1. § (1) A rendelet hatálya Uszód Községi Önkormányzatára és szerveire és az önkormányzat és társulásban fenntartott intézményeire, valamint az önkormányzat nem intézményi keretek között ellátott kötelező és nem kötelező feladataira terjed ki.

(2) A nem intézményi keretek között ellátott kötelező és nem kötelező feladatokat az önkormányzat törzskönyvi nyilvántartásába meghatározottak, és e rendelet a 9. mellékletében megjelölt Kormányzati funkció és szakfeladat szerint az önkormányzat szervezeti keretein belül látja el, úgy, mint a tervezett felújítási és felhalmozási feladatokat.

(3) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

(4) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban hagyja jóvá.

2. § (1) Uszód Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban Képviselő-testület) az önkormányzat 2021. évi költségvetésének Költségvetési bevételi főösszegét 311.417.382,- Ft-ban, Költségvetési kiadási főösszegét 311.417.382,- Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat tartalmazó az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, egyenleg összegét, működési és felhalmozási cél szerinti bontásban az 1. melléklet szerint a hagyja jóvá.

3. § (1) Az önkormányzat 2021. évi költségvetési bevételei

• a) Önkormányzatok működési támogatásai 78.300.722,-Ft amelyből
  • aa) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 22.558.570,-Ft
  • ab) Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 34.558.570,-Ft
  • ac) Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása 3.535.830,-Ft
  • ad) Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása 11.976.120,-Ft
  • ae) Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása 2.270.000,-Ft
  • af) Működési célú központosított előirányzatok 0,-Ft
• b) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 38.949.574,-Ft
• c) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 2.356.140,-Ft
• d) Közhatalmi bevételek 4.900.000,-Ft
  • da) Jövedelemadók 4.200.000,-Ft
  • db) Vagyoni típusú adók 700.000,-Ft
  • dc) Termékek és szolgáltatások adói 0,-Ft
  • dd) Gépjárműadók 0,-Ft

  de)Egyéb közhatalmi bevételek 0,-Ft

• e) Működési bevételek 15.867.280,-Ft
• f) Felhalmozási bevételek 140.624.288,-Ft
• g) Működési célú átvett pénzeszközök 0,-Ft
• h) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0,-Ft
• i) Finanszírozási bevételek 33.430.674,-Ft

(2) Az önkormányzat 2021. évi kiadásai

• a) működési költségvetés 170.793.094,-Ft
  • aa) Személyi juttatások 43.480.175,-Ft
  • ab) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 6.423.650,-Ft
  • ac) Dologi kiadások 53.284.529,-Ft
  • ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 5.000.000,-Ft
  • ae) Egyéb működési célú kiadások 18.995.236,-Ft
  • af) Finanszírozási kiadások 43.609.504,-Ft
• b) felhalmozási költségvetés 140.624.288,-Ft
  • ba) beruházások 109.963.411,-Ft
  • bb) felújítások 30.660.877,-Ft

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett

• a) beruházások kiadásai beruházásonként (nettó összeg) aa) Minibölcsőde építés 86.585.363,-Ft
• b) felújítások kiadásai felújításonként
  • ba) JETA-002-2020 járda felújítás 292.185,-Ft
  • bb) Benedek Péter emlékház felújítás 11.471.412,-Ft
  • bc) Útfelújítás pályázati önerő 3.500.000,-Ft
  • bd) MFP-BJA 2020 járda felújítás 5.825.367,-Ft
  • be) víziközmű felújítások 1.472.690,-Ft
  • bf) egyéb felújítások 2.948.797,-Ft

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai: a) települési támogatás 5.000.000,-Ft

(5) A (2) bekezdésben meghatározott kiemelt előirányzatok további részletezését a rendelet 2. melléklete tartalmazza,

4. § (1) A költségvetés egyenlege 0 Ft működési hiányt tartalmaz.

(2) Az önkormányzat 2021. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

• a) belső finanszírozással 0,-Ft
• b) külső finanszírozással 0,-Ft.

(3) A belső finanszírozáson belül

• a) az előző évek pénzmaradványának, eredményének, vállalkozási maradványának igénybevétele 135.151.607,-Ft
  • aa) működési célú 30.419.108,-Ft
  • ab) felhalmozási célú 104.732.499,-Ft
• b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása 0,-Ft
  • ba) működési célú 0,-Ft
  • bb) felhalmozási célú 0,-Ft
• d) tartalék igénybe vétele 0,-Ft

(4) A külső finanszírozáson belül a) hitel, kölcsön felvétele 0,-Ft aa) működési célú 0,-Ft, ab) felhalmozási célú 0,-Ft

5. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány esetén a képviselő-testület a költségvetést újra tárgyalja, a gazdasági szükséghelyzetre vonatkozó szabályok szerint.

