Öskü Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1.§ A rendelet hatálya az Önkormányzatra és annak szerveire, valamint Önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.

2. § (1) A Képviselő testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

 (2) A költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet az 1. mellékletben részletezettek szerint.

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege

3. § (1)^[1] Az Önkormányzat és a költségvetési szervek együttes 2018. évi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét 1 059 252 572 Ft-ban állapítja meg, ezen belül

(2)^[2] Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összesített működési bevételei       614 832 143 Ft

a) a működési célú támogatásértékű bevétel                                                      226 668 426 Ft

b) közhatalmi bevételek                                                                                      27 903 000 Ft

c) működési bevételek                                                                                        45 633 105 Ft

d) működési célú átvett pénzeszközök                                                                     339 992 Ft

e) finanszírozási bevételek                                                                                158 401 681 Ft

f) előző évi pénzmaradvány igénybevétele                                                           155 885 939 Ft

(3)^[3] Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összesített működési kiadásai 466 237 333 Ft

      a) személyi juttatások kiadásai                                                                      151 888 940 Ft

b) a munkaadókat terhelő járulékok                                                                  29 791 539 Ft

c) a dologi kiadások                                                                                      109 200 707 Ft

d) az ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                     14 973 584 Ft

e) egyéb működési célú kiadások                                                                       5 900 000 Ft

f) finanszírozási kiadások                                                                                152 665 828 Ft 

g) működési tartalék                                                                                            1 816 735Ft

(4) ^[4]Az önkormányzat összesített felhalmozási bevételei                           444 420 429 Ft

a) felhalmozási célú támogatások                                                              424 649 574 Ft

b) felhalmozási bevételek                                                                             11 000 000 Ft

c) felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                       8 770 855 Ft

d) felhalmozási célú intézményfinanszírozás                                                               0 Ft

(5)^[5] Az önkormányzat összesített felhalmozási kiadásai                             593 015 239 Ft

a) beruházások                                                                                          384 335 801 Ft

b) felújítások                                                                                              132 485 060 Ft

c) egyéb felhalmozási célú kiadás                                                                               0 Ft

d) fejlesztési tartalék                                                                                    76 194 378 Ft

e) felhalmozási célú intézményfinanszírozás                                                             0 Ft

(6) Az önkormányzat összesített finanszírozási bevételei        290.844.930 Ft

a) Működési célú finanszírozási bevételek                                   156.226.445 Ft

Értékpapír értékesítés bevételei                                       12.743.000 Ft

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele                           21.267.454 Ft

Intézményfinanszírozás bevétele                                    122.215.991 Ft  

b) Felhalmozási célú finanszírozási bevételek                             134.618.485 Ft

            Előző évi felhalmozási pénzmaradvány igénybevétele      134.618.485 Ft

(7) Az önkormányzat összesített finanszírozási kiadásai             262.177.822 Ft

          a)Működési célú finanszírozási kiadások                                    129.223.138 Ft

            államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése      7.007.147 Ft

             intézményfinanszírozás kiadása                                    122.215.991 Ft

b) Felhalmozási célú finanszírozási kiadások                                          132.954.684 Ft

            fejlesztési tartalék                                                                  132.954.684 Ft

(8) Önkormányzat és költségvetési szerveinek működési egyenlege        9.770.989 Ft.

(9) Önkormányzat és költségvetési szerveinek felhalmozási egyenlege   -38.438.097Ft.

(10) Öskü Község Önkormányzatának működési bevételei és kiadásai

               a) Működési bevételek                                                       256.621.777 Ft

               b) Működési kiadások                                                        123.663.648 Ft

               c) Egyenleg                                                                       132.958.129 Ft

(11) Öskü Község Önkormányzatának felhalmozási bevételei és kiadásai

               a) Felhalmozási bevételek                                                   52.070.855 Ft

               b) Felhalmozási kiadások                                                    89.640.100 Ft

               c) Egyenleg                                                                       -37.569.245 Ft

(12) Öskü Község Önkormányzatának finanszírozási bevételei és kiadásai

               a) Finanszírozási bevételek                                               166.788.938 Ft

               b) Finanszírozási kiadások                                                262.177.822 Ft

(13) Napsugár Óvoda működési bevételei és kiadásai

               a) Működési bevételek                                                         11.884.100 Ft

               b) Működési kiadások                                                          78.889.939 Ft

               c) Egyenleg                                                                        -67.005.839 Ft

(14) Napsugár Óvoda felhalmozási bevételei és kiadásai

               a) Felhalmozási bevételek                                                                   0 Ft

               b) Felhalmozási kiadások                                                          868.852 Ft

               c) Egyenleg                                                                             -868.852 Ft

(15) Napsugár Óvoda finanszírozási bevételei

                      a) Finanszírozási bevételek                                                      67.874.691 Ft

(16) Ösküi Közös Önk. Hivatal működési bevételei és kiadásai

               a) Működési bevételek                                                               490.272 Ft

               b) Működési kiadások                                                           56.671.573 Ft

               c) Egyenleg                                                                         -56.181.301 Ft

(17) Ösküi Közös Önk. Hivatal felhalmozási bevételei és kiadásai

               a) Felhalmozási bevételek                                                                     0 Ft

               b) Felhalmozási kiadások                                                                      0 Ft

               c) Egyenleg                                                                                          0 Ft

(18) Ösküi Közös Önk. Hivatal finanszírozási bevételei

                      a) Finanszírozási bevételek                                                 56.181.301 Ft

Az önkormányzat bevételei

4. § (1) A 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását, bevételi főösszegeit Öskü Község Önkormányzat tekintetében a 4. melléklet, Ösküi Közös Önkormányzati Hivatal tekintetében a 13. melléklet, a Napsugár Óvoda tekintetében pedig a 16. melléklet szerinti adattartalommal fogadja el.

