozási költségvetését                               543 481 e  Ft-ban 

        b) tárgyévi költségvetési kiadások főösszegét               1 564 706 e Ft-ban

              ba) működési költségvetését                                       901 249 e Ft-ban

              bb)felhalmozási költségvetését                                   551 459 e Ft-ban

             bc) tartalékokat                                                             111 998 e Ft-ban

                         melyből: általános tartalék                                  21 998 e Ft-ban

                                       és céltartalék                                          90 000 e Ft-ban hagyja jóvá.

Bevételek és kiadások, valamint a létszámok meghatározása

3.§

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi költségvetési mérlegét az 1. melléklet

       szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő testület az Önkormányzat  2014. évi összevont bevételi és költségvetési

     szervek szerinti kiadási főösszegének jogcímek és kiemelt előirányzatok szerinti

     részletezését a 2. és 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat felhalmozási kiadások előirányzatait a rendelet 4.

     melléklete szerint  hagyja jóvá.

.

(4) A Képviselő-testület  a működési és felhalmozási kiadások összetételét, megoszlását a 

      rendelet 5. melléklete szerint  hagyja jóvá.

(5) Az Önkormányzatot a központi költségvetésből megillető hozzájárulásokról szóló

      kimutatást a 6. melléklet tartalmazza.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat éves létszámkeretét összesen, valamint 

      költségvetési szervenként a rendelet 7. melléklete szerint hagyja jóvá.

 (7) A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatai bemutató mérlegét a 10.

     melléklet  szerint hagyja jóvá.

(8) A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, összege és

     kedvezményezettje szerinti  részletezettséggel a  11. melléklet szerint hagyja jóvá.

 (9) A Képviselő-testület az európai unió támogatásával megvalósuló projektek bevételeit és

     kiadásait a 12.  melléklet szerint hagyja jóvá.

(10) A Képviselő-testület a 2014. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak

     felhasználási ütemtervét havi bontásban a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

Általános és céltartalék

4.§

(1) A 2014. évi költségvetés általános és céltartalékát e rendelet 8.  melléklete 

      tartalmazza.                 

(2) A tartalékkal és céltartalékkal való rendelkezés jogosultja a Képviselő- testület.

Több éves kihatással járó feladatok

Több éves kihatással járó feladatok

5.§

A Képviselő-testület az Önkormányzat által felvett hitelállomány alakulását  lejárat szerint,  éves bontásban és összesítve a  9. melléklet szerint hagyja jóvá.

A költségvetési hiány finanszírozása

6.§

Az Önkormányzat   2014. évben tervezett feladatok végrehajtásához az esetleges likviditási gondok megoldására csak likvidhitelt vehet igénybe Képviselő-testületi döntés  alapján  megkötött folyószámlahitel- keret szerződésben megjelölt összeghatárig   

III.

A 2014. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

7.§

(1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szervek éves költségvetését a    megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervek saját bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növelését.

(4) A költségvetési szervek  számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az Önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a Képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

8.§

  A  helyi önkormányzati költségvetési szervek  pénzmaradványát a Képviselő-testület hagyja jóvá.

A költségvetési szerv előirányzat- módosításának szabályai

9.§

(1) A költségvetési szervek a Képviselő-testület által jóváhagyott költségvetési főösszegét és a kiemelt előirányzatokat kötelesek betartani. A főösszegek, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra csak a Képviselő-testület előzetes engedélyével van lehetőség.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervei   a  kiemelt előirányzatain  belül saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthat végre. Az előirányzat módosításáról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles.

A Képviselő-testület a költségvetési szervek  saját hatáskörben  végrehajtott előirányzat változásai miatt, valamint évközi többletbevétel vagy képviselő-testületi határozat alapján  a költségvetési rendeletet legalább félévenként –  adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal ( a külön jogszabályban meghatározott határidőig) módosíthatja.

(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe történő módosítása után a Képviselő-testület jóváhagyásával használhatják fel.

(4) Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek a felhalmozási jellegű kiadási előirányzataikat saját hatáskörben nem emelhetik fel, csak a Képviselő-testület jóváhagyását követően.

Létszám és bérgazdálkodással kapcsolatos eljárások

10.§

A költségvetési szerv vezetője önálló létszám és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

A költségvetési szerv gazdálkodásának szabályai

11.§

(1) Az Önkormányzatok költségvetési szerveinek  egységes szabályok  kialakítása és betartása mellett kell  gazdálkodásukat. folytatni.

(2) Az átláthatóság követelményének eleget téve a költségvetési szerveknek külön-külön elemi költségvetés készül, valamint gazdálkodásáról önálló beszámolót kell készíteni.

IV. FEJEZET

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

12.§

(1) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletben beépítésre kerültek.

(2) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2014. január 1. napjától kell alkalmazni.

Záradék:

Elfogadva: a Képviselőtestület 2014. február 5-.i ülésén

Kihirdetve: 2014. február 6-án

Dr. Kovács Tamás

      aljegyző