Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (II.15.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 02. 16- 2021. 07. 07Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (II.15.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Porpác Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésben biztosított jogkörében Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testülete feladat- és hatáskörében eljárva Porpác Község Polgármestere a következőket rendeli el:
1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg
1. § (1) A képviselő-testület a 2021. évi költségvetése
- a) költségvetési működési bevételeit 21.626.274 Ft-ban,
- b) költségvetési működési kiadásait 23.424.066 Ft-ban,
- c) működési egyenlegét -1.797.792 Ft-ban,
- d) költségvetési felhalmozási bevételeit 73.107.260 Ft-ban,
- e) költségvetési felhalmozási kiadásait 72.766.797 Ft-ban,
- f) felhalmozási egyenlegét -340.463 Ft-ban,
- g) finanszírozási bevételeit 2.187.007 Ft-ban,
- h) finanszírozási kiadásait 729.678 Ft-ban,
- i) költségvetési bevételeit 96.920.541 Ft-ban,
- j) költségvetési kiadásait 96.920.541 Ft-ban
állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdés c) pontja szerinti működési egyenlegét, hiányát -1.797.792,- Ft-ban állapítja meg, melyet a maradvány igénybevételével finanszíroz.
(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés f) pontja szerinti felhalmozási egyenlegét, hiányát –340.463,- Ft-ban állapítja meg, melyet a maradvány igénybevételével finanszíroz.
(4) A képviselő-testület a (1) bekezdés h) pontja szerinti finanszírozási kiadások összegét 729.678,- Ft-ban állapítja meg, melyet maradvány igénybevételével finanszíroz.
2. § Az (1) bekezdés szerinti bevételi és kiadási főösszeg előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként részletezett összegeit a 2021. évi költségvetési rendelet (továbbiakban: Rendelet) 1. melléklet szerint határozza meg.
2. Költségvetési bevételek
3. § A működési bevételek összegét 21.626.274,- Ft-ban, a felhalmozási bevételek összegét 73.107.260,- Ft-ban, a finanszírozási bevételek összegét 2.187.066,- Ft-ban állapítja meg.
4. § Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetési bevételei
- a) forrásonkénti összetételét a 2. melléklet,
- b) a bevételek kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontását a 3. melléklet határozza meg.
3. Költségvetési kiadások
5. § (1) Az önkormányzat 2021. évi 23.424.066,- Ft működési költségvetési kiadási előirányzataiból
- a) személyi juttatások 8.212.267 Ft,
- b) munkáltatót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.426.200 Ft,
- c) dologi kiadások 11.753.874 Ft,
- d) ellátottak juttatásai 1.710.000 Ft,
- e) egyéb működési kiadások 321.725 Ft.
(2) A képviselő-testület a 2021. évi költségvetés kiemelt kiadási előirányzatait
- a) kormányzati funkciók szerint a 4. melléklet,
- b) kötelező, önként vállalt, valamint állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 5. melléklet határozza meg.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat az ellátottak juttatásait a 6, a 2021. évi egyéb működési kiadásait a 7. melléklet szerint határozza meg.
6. § ( 1) Az önkormányzat 2021. évi 72.766.797,- Ft felhalmozási költségvetési kiadási előirányzataiból
- a) beruházások előirányzata 72.766.797 Ft,
- b) felújítások előirányzata 0 Ft,
- c) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft.
(2) A képviselő-testület a beruházásokat feladatonként a 8. mellékletben foglaltak szerint határozza meg.
A képviselő-testület a finanszírozási kiadások 2021. évi előirányzatából, a megelőlegezett állami támogatás visszafizetésének összegét 729.678,- Ft-ban határozza meg.
8. § Az önkormányzat a költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a képviselő-testület a 9. melléklet szerint állapítja meg.
9. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 10. melléklet szerint állapítja meg.
10. § (1) Az önkormányzat részesedéseinek állományát a képviselő-testület a 11. melléklet alapján határozza meg.
(2) A képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége nincs ( 13. melléklet). Fennálló hiteltartozással, kibocsátott kötvényállománnyal nem rendelkezik. Kezességvállalásból fennálló kötelezettségei nincsenek.
4. Költségvetési létszámkeret
11. § (1) Az önkormányzat összesített létszámkeretét 1 főben, a 2021. december 31-i tervezett záró létszámát 1 főben határozza meg. Közfoglalkoztatottak tervezett létszámát 2 főben határozza meg.
