Uszód Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontja, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. §-a alapján, figyelemmel a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény önkormányzatokra vonatkozó rendelkezéseire Uszód Község Önkormányzat (Továbbiakban: önkormányzat) 2018. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

I. FEJEZET

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. §

(1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, a képviselő-testületre, és szerveire és az önkormányzat önállóan fenntartott intézményeire, valamint az önkormányzat nem intézményi keretek között ellátott kötelező és nem kötelező feladataira terjed ki.

(2) A nem intézményi keretek között ellátott kötelező és nem kötelező feladatokat az önkormányzat törzskönyvi nyilvántartásába meghatározottak, és e rendelet 9. számú mellékletében megjelölt Kormányzati funkció és szakfeladat szerint az önkormányzat szervezeti keretein belül látja el, úgy, mint a tervezett felújítási és felhalmozási feladatokat.

(3) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

 (4)A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban hagyja jóvá.

II. FEJEZET

KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

Az önkormányzat 2018. évi költségvetése

2. §

(1)^[1]A Képviselő-testület az önkormányzat 2018.évi költségvetésének

Tárgyévi módosított költségvetési  bevételi főösszegét                286.976.030 Ft-ban,

Tárgyévi módosított költségvetési kiadási főösszegét                  286.976.030 Ft-ban

á l l a p í t j a   m e g .

(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat tartalmazó az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, egyenleg összegét, működési és felhalmozási cél szerinti bontásban az 1. számú melléklet szerint a hagyja jóvá.

3. §

(1) ^[2]

 Az önkormányzat 2018. évi módosított bevételei

a) Önkormányzatok működési támogatásai                                                    64.872.323,- Ft

     amelyből

aa) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása  18.348.584,-Ft

ab) Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak                        

      támogatása                                                                             25.673.300,- Ft

ac) Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyer-                       

      mekétkeztetési feladatainak támogatása                                15.225.290,- Ft

ad) Települési önkormányzatok kiegészítő

      egyéb támogatása                                                                    1.703.179,- Ft   

ae) Települési önkormányzatok kulturális feladatainak

támogatása                                                                                     1.800.000,- Ft   

af) Működési célú központosított előirányzatok                            2.121.970,- Ft   

b) Működési célú támogatások államháztartáson belülről                             72.101.312,- Ft

c) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                       95.759.312,- Ft

d) Közhatalmi bevételek                                                                                    9.826.000,- Ft

da) Jövedelemadók                                                                                        ,- Ft

db) Vagyoni típusú adók                                                                   800.000,- Ft

dc) Termékek és szolgáltatások adói                                             6.400.000,- Ft

dd)Egyéb közhatalmi bevételek                                                                     ,- Ft           

de) Gépjárműadók                                                                         2.438.000, -Ft

df) Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók                                  188.000. -Ft

e) Működési bevételek                                                                                     14.441.278,- Ft

f) Felhalmozási bevételek                                                                                                0,- Ft

g) Működési célú átvett pénzeszközök                                                                             0,- Ft

h) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                       14.058.988,- Ft

i) Finanszírozási bevételek                                                                             16.188.425,- Ft

(2) ^[3]

Az önkormányzat 2018. évi módosított kiadásai

a) működési költségvetés                                                                 187.216.718.581.012,- Ft

aa) Személyi juttatások                                                                65.410.842,- Ft

ab) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális

       hozzájárulási adó                                                                    9.702.234,- Ft

ac) Dologi kiadások                                                                     53.622.494,- Ft

ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                     6.711.000- Ft

ae) Egyéb működési célú kiadások                                              14.437.424,- Ft

af) Finanszírozási kiadások                                                          37.332.724,- Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                            99.759.312,- Ft

ba) beruházások                                                                             3.571.000,- Ft

bb) felújítások                                                                              96.188.312,- Ft

bc) felhalmozási támogatások                                                                      0,- Ft

bd) felhalmozási hitel                                                                                  0,- Ft

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) felújítások kiadásai felújításonként

    aa) - felújításra pályázati önerő (ÖNO felújítás JETA)                     1.777.931,-Ft,

    ab)   felújításra pályázati önerő (Műv ház I. ütem JETA)                  7.485.788,-Ft

    ac) – Ingatlan felújítás  (ÖNO TOP)                                               19.635.200,- Ft.

    ad)   Csapadékvíz elvezetés fejlesztése (TOP)                                53.000.000,- Ft

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé. Önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletét a 10. melléklet tartalmazza.

(6) A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0,-  Ft.

(7) A (2) bekezdésben meghatározott kiemelt előirányzatok további részletezését a rendelet 2. számú melléklete tartalmazza,

4.§

(1) A költségvetés egyenlege ,-  e Ft működési hiányt tartalmaz.

(2) Az önkormányzat 2018. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

a) belső finanszírozással                                                                               0,- Ft

b) külső finanszírozással                                                                            0 ,- Ft.

(3) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, eredményének, vállalkozási maradványának

         igénybevétele                                                                                            27.911.248,- Ft,

      aa) működési célú                                                                22.946.300,- Ft

      ab) felhalmozási célú                                                           4.964.948 ,- Ft

b)  betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása                                  0 ,- Ft,

      ba) működési célú                                                                        0 ,- Ft

      bb) felhalmozási célú                                                                   0 ,- Ft

d) tartalék igénybe vétele                                                                                    0 ,- Ft

(4) A külső finanszírozáson belül

a) hitel, kölcsön felvétele                                                                                     0,- Ft

      aa) működési célú                                                                         0,- Ft

      ab) felhalmozási célú                                                                   0 ,- Ft

A költségvetési hiány finanszírozásának módja

5.§

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány esetén a képviselő-testület a költségvetést újratárgyalja, a gazdasági szükséghelyzetre vonatkozó szabályok szerint.

