Kaposmérő község képviselő testületének 9/2020 (VII.02.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2019. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Kaposmérő község képviselő testületének 9/2020.(VII.02.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2019. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Hatályos: 2020. 07. 02

Kaposmérő Községi Önkormányzat Képviselő-testületének

9/2020.(VII.02.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2019. évi gazdálkodásának zárszámadásáról


1. §. Általános rendelkezések


Kaposmérő Községi Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2019. évi költségvetési zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre.

2. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2019. évi költségvetési teljesítését–központi irányító szervi támogatás nélkül – 765 045 495 Ft költségvetési bevétellel és 740 834 469 Ft költségvetési kiadással, 680 189 610 Ft finanszírozási célú bevétellel és 25 436 824 Ft finanszírozási célú kiadással fogadja el.


(2) A költségvetési kiadási főösszegen belül;


   a) működési célú  kiadások

            aa) a személyi juttatások       142 561 720 Ft,

            ab) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó  26 002 715 Ft,

ac) a dologi jellegű kiadások 161 154 204 Ft,

            ad) az ellátottak pénzbeli juttatásai  4 853 620 Ft,

            ae) az egyéb működési célú kiadások           77 453 705 Ft.


b) az egyéb működési célú kiadásokból:

            ba) az elvonások és befizetések        4 046 188 Ft,

            bb) az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre          63 121 039 Ft.

            bc) működési célú visszatérítendő támogatások 990 586 Ft

bd) az egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 9 295 892 Ft

      c) felhalmozási célú kiadások

            ca) a beruházási kiadások      240 410 532 Ft,

            cb) a felújítási kiadások        79 626 773 Ft,

            cc) az egyéb felhalmozási célú kiadások     8 771 200 Ft.


(3) Kaposmérő Községi Önkormányzat 2019. évben teljesített – központi, irányító szervi támogatást is tartalmazó - bevételeit 1 586 498 367 Ft-ban és kiadásait 907 534 555 Ft-ban fogadja el.


(4) A 2019. évben teljesített – központi, irányító szervi támogatást is tartalmazó – bevételeken belül:

a)  a Kaposmérő Községi Önkormányzat bevétele                    1 431 172 229 Ft

b) a Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal bevétele              65 139 402 Ft

c) a Kaposmérői Bokréta Óvoda bevétele                                       90 186 736 Ft

A Kaposmérői Községi Önkormányzat működési bevételeinek teljesülését a zárszámadás 2. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Községi Önkormányzat finanszírozási bevételeinek teljesülését a zárszámadás 4. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal működési-, valamint finanszírozási bevételeinek teljesülését a zárszámadás 11. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Bokréta Óvoda működési-, valamint finanszírozási bevételeinek teljesülését a zárszámadás 17. számú melléklete mutatja.


(5) A 2019. évben teljesített – központi, irányító szervi támogatást is tartalmazó – kiadásokon belül:

a)  a Kaposmérő Községi Önkormányzat kiadás                             753 847 303 Ft

b) a Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal kiadás                 64 252 588 Ft

c) a Kaposmérői Bokréta Óvoda kiadás                                           89 434 664 Ft

A Kaposmérői Községi Önkormányzat működési kiadásainak teljesülését a zárszámadás 1. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Községi Önkormányzat finanszírozási kiadásainak teljesülését a zárszámadás 3. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal működési kiadásainak teljesülését a zárszámadás 10. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Bokréta Óvoda működési kiadásainak teljesülését a zárszámadás 16. számú melléklete mutatja.

3. §

 (1) A Kaposmérő Községi Önkormányzat 2019. évi gazdálkodása során keletkezett költségvetési maradványát 677 324 926 forinttal az 5. számú mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi gazdálkodása során keletkezett költségvetési maradványát 886 814 forinttal a 12. számú mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(3) A Kaposmérői Bokréta Óvoda 2019. évi gazdálkodása során keletkezett költségvetési maradványát 752 072 forinttal a 18. számú mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(4) A Képviselő-testület a Kaposmérő Községi Önkormányzat 2019. évi konszolidált költségvetési maradványát 678 963 812 Ft-ban állapítja meg. A Képviselő-testület a költségvetési szerv részére a költségvetési szerv 2019. évi maradványából a kötelezettséggel terhelt maradványon felüli összeget is biztosítja.


4. §

(1) Az önkormányzat képviselő-testülete a Kaposmérő Községi Önkormányzat 2019. évi mérlegét és eredmény kimutatását 7. és 8. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően -8 403 607 Ft mérleg szerinti eredménnyel és 3 031 097 658 Ft mérlegfőösszeggel elfogadja.

(2) A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi mérlegét és eredmény kimutatását 13. és 14. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően -1 106 994 Ft mérleg szerinti eredménnyel és 892 496 Ft mérlegfőösszeggel elfogadja.

(3) A Kaposmérői Bokréta Óvoda 2019. évi mérlegét és eredmény kimutatását 19. és 20. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően -833 697 Ft mérleg szerinti eredménnyel és 2 606 079 Ft mérlegfőösszeggel elfogadja.