(2) A létszámkeretet a képviselő-testület kormányzati funkciók szerinti bontásban a 4. melléklet szerint állapítja meg.
5. Közvetett támogatások
12. § A képviselő-testület a 2021. évi közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, illetve összege szerinti részletezettséggel - a vonatkozó jogszabályok szerint - a 12. melléklet alapján hagyja jóvá.
6. A költségvetés készítésére, végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok
13. § Az éves költségvetés végrehajtását a vonatkozó jogszabályokban, valamint a szervezeti és működési szabályzatban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével, a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség szempontjainak biztosítása mellett kell megvalósítani.
14. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról e rendelet 15. §. (1) bekezdésében foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) Az (1) bekezdés szerinti módosításokhoz, átcsoportosításokhoz kapcsolódóan a képviselő-testület szükség szerint, de évente legalább négy alkalommal – a II. negyedévben, a III. negyedévben, a IV. negyedévben, valamint tárgyévet követő évben legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig – december 31-i hatállyal - módosítja a Rendeletet.
15. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra esetenként 500.000 Ft összeg erejéig.
(2) Az (1) bekezdésben foglalt előirányzat-módosításról és átcsoportosításról a Rendelet módosításával egyidejűleg a képviselő-testületnek be kell számolni, melyekkel a képviselő-testület a Rendeletet a 14. § (2) bekezdésében meghatározott időpontokban módosítja.
7. A gazdálkodásra vonatkozó egyéb szabályok
16. § (1) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a képviselő-testület előzetes engedélye szükséges. Az olyan pályázatok benyújtására, melyek saját forrást nem igényelnek, vagy a szükséges saját forrás a rendelkezésre áll, a polgármester előzetes engedélye alapján kerülhet sor, melyről a képviselő-testületet utólagosan tájékoztatja.
(2) Az önkormányzati pályázatokról, és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület határozattal dönt.
8. Finanszírozási célú műveletekkel kapcsolatos szabályok
17. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat számláin lévő- átmenetileg szabad pénzeszközök
- a) elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezésére,
- b) államilag garantált forgatási célú értékpapírok vásárlására.
(2) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek az (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a gazdálkodásról készített beszámolók keretében a képviselő-testületet tájékoztatni kell.
9. Kiadások készpénzben történő kifizetésének esetei
18. § A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján a kiadások készpénzben történő teljesítésének eseteit a következők szerint állapítja meg:
- a) elszámolásra kiadott előlegek
- b) készlet- és tárgyi eszköz beszerzések
- c) szolgáltatások ellenértéke
- d) kiküldetési kiadások
- e) reprezentációs kiadások
- f) szociális juttatások, segélyek
- g) állományba tartozók személyi kifizetései
- h) állományba nem tartozók személyi kifizetései
- i) magánszemélyektől kisösszegű vásárlások kifizetés
10. Záró rendelkezések
19. § (1) Ezen önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) Ezen önkormányzati rendelet hatálybalépésével egyidejűleg Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 3/2015. (II.18.) önkormányzati rendelete 1. mellékletének 1.2. pontja helyébe a következő rendelkezés lép:
„1.2. Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021. (II. 15.) önkormányzati rendeletéhez kapcsolódó hatáskörök:
1.2.1 Dönt az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról esetenként 500.000 Ft összeg erejéig. /3/2021. (II. 15.) Ör. 15. § (1) bek./
1.2.2. Dönt az önkormányzat számláin lévő átmenetileg szabad pénzeszközök
- a) elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezéséről,
- b) államilag garantált forgatási célú értékpapírok vásárlásáról. /3/2021.(II. 15.) Ör. 17. § (1) bek./”
3. melléklet
Porpác Község Önkormányzata kötelező, önként vállalt állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban
4. melléklet
Porpác Község Önkormányzata kiadási előirányzatai kormányzati funkciók szerinti bontásban
5. melléklet
Porpác Község Önkormányzata kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatainak kiadásai
6. melléklet
Porpác Község Önkormányzata társadalom-, szociálpolitikai és egyéb társadalombiztosítási kiadásai
9. melléklet
Porpác Község Önkormányzata költségvetési (működési és felhalmozási) mérlege
10. melléklet
Porpác Község Önkormányzata 2021. évi előirányzat-felhasználási ütemterve
11. melléklet
Porpác Község Önkormányzata 2021. évi előirányzat-felhasználási ütemterve
13. melléklet
Porpác Község Önkormányzata saját bevételeinek, valamint az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek bemutatása