1. § (1) A rendelet hatálya Dunaszentbenedek Község Önkormányzatára és szerveire és az önkormányzat és társulásban fenntartott intézményeire, valamint az önkormányzat nem intézményi keretek között ellátott kötelező és nem kötelező feladataira terjed ki.

(2) A nem intézményi keretek között ellátott kötelező és nem kötelező feladatokat az önkormányzat törzskönyvi nyilvántartásába meghatározottak, és e rendelet 9. mellékletében megjelölt Kormányzati funkció és szakfeladatrend szerint az önkormányzat szervezeti keretein belül látja el, úgy, mint a tervezett felújítási és felhalmozási feladatokat.

(3) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

(4) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban hagyja jóvá.

2. § (1) Dunaszentbenedek Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban Képviselő-testület) az önkormányzat 2021. évi költségvetésének Költségvetési bevételi főösszegét 146.840.632,- Ft-ban, Költségvetési kiadási főösszegét 146.840.632,- Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat tartalmazó az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban az 1. melléklet szerint a hagyja jóvá.

3. § (1) Az önkormányzat 2021. évi kiadásai

• a) működési költségvetés 127.641.638,- Ft
  • aa) Személyi juttatások 50.973.952,- Ft
  • ab) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzáj-i adó 5.883.787,- Ft
  • ac) Dologi kiadások 37.191.594,- Ft
  • ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 8.643.000,- Ft
  • ae) Egyéb működési célú kiadások 15.972.168,- Ft
  • af) Finanszírozási kiadások 8.976.807,- Ft
• b) felhalmozási költségvetés 19.199.324,- Ft
  • ba) beruházások 2.954.348,- Ft
  • bb) felújítások 16.244.976,- Ft
  • bc) egyéb felhalmozási célú kiadások 0,- Ft

(2) Az önkormányzat 2021. évi költségvetési bevételei

• a) Önkormányzatok működési támogatásai 40.113.401,- Ft, amelyből
  • aa) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 16.692.282,- Ft
  • ab) Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 0,- Ft Szolidaritási hozzájárulás 0,- Ft
  • ac) Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása 21.151.119,- Ft
  • ad) Települési önkormányzatok kulturális feladatainak tám. 2.270.000,- Ft
  • ae) Működési célú központosított előirányzatok ,- Ft
  • af) Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai ,- Ft
• b) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 58.623.531,- Ft
• c) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 2.953.948,- Ft
• d) Közhatalmi bevételek 1.255.080,- Ft
  • da) Jövedelemadók ,- Ft
  • db) Vagyoni típusú adók 1.205.080,- Ft
  • dc) Termékek és szolgáltatások adói 0,- Ft
  • de) Egyéb közhatalmi bevételek 50.000,- Ft
• e) Működési bevételek 15.108.684,- Ft
• f) Felhalmozási bevételek 0,- Ft
• g) Működési célú átvett pénzeszközök 0,- Ft
• h) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 16.245.376,- Ft
• i) Finanszírozási bevételek 12.540.612,- Ft

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett

• a) beruházások kiadásai beruházásonként aa) Közfoglalkoztatási eszközbeszerzések 2.954.348,- Ft
• b) felújítások kiadásai előirányzatonként
  • ab) JETA pályázat – Fogorvosi rendelő épületenergetika 4.995.376,- Ft
  • ac) JETA pályázat – Általános Iskola korszerűsítése 949.768,- Ft
  • ba) Belterületi utak felújítása 8.299.582,- Ft
  • bb) Kiskunsági Viziközmű felújítás önerő 2.000.250,- Ft

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

• a) települési támogatást a lakhatáshoz kapcsolódó rendszeres kiadások viseléséhez (lakhatási támogatás) 0,-Ft
• b) rendkívüli települési támogatás 1.465.125,-Ft
  • ba) Temetési támogatás 100.000,-Ft
  • bb) Gyermekszületési támogatása 70.000,-Ft
  • bc) Tanulói étkezési térítési dj átvállalás 182.000,-Ft
  • bd) Iskolakezdési támogatás 500.000,-Ft
  • be) Lakásfenntartási támogatás 960.000,-Ft
  • bf) Házi segítségnyújtás 5.247.000,-Ft
  • bg) Szociális étkeztetés átvállalás 118.875,-Ft

(5) A (2) bekezdésben meghatározott kiemelt előirányzatok további részletezését a rendelet a 2. melléklete tartalmazza.

4. § (1) A költségvetés egyenlege 0- Ft működési hiányt tartalmaz.