(4) Az önkormányzat képviselő-testülete a Kaposmérő Községi Önkormányzat 2019. évi konszolidált mérlegét és eredmény kimutatását 26. és 27 számú mellékletben foglaltaknak megfelelően -10 344 298 Ft mérleg szerinti eredménnyel és 3 034 596 233 Ft mérlegfőösszeggel elfogadja.

(5) A képviselő-testület a Kaposmérői Községi Önkormányzat, a Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal, valamint a Kaposmérői Bokréta Óvoda mérlegében szereplő kötelezettségeit és követeléseit jóváhagyja.


5. §

(1) Az önkormányzat 2019. december 31-ei állapot szerinti nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközeit a 9. számú melléklet kimutatása alapján 2 274 602 225 forint összegben, tartós részesedését 6 010 000 forint összegben jóváhagyja.

(2) A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal 2019. december 31-ei állapot szerinti nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközeit a 15. számú melléklet kimutatása alapján 0 forint összegben jóváhagyja.

(3) A Kaposmérői Bokréta Óvoda 2019. december 31-ei állapot szerinti nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközeit a 21. számú melléklet kimutatása alapján 686 374 forint összegben jóváhagyja.

(4) Az önkormányzat képviselő-testülete a Kaposmérő Községi Önkormányzat 2019. december 31-ei állapot szerinti konszolidált nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközeit a 2 275 288 599 forint összegben, tartós részesedését 6 010 000 forint összegben jóváhagyja.


6. §

(1) A Kaposmérő Községi Önkormányzat 2019. évi vagyonkimutatását tartalmazza a 33. számú melléklet az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) kormányrendeletben meghatározottak szerint.

(2) A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi vagyonkimutatását tartalmazza a 31. számú melléklet az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) kormányrendeletben meghatározottak szerint.

(3) A Kaposmérői Bokréta Óvoda 2019. évi vagyonkimutatását tartalmazza a 32. számú melléklet az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) kormányrendeletben meghatározottak szerint.

7. §

A Kaposmérő Községi Önkormányzat konszolidált 2019. évi költségvetés teljesítését mérlegszerűen a 34. számú mellékletben a költségvetési mérleg tartalmazza.

8. §

1) Az Önkormányzat létszámkeretét Képviselő-testület a 6. számú melléklet alapján jóváhagyja.

(2) Az Önkormányzat pénzeszközeinek változását a 35. számú melléklet alapján jóváhagyja.

(3) Az Önkormányzat több éves kihatással járó döntéseinek a kimutatását a 30. számú melléklet alapján jóváhagyja.

(4) Az Önkormányzat költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait a 28 számú melléklet alapján jóváhagyja.

(5) Az Önkormányzat közvetett támogatásainak a kimutatását a 29. számú melléklet alapján jóváhagyja.

9. §

Kaposmérő Községi Önkormányzatnak 2019-ben likviditási problémákból adódóan 15 000 000 Ft folyószámlahitel keret áll rendelkezésre képviselő testületi döntés alapján az ívóvízvezeték csere beruházás áfa tartalmának a megfinanszírozására az áfa visszatérüléséig. A település 38 000 000 Ft beruházási hitelt vett fel az OTP Nyrt-től a Jones étterem megvásárlásához. A hitel folyósítása két részletben történt, az első részt, 19 000 000 Ft-ot 2019. augusztusában folyósították, a másik felét pedig szeptemberben a Jones étterem vételárának a kiegyenlítésére.

Beruházási és településfejlesztési céllal Kaposmérő Községi Önkormányzat képviselőtestülete úgy határozott, hogy ipari parkot alakít ki Kaposmérőben. A fejlesztésre az önkormányzat TOP-1.1.1-15-SO1-2016-00002 azonosítószámon pályázatot nyert. A pályázat költségvetésében szereplő áron sajnálatos módon egyik vállalkozó sem tudta megvalósítani a kivitelezést, ezáltal plusz forrás bevonására volt szükség.

A fenntarthatóság érdekében a hosszú távú stabil gazdálkodást szem előtt tartva Kaposmérő Községi Önkormányzat 80 000 000 Ft beruházási hitelből fogja az esetlegesen szükséges forráshiányt biztosítani.


A Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerint a fenti adósságot keletkeztető ügylet megkötése kormányzati engedélyhez kötött. Az Önkormányzatnak a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerint adósságot keletkeztető ügyletből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettség részletezését a 38. számú melléklet mutatja.


10. §

(1) Az Önkormányzat a kötelező feladatokon túl önként vállalt feladatokat is ellát, amelyet a 36. számú melléklet tartalmaz.

11. §

(1) Kaposmérő Községi Önkormányzat tulajdonában áll gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulását 2019. évben a 37. számú melléklet alapján jóváhagyja.

Záró rendelkezések

12. §

(1) E rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, e rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.


Kaposmérő, 2020. június 19.



dr. Mészáros Renáta                                                                       Prukner Gábor

               jegyző                                                                                   polgármester



Kihirdetve: 2020. július 02.



            dr. Mészáros Renáta

                        jegyző