Kiskunmajsa Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete
Kiskunmajsa Város Önkormányzata 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2023. 05. 31- 2024. 05. 30Kiskunmajsa Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete
Kiskunmajsa Város Önkormányzata 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról
Kiskunmajsa Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 91. § (1) bekezdése alapján, az Államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet (továbbiakban Ávr.) figyelembe vételével, Kiskunmajsa Város Önkormányzata Képviselő-testületének a Képviselő-testület és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 8/2018. (IV.27.) önkormányzati rendelete 3. melléklet 1.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Városfejlesztési, Pénzügyi és Környezetvédelmi Bizottság, Kiskunmajsa Város Önkormányzata Képviselő-testületének a Képviselő-testület és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 8/2018. (IV.27.) önkormányzati rendelete 3. melléklet 1.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Ifjúságnevelési, Kulturális, Nemzetiségi, Ügyrendi és Sport Bizottság véleményének kikérésével Kiskunmajsa Város Önkormányzata 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról (a továbbiakban: zárszámadás) a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed Kiskunmajsa Város Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), a Polgármesteri Hivatalra, valamint az Önkormányzat irányítása alá tartozó egyéb költségvetési szervekre (a továbbiakban együtt: önkormányzat által irányított költségvetési szervek).
Zárszámadás bevételei és kiadásai
1. A zárszámadás főösszegei
2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek 2022. évi zárszámadása
a) bevételi főösszegét 3.597.679,4 eF-ban
b) kiadási főösszegét 2.274.491,6 eF-ban
c) a működési költségvetési bevételek összegét 1.974.037,1 eFt-ban
d) a működési költségvetési kiadások összegét 1.789.289,5 eFt-ban
e) a működési költségvetési többlet összegét 184.747,6 eFt-ban
f) a működési célú finanszírozási bevételek összegét 470.982,9 eFtban
g) a működési célú finanszírozási kiadások összegét 32.297,2 eFt-ban
h) működési célú finanszírozási többlet összegét 438.685,7 eFt-ban
i) a működési költségvetés összesített többletét 623.433,3 eFt-ban (működési költségvetési többlet és működési célú finanszírozási többlet együtt)
j) a felhalmozási költségvetési bevételek összegét 183.393,3 eFt-ban
k) a felhalmozási költségvetési kiadások összegét 452.904,9 eFt-ban
l) a felhalmozási költségvetési hiány összegét 269.511,6 eFt-ban
m) a felhalmozási célú finanszírozási bevételek összegét 969.266,1 eFtban
n) a felhalmozási célú finanszírozási kiadások összegét 0,0 eFt-ban
o) a felhalmozási célú finanszírozási többlet összegét 969.266,1 eFt-ban
p) a felhalmozási költségvetés összesített többletét 699.754,5 eFt-ban (felhalmozási költségvetési hiány és felhalmozási célú finanszírozási többlet együtt)
q) a költségvetés összesített többletét 1.323.187,8 eFt-ban
állapítja meg.
2. A zárszámadási főösszegek részletezése
3. § Az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek összevont költségvetési mérlegét az 1. melléklet tartalmazza szöveges indoklással. Az Önkormányzatok működési támogatásinak összege az elszámolásból származó bevételek nélkül a költségvetési törvény 2. melléklete szerint 890.658.813.- Ft, a költségvetési törvény 3. melléklete szerint 27.773.785.-Ft, a költségvetési és kiegészítő támogatások összege 90.455.802.- Ft , a működési támogatás mindösszesen 1.008.888.400.- Ft. A 2021. évi költségvetési maradvány igénybevétele az Önkormányzatnál 1.280.615.436.- Ft, az önkormányzat által irányított költségvetési szerveknél 125.041.823.- Ft, az államháztartáson belüli megelőlegezések összege 34.591.486.- Ft. A fizetendő szolidaritási hozzájárulás összege 29.998.207.- Ft, az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 32.297.201.- Ft, a tartalék összege 204.549.737.- Ft.
4. § Az Önkormányzat részére megállapított bevételeket és kiadásokat működési és felhalmozási bontásban, kiemelt előirányzatonként a 2. melléklet tartalmazza.
5. § (1) Az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek bevételeit és kiadásait működési és felhalmozási bontásban, kiemelt előirányzatok szerint kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és állami feladatok bontásban a 3. melléklet, 4. melléklet, 5. melléklet, 6. melléklet, 7. melléklet és a 8. mellékletek tartalmazzák.
(2) Az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek ellátottak pénzbeni juttatását a 3/a.-8/a. mellékletek részletezik.
(3) Az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek egyéb működési és felhalmozási célú kiadásait a 3/b.-8/b. mellékletek mutatják be.
(4) A 3/c.-8/c. mellékletek tartalmazzák az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek beruházásait beruházásonként, a felújításait felújításonként.
3. Tartalékok
6. § (1) Az Önkormányzat cél- és általános tartalékát működési és felhalmozási célú bontásban a 3/d. melléklet tartalmazza feladatonkénti részletezettséggel.
(2) A 01. Költségvetési jelentés K513 adatainak előirányzata a működési célú és felhalmozási célú tartalék soron kimutatott adatok együttes összegével azonos.
4. EU-s projektek bevételei, kiadásai
7. § Az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait és az ehhez történő hozzájárulásokat a 3/e., 4/d-8/d. mellékletek tartalmazzák.