(2) A Képviselő testület felhatalmazza a Polgármestert az átmenetileg szabaddá váló pénzeszközök éven belüli tőkegarantált értékpapír vásárlásával, illetve betétbe történő lekötésével.

5. § A 3. §-ban megállapított bevételek közül az állami támogatások részletezését a 6. melléklet, közhatalmi bevételeit a 8. melléklet, összevont intézményi működési bevételeit a 9. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

6. § (1) A Képviselő-testület a 3.§-ban megállapított kiadási főösszeg kiemelt előirányzatonkénti bontását, kiadási főösszegeit Öskü Község Önkormányzat tekintetében az 5. melléklet, Ösküi Közös Önkormányzati Hivatal tekintetében a 14. melléklet, a Napsugár Óvoda tekintetében a 17. melléklet szerinti adattartalommal fogadja el.

(2) A Képviselő Testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát költségvetési szervenként és kormányzati funkciónként a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a 2018. évi közfoglalkoztatási pályázat benyújtására. A pályázat eredményének függvényében a létszámadatokban bekövetkezett változás a soron következő költségvetési rendeletmódosítás keretében kerül átvezetésre.

 (4) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szerveinek összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet, Öskü Község Önkormányzat költségvetési mérlegét a 7. melléklet, Ösküi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési mérlegét a 12. melléklet, a Napsugár Óvoda költségvetési mérlegét a 15. melléklet szerinti adattartalommal hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményei összevont működési kiadásait a 10. melléklet, az ellátottak pénzbeli juttatásainak tervezett kiadásait a 11. melléklet, a közvetett támogatások mértékét a 20. melléklet, az előirányzatok felhasználásának ütemtervét a 23. melléklet szerinti adattartalommal tudomásul veszi.

7. § A Képviselő-testület a beruházási és felújítási előirányzatokat e rendelet 19. melléklete szerint hagyja jóvá azzal, hogy a jóváhagyott keretösszegen belül a képviselő-testület egyedi döntéseinek megfelelően valósíthatók meg a fejlesztések.

Általános és céltartalék

8. § ^[6]Az Önkormányzat általános tartalékát 1 816 735 Ft-ban, fejlesztési tartalékát 76 194 378 Ft- ban állapítja meg

9. § Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektekre, programokra bevételi és kiadási előirányzatot a 18. melléklet szerinti adattartalommal hagyja jóvá.

Többéves kihatással járó feladatok

10. § (1) A Képviselő Testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 21, 22. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, a kezesség érvényesíthetőségéig, és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011.(XII.30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében foglalt saját bevételeit a 18. melléklet tartalmazza.

(3) Öskü Község Önkormányzata 2018. évben olyan fejlesztési célt nem fogalmaz meg, mely megvalósításához a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötését tenné szükségessé.

Az előirányzatok módosítása

11. § (1) Az Önkormányzat és intézménye bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók.

(2) A bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a képviselő-testület dönthet.

(3) A (2) bekezdéstől eltérően a bevételi és kiadási előirányzatok Kormányrendeletben meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.

(4) A (2) bekezdéstől eltérően a Képviselő-testület a polgármester számára lehetővé teszi az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást. A polgármester a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) A képviselő-testület a (3) és (4) bekezdés szerinti előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(6) Az Önkormányzat által fenntartott Intézmény költségvetési bevételi és kiadási előirányzatainak módosítása tárgyában költségvetési módosítási kérelemmel élhet a Képviselő-testület felé, melyet írásban juttat el a Polgármester részére.

 (7) Ha év közben az Országgyűlés előirányzatot zárol az Önkormányzat költségvetéséből, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

12.§. (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(3) A Községi Önkormányzat bankszámláit az OTP Bank Zrt. várpalotai fiókjában vezeti.

 (4) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül az intézmény vezetője a felelős.

13.§. Nem folyósítható támogatás azon civil szervezetek részére, melyeknek lejárt határidejű tartozása van az Önkormányzat felé, vagy a korábbi támogatásához kapcsolódó lejárt elszámolási kötelezettségét nem teljesítette, illetve az egyesületi jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011 évi CLXXV. számú törvény 30.§ és 75.§-a alapján a beszámolójának letétbe helyezését nem teljesítette.

14. § Az Önkormányzat költségvetési szervei éven túli kötelezettséget csak a Képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

15. § A költségvetési szervek költségvetési támogatását a Képviselő-testület az intézmények pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően kerülnek kiutalásra.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

16.§. (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző és az intézményvezető a felelős.

(2)   Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Várpalota Kistérség Többcélú Társulása útján gondoskodott. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró rendelkezés

17. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

                   Ángyán Tamás                                                                 Borteleki Istvánné

                     polgármester                                                                             jegyző