Az államháztartásról szóló 2011 évi CXCV. Törvény 23.§ (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján,

a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában  meghatározott feladatkörében eljárva,

a Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testületének Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 3/2011.(II.16.) önkormányzati rendelet 2. mellékletének 1/d. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Hajdúszovát Község Önkormányzat Pénzügyi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el .

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.

2. §  Az önkormányzat költségvetési szervei:

a) Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv:

• Polgármesteri Hivatal
  

b) önállóan működő költségvetési szerv:

• Hajdúszováti Óvoda
  

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2013. évi költségvetése

3. § (1)[1]  A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2013. évi költségvetésének

a) költségvetési kiadási összegét            1.975.482 ezer forintban,

b) költségvetési bevételi összegét            1.818.724 ezer forintban,

c) a költségvetési hiány összegét               156.758 ezer forintban állapítja meg

melyből:

- működési hiány összege:                         38.104 ezer Ft

- felhalmozási hiány összege:                    118.654 ezer Ft

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzmaradvány igénybevétele 89.093 e.Ft, ebből:

- működési célú:                                         39.624 ezer Ft

- felhalmozási célú:                                     49.469 ezer Ft

A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló hitel felvétele 67.665 ezer forint, ebből:

- felhalmozási célú                                       67.665 ezer Ft

(2)  A önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatai mérlegszerű bemutatását – egymástól elkülönítetten, és a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve - együttesen a rendelet 1. és 8. sz. melléklete tartalmazza.

I. A költségvetési bevételek

4. § Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2013. évi költségvetési kiadásainak és bevételeinek kiemelt előirányzatonként szerinti részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza.

II. A költségvetési kiadások

5. § (1)[2] Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

            Megnevezés                                                                           e Ft     

            Működési kiadások előirányzata összesen:                           430.296

             ebből:

- személyi juttatások:                                                          134.253

- munkaadót terhelő járulékok, szoc.h.adó                              32.692

- dologi kiadások:                                                                123.594

- ellátottak pénzbeli juttatásai                                                     873

- egyéb működési kiadások:                                                 138.884

(2) A működési célú támogatási kiadásokat és működési célú pénzeszköz átadásokat a 3. sz. melléklet, a társadalom- és szociálpolitikai juttatásokat, valamint az  ellátottak pénzbeli juttatásait a 4. sz. melléklet mutatja be.

6. §[3]  Az önkormányzat felhalmozási költségvetése összesen: 1.543.440 ezer forint.

A felhalmozási kiadásokból:

- beruházások előirányzata:                                             1.456.650 ezer forint,

- felújítások előirányzata:                                                      86.350 ezer forint,

- egyéb felhalmozási kiadások előirányzata:                                440 ezer forint

7. § Az önkormányzat felhalmozási kiadásait az 5. számú melléklet tartalmazza.

8. §[4] Az Önkormányzat tartalék előirányzatot képez :    

                        - Általános tartalék                                 1.000 e.Ft

                        - Céltartalék                                             746 e.Ft

IV. A költségvetési létszámkeret

9. § (1)[5] A képviselő-testület az önkormányzat létszám keretét (létszám előirányzatát) az alábbiak szerint állapítja meg:

58 fő átlagos állományi létszám a költségvetési szerveknél álláshelyen foglalkoztatottakra,

            23 fő átlagos állományi létszám a közfoglalkoztatásban részt vevőkre.

(2) az önkormányzat és költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát a képviselő-testület az 1. és 2. számú mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

10. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönthet.

(2) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.

(3) A helyi önkormányzati költségvetési szerv a kiadási és bevételi előirányzatokat saját hatáskörben az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet 36.§ (1)-(3) bekezdésében foglaltak szerint megemelheti.

(4) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) a képviselő-testület a (2) és (3) bekezdése szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés, - a helyi önkormányzatot érintő módon – a költségvetési törvény önkormányzatok támogatását tartalmazó fejezetében meghatározott támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

11.§  (1)A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre. Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra a képviselő-testület jogosult.

12. § (1) Az általános és céltartalék felett a képviselő-testület rendelkezik.

(2) A polgármester az általános tartalék előirányzatának módosításáról 500 ezer forintig, a céltartalék előirányzatának módosításáról 500 ezer forintig saját hatáskörben intézkedhet. Ezt meghaladóan a tartalék előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet rendeletmódosítás során.

13. §  (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

(2) A rövid lejáratú munkabérhitel felvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 20 millió forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) Az (2) bekezdésben meghatározott jogcímen és értékhatáron túli, illetve a fejlesztési célú, hosszú lejáratú hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

14. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 30 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

15. § A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló törvény 68 § (4) bekezdése szerint a forrásfelhasználás értékhatára 10.000.000 Forint.

16.§ (1) A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2013 évre 38.650,- forintban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a köztisztviselők 2013. évi cafeteria-keretét 193.250,- Ft-ban állapítja meg.

Záró és egyéb rendelkezések

17. §  A következő évek költségvetései e rendelet mellékleteinek megfelelő formában a hatályos jogszabályok alapján készülnek.

18. § (1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2013. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.