(2) Az év közben létrejött működési hiány finanszírozási módja az előző évi költségvetési maradvány, valamint a költségvetési tartalék felhasználását követően szükség szerint a feladatok végrehajtásának átcsoportosítása, fejlesztési hiány finanszírozásának módja hitel felvétele

(3) Az (1)-(2) bekezdésében foglalt hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.

6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a bevételi többlet összegének 10 %-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő Képviselő-testületi ülésén tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

(4) Az év folyamán realizált nem célzottan érkező többletbevétel a hasznosításáról a Képviselő-testület dönt.

7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évre vonatkozó, közfoglalkoztatottak nélküli létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

• a) átlagos statisztikai állományi létszám átlaglétszám 9 fő
• b) az előző év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 10 fő.

(3) Az engedélyezett létszám-előirányzat további részletezését a 3. melléklet tartalmazza.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 4. melléklet tartalmazza.

9. § (1) Az önkormányzat költségvetésében az általános tartalék 5.606.087,-Ft, a céltartalék 3.000.000,-Ft.

(2) A tartalékkal való rendelkezés joga a képviselő-testület kizárólagos hatásköre.

10. § A Képviselő-testület az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerve és a nem költségvetési szerv keretében ellátott kötelező és nem kötelező feladatait kiemelt előirányzatonként kormányzati funkció szerint részletezve az 5. melléklet tájékoztató jelleggel tartalmazza.

11. § A Képviselő-testület a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

12. § A Képviselő-testület a 2021. évi költségvetése előirányzatainak előirányzat-felhasználási ütemtervét a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

13. § Az önkormányzat a közvetett támogatásokat – így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

14. § A helyi önkormányzat, illetve az önállóan működő költségvetési szervvel történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat, valamint az önállóan működő költségvetési szerv gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös fenntartású Géderlaki Közös Önkormányzati Hivatal.

15. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, bevételi és kiadási előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

16. § (1) A fejlesztési előirányzatok tervezet szerinti megvalósításáról, az ehhez kapcsolódó kötelezettségvállalás a Képviselő-testületi döntést követően a polgármester hatásköre, aki e pénzeszközök felhasználásáról, az elvégzett feladatokról a tárgyév féléves, illetve háromnegyed éves beszámolójával egyidejűleg a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat 500.000,- Ft összegig, amelyről a Képviselő-testületet legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

17. § A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

18. § A helyi önkormányzat költségvetésében jóváhagyott

• a) személyi juttatási előirányzat
• b) felhalmozási célú előirányzat

kizárólag a Képviselő-testület jóváhagyását követően változtatható meg.

19. § A helyi önkormányzat pénzmaradványát, annak igénybevételét a Képviselő-testület hagyja jóvá.

20. § Az önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal a képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

21. § (1) Jelen rendelet alapján önkormányzati támogatásban azok a civil szervezetek, önszerveződő közösségek részesülhetnek, amelyeket az illetékes hatóság nyilvántartásba vett.

(2) A támogatást igénylő és a támogatást nyújtó támogatási szerződést köt.

(3) A támogatás folyósítására a támogatási szerződésben rögzítettek szerint kerül sor.

(4) A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a támogatást nyújtó Képviselő-testület felé.

(5) A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósítását követő év február 28. napjáig köteles eleget tenni.

22. § (1) A költségvetésben engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során a Képviselő-testület jóváhagyása nélkül nem léphető túl.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.

(3) Képviselő-testület a polgármestert megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét nem rendszeres személyi juttatás részeként évi bruttó 400.000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t is magába foglalja.A Képviselő-testület minden önkormányzatnál engedélyezett főállású foglalkoztatott dolgozók után, nem kötelező juttatásként adott cafetéria juttatás összegét 2021. január 1-től évi nettó 160.000,-Ft-ban, a Kék-Sziget Óvoda és Szociális Étkeztetés intézményben, foglalkoztatott közalkalmazott dolgozók után, nem kötelező juttatásként adott cafetéria juttatás összegét 2021. január 1-től évi nettó 160.000 Ft-ban állapítja meg.

(4) A képviselő-testület a Géderlaki Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek illetményalapját 2021. évben 46.380,-Ft-ban állapítja meg, melyet 2021. január 1-től december 31-ig kell alkalmazni.

(5) A Képviselő-testület az illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a testület által engedélyezett átsorolások, illetve kedvezmények többletköltségeire biztosít önkormányzati támogatást.

23. § (1) (1) Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, hatályát veszti 2024. december 31-én, a rendelet rendelkezéseit 2021. január 1-jétől kell alkalmazni.