(2) Az önkormányzat 2021. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

• a) belső finanszírozással 0,- Ft
• b) külső finanszírozással 0,- Ft

(3) A belső finanszírozáson belül

• a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele 0- Ft,
  • aa) működési célú 0,- Ft
  • ab) felhalmozási célú 0,- Ft
• b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása 0,-Ft
  • ba) működési célú 0,- Ft
  • bb) felhalmozási célú 0,- Ft
• d) tartalék igénybe vétele 0,- Ft

(4) A külső finanszírozáson belül a) hitel, kölcsön felvétel 0,- Ft aa) működési célú 0,- Ft ab) felhalmozási célú 0,- Ft

5. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány esetén a képviselő-testület a költségvetést újratárgyalja, a gazdasági szükséghelyzetre vonatkozó szabályok szerint.

(2) Az év közben létrejött működési hiány finanszírozási módja az előző évi költségvetési maradvány, valamint a költségvetési tartalék felhasználását követően szükség szerint a feladatok végrehajtásának átcsoportosítása, fejlesztési hiány finanszírozásának módja hitel felvétele.

(3) A 5. § (1)-(2) bekezdésében foglalt hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.

6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a bevételi többlet összegének 10 %-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő Képviselő-testületi ülésén tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

(4) Az év folyamán realizált nem célzottan érkező többletbevétel a hasznosításáról a Képviselő-testület dönt.

7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évre vonatkozó– közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

• a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 9 fő
• b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 23 fő.

(3) Az engedélyezett létszám-előirányzat további részletezését a 3. melléklet tartalmazza.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 4. melléklet tartalmazza.

9. § (1) Az önkormányzat költségvetésében az általános tartalék 500.000,- Ft, a céltartalék 0,- Ft.

(2) A tartalékkal való rendelkezés joga a képviselő-testület kizárólagos hatásköre.

10. § A Képviselő-testület az önkormányzat nem költségvetési szerv keretében ellátott kötelező és nem kötelező feladatait kiemelt előirányzatonként kormányzati funkciókód szerint részletezve az 5. melléklet tájékoztató jelleggel tartalmazza.

11. § A Képviselő-testület a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

12. § A Képviselő-testület a 2021. évi költségvetése előirányzatainak előirányzat-felhasználási ütemtervét a 7. melléklettartalmazza.

13. § Az önkormányzat a közvetett támogatásokat – így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást a 8. melléklet melléklet szerint hagyja jóvá.

14. § A helyi önkormányzat, illetve az önállóan működő költségvetési szervvel történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat, valamint az önállóan működő költségvetési szerv gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös fenntartású Géderlaki Közös Önkormányzati Hivatal.

15. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, bevételi és kiadási előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

16. § (1) A fejlesztési előirányzatok tervezet szerinti megvalósításáról, az ehhez kapcsolódó kötelezettségvállalás a Képviselő-testületi döntést követően a polgármester hatásköre, aki e pénzeszközök felhasználásáról, az elvégzett feladatokról a tárgyév féléves, illetve háromnegyed éves beszámolójával egyidejűleg a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat 500.000,- Ft összegig, amelyről a Képviselő-testületet legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

17. § A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

18. § A helyi önkormányzat költségvetésében jóváhagyott

• a) személyi juttatási előirányzat
• b) felhalmozási célú előirányzat kizárólag a Képviselő-testület jóváhagyását követően változtatható meg.

19. § A helyi önkormányzat pénzmaradványát, annak igénybevételét a Képviselő-testület hagyja jóvá.

20. § Az önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal a képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

21. § (1) Jelen rendelet alapján önkormányzati támogatásban azok a civil szervezetek, önszerveződő közösségek részesülhetnek, amelyeket az illetékes hatóság nyilvántartásba vett.

(2) A támogatást igénylő és a támogatást nyújtó támogatási szerződést köt.

(3) A támogatás folyósítására a támogatási szerződésben rögzítettek szerint kerül sor.

(4) A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a támogatást nyújtó Képviselő-testület felé.

(5) A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósítását követő év február 28. napjáig köteles eleget tenni.

22. § (1) A költségvetésben engedélyezett létszám (álláshely) keret a tényleges foglalkoztatás során a Képviselő-testület jóváhagyása nélkül nem léphető túl.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.

(3) A Képviselő-testület a polgármestert megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét nem rendszeres személyi juttatás részeként évi bruttó 400.000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t is magába foglalja. A Képviselő-testület minden engedélyezett főállású, valamint a Dunaszentbenedeki Konyha intézményben, teljes és részmunkaidőben foglalkoztatott közalkalmazott dolgozói után, nem kötelező juttatásként adott cafetéria juttatás összegét 2021. január 1-től évi bruttó 171.400,- Ft-ban állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület az illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a testület által engedélyezett átsorolások, illetve kedvezmények többletköltségeire biztosít önkormányzati támogatást.

(5) A Képviselő-testület a Géderlaki Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek illetményalapját 2021. évben 46.380,- Ft-ban állapítja meg, melyet 2021. január 1-től december 31-ig kell alkalmazni.

23. § Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, hatályát veszti 2024. december 31-én. A rendelet rendelkezéseit 2021. január 1-jétől kell alkalmazni.