(2) Az év közben létrejött működési hiány finanszírozási módja az előző évi költségvetési maradvány, valamint a költségvetési tartalék felhasználását követően szükség szerint a feladatok végrehajtásának átcsoportosítása, fejlesztési hiány finanszírozásának módja hitel felvétele

(3) Az (1)-(2) bekezdésében foglalt hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.

A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet felhasználás módja

6. §

 (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testült pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a bevételi többlet összegének 10 %-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő Képviselő-testületi ülésén tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

(4) Az év folyamán realizált nem célzottan érkező többletbevétel a hasznosításáról a Képviselő-testület dönt.

7. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évre vonatkozó– közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

        a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám    9,25 fő,

        b) az előző év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám  9,25 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata                      31. fő.

(3) Az engedélyezett létszám-előirányzat további részletezését 3. számú melléklet tartalmazza.

8. §

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 4. számú melléklet tartalmazza.

9. §

(1) Az önkormányzat költségvetésében az általános tartalék 2.861.486,- Ft, a céltartalék  0,- Ft.

(2) A tartalékkal való rendelkezés joga a képviselő-testület kizárólagos hatásköre.

10. §

A Képviselő-testület az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerve és a nem költségvetési szerv keretében ellátott kötelező és nem kötelező feladatait kiemelt előirányzatonként kormányzati funkció szerint részletezve az 5. számú melléklet tájékoztató jelleggel tartalmazza.

11. §

A Képviselő-testület a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 6 . számú melléklet szerint hagyja jóvá.

12. §

A Képviselő-testület a 2018. évi költségvetése előirányzatainak előirányzat-felhasználási ütemtervét a 7. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

13. §

Az önkormányzat a közvetett támogatásokat – így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

III. FEJEZET

A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

Általános végrehajtási szabályok

14. §

A helyi önkormányzat, illetve az önállóan működő költségvetési szervvel történő megállapodás alapján a helyi kisebbségi önkormányzat, valamint az önállóan működő költségvetési szerv gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös fenntartású Géderlaki Közös Önkormányzati Hivatal.

Részletszabályok

Előirányzatok megváltoztatása, felhasználása

15. §

(1) A helyi önkormányzat a költségvetését, bevételi és kiadási előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3)A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

16. § 

(1) A fejlesztési előirányzatok tervezet szerinti megvalósításáról, az ehhez kapcsolódó kötelezettségvállalás a Képviselő-testületi döntést követően a polgármester hatásköre, aki e pénzeszközök felhasználásáról, az elvégzett feladatokról a tárgyév féléves, illetve háromnegyed éves beszámolójával egyidejűleg a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat 500 eFt összegig, amelyről a Képviselő-testületet legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

17. § 

A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

18. § 

(1) A helyi önkormányzat költségvetésében jóváhagyott

a) személyi juttatási előirányzat

b) felhalmozási célú előirányzat

kizárólag a Képviselő-testület jóváhagyását követően változtatható meg.

Költségvetés pénzmaradványa

19. §  

 A helyi önkormányzat pénzmaradványát, annak igénybevételét a Képviselő-testület hagyja jóvá.

Az önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal

rendje

20. §  

Az önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal a képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

A támogatások odaítélésének, folyósításának és

elszámolásának rendje

21.§  

(1) Jelen rendelet alapján önkormányzati támogatásban azok a civil szervezetek, önszerveződő közösségek részesülhetnek, amelyeket az illetékes hatóság nyilvántartásba vett.

(2) A támogatást igénylő és a támogatást nyújtó támogatási szerződést köt.

(3) A támogatás folyósítására a támogatási szerződésben rögzítettek szerint kerül sor.

(4) A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a támogatást nyújtó Képviselő-testület felé.

(5) A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósítását követő év január 31. napjáig köteles eleget tenni.

IV. FEJEZET

LÉTSZÁM ÉS BÉRGAZDÁLKODÁS

22. §  

(1) A költségvetésben engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során a Képviselő-testület jóváhagyása nélkül nem léphető túl.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.

(3) Képviselő-testület a polgármestert megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét nem rendszeres személyi juttatás részeként évi bruttó 200.000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t is magába foglalja.

A Képviselő-testület minden engedélyezett főállású dolgozói után, nem kötelező juttatásként adott cafetéria juttatás összegét 2018. január 1-től évi nettó 96.000 Ft-ban, azon dolgozók esetében, akiknek heti munkaideje a 30 órát nem éri el az éves juttatás összegét nettó 36.000 Ft-ban, a Kék-Sziget Óvoda és Szociális Étkeztetés intézményben foglalkoztatott közalkalmazott dolgozói után, évi nettó 100.000 Ft-ban állapítja meg,

(4) A Képviselő-testület az illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a testület által engedélyezett átsorolások, illetve kedvezmények többletköltségeire biztosít önkormányzati támogatást.

V. FEJEZET

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

23. § 

(1) Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, hatályát veszti 2021. december 31-én.

(2)A rendelet rendelkezéseit 2018. január 1-jétől kell alkalmazni.

 .

(3) A rendelet kihirdetéséről - a hirdetőtáblán történő kifüggesztéssel - a jegyző gondoskodik.

Uszód, 2018. február 15.

                              Bedi Gyula                                                     Czabainé Csada Márta 

                             polgármester                                                                 jegyző

Egységes szerkezetbe foglalva: 2020. február 27. napján.

Bedi Gyula                                              Czabainé Csada Márta

          polgármester                                          jegyző