Kapoly Községi Önkormányzat Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya az önkormányzatra és költségvetési szerveire terjed ki.

(2) E rendelet hatálya kiterjed az átadott támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § Az önkormányzat önálló címet alkot. Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő intézménnyel rendelkezik. A feladatok kormányzati funkciókon szerepelnek.

II. Fejezet

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. § A képviselőtestület az önkormányzat összevont 2019. évi költségvetésének teljesítését

219 519 422,- Ft bevétellel, és 189 743 251,- Ft kiadással állapítja meg.

Ezen belül:

• a működési célú bevételt                                                                        172 134 188,- Ft

- működési bevételek                                                                          4 897 667,- Ft

- közhatalmi bevételek                                                         36 986 564,- Ft

- önkormányzatok költségvetési támogatása                       11 926 911,- Ft

- működési célú támogatásértékű bevételek                                        0,- Ft

- Működési célú átvett pénzeszköz                                             80 957,- Ft

- előző évi maradvány igénybevétele                                   14 300 574,- Ft

- megelőlegezés                                                                      2 941 515,- Ft

• a működési célú kiadásokat                                                                   163 002 742,- Ft

- a személyi juttatások kiadásait                                         99 601 642,- Ft

- a munkaadókat terh. jár. és a szoc. hoz. adó                   13 143 313,- Ft

- dologi kiadás                                                                      33 559 158,- Ft

- ellátottak pénzbeli juttatásai                                               2 527 290,- Ft

- egyéb működési célú kiadások                                          11 909 207,- Ft

- általános tartalék                                                                                0,- Ft

- államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz.            2 802 282,- Ft

• a felhalmozási célú bevételt                                                                     47 385 234,- Ft

- előző évi maradvány igénybevétele                                   25 432 724,- Ft

- felhalmozási célú támogatások                                          21 945 910,- Ft

- felhalmozási bevételek                                                               6 600,- Ft

• a felhalmozási célú kiadást                                                                        26 740 509,- Ft

- beruházási kiadások                                                             8 078 478,- Ft

- felújítási kiadások                                                              18 662 031,- Ft

- egyéb felhalmozási kiadás                                                                 0,- Ft

állapítja meg.

Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mellékletei

4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadásait és bevételeit forrásonként az 1-2. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat finanszírozási kiadásait és bevételeit forrásonként az 3-4. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont felhalmozási kiadásait az 5. melléklet tartalmazza.

(4) A képviselőtestület az önkormányzat többéves kihatással járó feladatai a 6. melléklet szerint fogadja el.

(5) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások költségvetési egyenlegét, előirányzatait összevontan a 8. melléklet részletezi.

(6) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összevont maradványkimutatását a képviselő testület a 9. melléklet szerint fogadja el.

(7) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összevont mérlegét a képviselő testület a 10. melléklet szerint fogadja el.

(8) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások összevont költségvetési mérlegét, egyenlegét, előirányzatait a 11. melléklet részletezi.

(9)  A működési és felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el a 12. melléklet alapján.

(10) A Képviselő-testület a (5) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit és kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 13. melléklet alapján hagyja jóvá.

(11) Az önkormányzat 2019. évre vonatkozóan adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem hagyott jóvá 14., 15., 16. melléklet.

5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselőtestület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2.000.000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

6. § (1) A képviselőtestület az önkormányzat általános tartalékát 0 Ft összegben állapítja meg a 7. melléklet szerint.

(2) Az általános tartalék felhasználásról a képviselőtestület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

III. Fejezet

A 2019. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

8. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő- testületet tájékoztatni köteles.

(4) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként az adott év június 30-ig illetve legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztéséig december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(5) A képviselőtestület a jóváhagyott költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(6) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselőtestületi - tájékoztatás után történhet.

9. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselőtestület hagyja jóvá.

10. § A helyi önkormányzat gazdálkodásnak végrehajtó szerve a költségvetési szervként működődő Kapolyi Közös Önkormányzati Hivatal.

IV. Fejezet

Záró rendelkezések

11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

                        Vidus Lajos                                                                          Hajas Endre

                       polgármester                                                                             jegyző