1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, képviselő-testületére és annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra, az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményeire terjed ki. A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § (1) ^[1][2]Mátraterenye Község Önkormányzata az önkormányzat 2020. évi költségvetését

• a) 812.743.760 Ft költségvetési bevétellel,
• b) 812.743.760 Ft költségvetési kiadással,
• c) 812.743. Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg, melyből
  • ca) 529.652.195 Ft működési egyenleg,
  • cb) 283.091.565 Ft felhalmozási egyenleg

(2) A költségvetési egyenleg

• a) működési cél szerint 53.099.878 Ft hiány,
• b) felhalmozási cél szerint 188.498.565 Ft hiány.

(3) Az önkormányzat 2020. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

• a) belső finanszírozással 241.598.443 Ft
• b) külső finanszírozással 0 e Ft.

(4) A belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának igénybevétele 241.598.443 Ft,

• a) működési célú 53.099.878 Ft
• b) felhalmozási célú 188.498.565 Ft

(5) Az Önkormányzat az (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek forrásonkénti, az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadások jogcímenkénti megoszlását, valamint a finanszírozási célú bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 1. melléklete szerint állapítja meg.

(6) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek és kiadások működési és felhalmozási célú csoportosítását mérlegszerűen az 1/1. és 1/2 melléklet részletezi.

(7) ^{[3] [4]}Az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási főösszegeken belül:

• a) a személyi jellegű kiadások előirányzata 179.494.382 ezer Ft,
• b) a munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata 33.512.359 Ft,
• c) a dologi kiadások előirányzata 160.816.298 Ft,
• d) a működési célú pénzeszközátadás előirányzata 124.327.010 Ft,
• e) támogatásértékű működési kiadás előirányzata 18.840.493 Ft,
• f) a felújítások előirányzata 219.730.560 Ft,
• g) a beruházások előirányzata 63.361.005 Ft,
• h) a költségvetés általános tartaléka 0 Ft,
• i) a költségvetés céltartaléka 0 Ft.
• j) Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése 12.661.653 Ft.

(8) A működési célú pénzeszközátadások részletezését a rendelet 1/c. számú melléklete tartalmazza.

(9) A támogatásértékű működési kiadások részletezését a rendelet 1/d. számú melléklete tartalmazza.

3. § (1) A 2. § (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok további részletezését tájékoztató jelleggel a 1/a. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat nem tervezett olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási törvény) rendelkezései alapján, mint adósságot keletkeztető ügylethez a Kormány hozzájárulás megszerzése szükséges vagy szükséges lehet.

(3) A stabilitási törvény rendelkezései alapján adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeket az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig és az Önkormányzat jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit az 1/b. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését, az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásainak felújításonkénti részletezését az 1/e. melléklet tartalmazza.

(5) A közfoglalkoztatottak létszámát, az önkormányzat engedélyezett létszámát, a 2.a, és a 2.b. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat feladatonkénti előirányzatait a 3. melléklet a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami, államigazgatási feladatok szerinti bontásban tartalmazza.

(7) A Mátraterenyei Közös önkormányzati Hivatal költségvetését a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(8) Európai Uniós támogatással megvalósuló programot az Önkormányzat 2020. évi költségvetésében eredeti előirányzatként nem tervez.

4. § (1) A polgármester a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett két testületi ülés közötti időszakban felmerülő, halaszthatatlan esetben hárommillió forintot meg nem haladó hitelfelvételre jogosult.

(2) A képviselő-testület 2020. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

• a) köztisztviselői illetményalap 46.380 Ft
• b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 193.000 Ft/év/fő.

(3) Az önkormányzati lakások lakbérének mértékét az önkormányzat szociális helyzet alapján történő bérbeadás figyelembevételével állapítja meg:

• a) komfortos lakás esetében: 678 Ft/m²/hó
• b) félkomfortos lakás esetében: 480 Ft/m²/hó
• c) komfort nélküli lakás esetében: 342 Ft/m²/hó

(4) Az önkormányzat szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.

(5) A jelen rendeletben és annak mellékleteiben meg nem határozott feladatokban Mátraterenye község Képviselő-testülete a polgármestert- utólagos beszámolási kötelezettséggel- 3000 e/ Ft összeghatárig kötelezettségvállalási joggal ruházza fel bevételi többletforrás, illetve kiadási megtakarítás terhére.

(6) A költségvetési szerv évközben a tervezett, illetve a módosított előirányzatát meghaladó többletbevételéből az éves személyi juttatások és az azzal összefüggő munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát legfeljebb

• a) a többletbevétellel összefüggő feladat elvégzéséhez szükséges, nem a személyi juttatások körébe tartozó közvetlen és a közvetett kiadásoknak az adott bevételből történő teljesítése után fennmaradó összeg erejéig és
• b) szerződés, megállapodás esetén az abban meghatározott összeggel a meghatározott időszakra emelheti.

(7) A költségvetési szerv vezetője előirányzat felhasználási hatáskörében a működési költségvetés között kiemelt előirányzatain belül átcsoportosítást hajthat végre, figyelemmel arra, hogy a változtatásműködési zavart nem okozhat.

(8) Az önkormányzat és költségvetési szervei által nyújtott nem normatív, céljellegű, fejlesztési támogatások kedvezményezettjeinek nevére, a támogatás céljára, összegére, továbbá a támogatási program megvalósítási helyére vonatkozó adatokat, a támogatást odaítélő szervezetnek az önkormányzatnál helyben szokásos módon közzé kell tenni, legkésőbb a döntés meghozatalát követő hatvanadik napig.

(9) Nem kell közzé tenni a kettőszázezer forint alatti támogatási összeget-, amelyet az adott költségvetési évben egybe kell számítani.

(10) A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése az önálló költségvetési szervek tekintetében függetlenített belső ellenőr alkalmazásával történik az éves ellenőrzési munkatervben foglaltak alapján.

(11) Amennyiben az 1. §-ban meghatározott bevételi és kiadási főösszeg teljesítésének szaldójaként bevételi többlet jelenik meg, felhasználásáról a Képviselő-testület rendelet-módosításon keresztül vagy a következő évi költségvetésében dönt.

(12) Az önkormányzat kötelezettséget vállal arra, hogy a felvett hitelek visszafizetésének időtartama alatt a törlesztendő összegeket (tőke- és kamattartozás) a költségvetések összeállításánál a többi kiadást megelőzően elsődlegesen veszi figyelembe.

5. § (1) A képviselő-testület az államháztartáson kívüli támogatás átadásról és átvételről szóló 5/2015 (III.4.) önkormányzati rendeletében foglaltak alapján dönt.

(2) Az államháztartáson kívüli források átvételéről 200.000 Ft összegig – alapítványi forrás kivételével - a polgármester dönt, s arról a soron következő ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

(3) A 100.000 Ft összeget meghaladó alapítványi forrás átvételéről a képviselő-testület a polgármester előterjesztése és javaslata alapján határozattal dönt.

(4) Az államháztartáson kívüli forrás átvétele nem okozhat többletköltséget az önkormányzatnak.

6. § E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.