5. Hitelállomány és adósságszolgálat
8. § (1) A 10. mellékletben kerülnek bemutatásra az önkormányzati 2022. évi fejlesztési célok várható együttes előirányzatai a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stab.tv.) 8. § (2) bekezdése alapján, melyek megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, mely nemleges.
(2) A 11. mellékletben kerülnek bemutatásra az önkormányzati adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek és saját bevételek a futamidő végéig, kezesség érvényesíthetőségéig.
(3) Az Önkormányzat adósságának állományát lejárat, a Stab. tv. 8. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban a 14. melléklet mutatja be szöveges indoklással, mely nemleges.
(4) A 15. melléklet tartalmazza az Áht. 29/A. §-a szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportonként és a tervszámoktól történő eltérést szöveges indoklással.
Az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek létszám adatai
9. § (1) Az Önkormányzat foglalkoztatási jogviszonyok és egyéb juttatások figyelembevételével megállapított személyi juttatások alapján foglalkoztatottak létszámát a 2. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek foglalkoztatási jogviszonyok és egyéb juttatások figyelembe vételével megállapított személyi juttatások alapján foglalkoztatottak létszámát a 9. melléklet mutatja be.
Az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek egyéb zárszámadással kapcsolatos információi
6. Költségvetési maradvány
10. § Az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek 2022. évi maradványát az 12. melléklet állapítja meg szöveges indoklással együtt. Az Önkormányzat maradványa 1.270.344.801.- Ft, 1.270.344,8 eFt, az önkormányzat által irányított költségvetési szervek maradványa 52.842.991.- Ft, 52.843,0 eFt.
7. Többéves kihatással járó feladatok
11. § Az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek több éves kihatással járó döntéseinek teljesítését összesítve és évenkénti bontásban a 13. melléklet és 13/a. melléklet mutatja be szöveges indoklással együtt.
8. Normatív állami támogatások
12. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi központi költségvetésből járó támogatásait a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény (a továbbiakban: Költségvetési törvény) 2. és 3. melléklete szerinti jogcímekkel és egyéb kötött felhasználású támogatásokkal a 16. mellékletben foglaltak szerint elfogadja, mely alapján az Önkormányzat részére járó kiutalatlan támogatás összege 2.240.333.- Ft.
(2) A Költségvetési törvény 3. melléklete szerinti jogcímekkel és egyéb kötött felhasználású támogatásokkal történő elszámolás a 17. melléklet szerint kerül elfogadásra.
9. Közvetett támogatások
13. § Az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek által nyújtott közvetett támogatások összegét a 18. melléklet részletezi szöveges indoklással együtt.
10. Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések
14. § Az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulásának bemutatását a 19. melléklet tartalmazza szöveges indoklással.
11. Pénzeszközváltozás
15. § Az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek pénzkészletének változását a tárgyévi pénzforgalmi bevételek és kiadások függvényében a 20. melléklet tartalmazza szöveges indoklással.
12. Vagyonkimutatások
16. § (1) Kiskunmajsa Város összevont vagyonkimutatását a mérlegben szereplő eszközökről a 21. melléklet részletezi. A kimutatás tartalmazza a vagyon forgalomképesség szerinti megbontását, az üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök megbontását, az önkormányzat által irányított költségvetési szervek szervenkénti vagyon megoszlást a 21/a.-21/d. mellékletek szerinti részletezettségben.
(2) Kiskunmajsa Város összevont vagyonkimutatását a mérlegben szereplő forrásokról a 22. melléklet és 22/a. melléklet tartalmazza az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre szervenként is részletezve.
(3) Kiskunmajsa Város összevont vagyonkimutatása alapján a mérlegben szereplő eszközök és források 2022 .XII. 31-i állománya 11.919.753.702.- Ft a 23. melléklet szerint.
(4) Kiskunmajsa Város részletes vagyonkimutatása a Kiskunmajsai Polgármesteri Hivatal Gazdálkodási Osztályán (Kiskunmajsa, Fő u. 82.) ügyfélfogadási időben megtekinthető.
(5) A vagyonkimutatásokhoz külön szöveges indoklás készült.
(6) Kiskunmajsa Város összevont vagyonkimutatását a mérlegben nem szereplő eszközökről a 24. melléklet és 24/a. melléklet mutatja be.
Záró rendelkezések
17. § Hatályát veszti:
a) Kiskunmajsa Város Önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló 11/2014. (IV.24.) önkormányzati rendelet
b) Kiskunmajsa Város Önkormányzata 2014. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló 13/2015. (V.29.) önkormányzati rendelet
c) Kiskunmajsa Város Önkormányzata 2015. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló 16/2016. (V.26.) önkormányzati rendelet
d) Kiskunmajsa Város Önkormányzata 2016. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló 12/2017. (V.31.) önkormányzati rendelet
e) Kiskunmajsa Város Önkormányzata 2017. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló 10/2018. (V.31.) önkormányzati rendelet
f) Kiskunmajsa Város Önkormányzata 2018. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló 14/2019. (V.30.) önkormányzati rendelete
g) Kiskunmajsa Város Önkormányzata 2019. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló 14/2020. (VI.24.) önkormányzati rendelet
18. § Hatályát veszti a Kiskunmajsa Város Önkormányzata 2020. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló 12/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelet.
19. § Hatályát veszti a Kiskunmajsa Város Önkormányzata 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló 8/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelet.
20. § Ez a rendelet 2023. május 31-én lép hatályba.