Jásd Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1.§ A rendelet hatálya az Önkormányzatra és annak szerveire, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.

2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) A költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet az 1. mellékletben részletezettek szerint.

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege

3. §  ^[1] (1) Az Önkormányzat és a költségvetési szerve együttes 2018. évi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét 330.708.067 Ft-ban állapítja meg.

(2)    a)   költségvetési bevétele:                         259.380.765 Ft

        b)  finanszírozási bevétele:                           71.327.302 Ft

        c)  költségvetési kiadása:                           265.502.884 Ft

         d)  finanszírozási kiadása:                           65.205.183 Ft

(3) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összevont működési bevétele:
                                                                                                      138.210.045 Ft

a) működési célú támogatások ÁHT-n. belülről                                62.995.926 Ft

b) közhatalmi bevételek                                                                  8.150.000 Ft

c) intézményi működési bevételek                                                 27.006.259 Ft

d) finanszírozási bevételek                                                            40.057.860 Ft

   ebből: előző évi műk.célú pénzmaradv..igénybevétele                     2.474.211 Ft

                  műk.c.intézményfinanszírozás                                     26.096.141 Ft

(4) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összevont működési kiadása:
                                                                                                          169.770.725 Ft

a) személyi juttatások kiadásai                                                          41.495.793 Ft

b) a munkaadókat terhelő járulékok                                                      8.189.603 Ft

c) a dologi kiadások                                                                          45.362.768 Ft

d) az ellátottak pénzbeli juttatásai                                                       6.425.881 Ft

e) működési célú támogatások áh. belülre                                           1.241.000 Ft

f) működési célú támogatások áh. kívülre                                             1.451.200 Ft

g) Előző évről szárm. visszafiz.köt.                                                        399.297 Ft  

h) működési célú finanszírozási kiadások                                           65.205.183 Ft

i) működési célú tartalék                                                                                0  Ft

(5) Az önkormányzat összesített felhalmozási bevétele:                   192.498.022 Ft

a) felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                        161.178.580 Ft

b) felhalmozási célú intézményfinanszírozás                                                    0 Ft

c) előző évi pénzmaradvány igénybevétele                                          31.269.442 Ft

(6) Az önkormányzat összesített felhalmozási kiadása                    160.937.342 Ft

a) beruházások                                                                                6.810.992 Ft

b) felújítások                                                                                  30.682.928 Ft

c) egyéb felhalmozási célú támogatások                                               744.000 Ft

d) fejlesztési tartalék                                                                     122.699.422 Ft

e) felhalm.célú irányítószervi támogatás                                                         0  Ft

(7) Az Önkormányzat és az Óvoda összevont bevételeit és kiadásait – azok közgazdasági  jellege szerint – működési és felhalmozási bevétel és kiadás bontásban kiemelt előirányzatonként, mérlegszerűen a 3. melléklet tartalmazza.

(8) Az önkormányzat költségvetési bevételei és kiadásai:

a) Működési bevételek:                          81.331.082 Ft

b) Működési kiadások:                          61.282.778 Ft

  Egyenleg:                                           20.048.304 Ft

c) Felhalmozási bevételek:                   161.228.580 Ft

d) Felhalmozási kiadások:                    160.937.342 Ft

  Egyenleg:                                               291.238 Ft

(9) Az önkormányzat finanszírozási bevételei: 44.865.641 Ft

                               finanszírozási kiadásai:  65.205.183 Ft

(10) Az Óvoda költségvetési bevételei és kiadásai:

a) Működési bevételek:                     16.821.103 Ft

b) Működési kiadások:                      43.282.764 Ft

Egyenleg:                                         26.461.661 Ft

c) Felhalmozási bevételek:                               0 Ft

d) Felhalmozási kiadások:                                0 Ft

Egyenleg:                                                       0 Ft

(11) Az Óvoda finanszírozási bevételei: 26.461.661 Ft.

Az önkormányzat bevételei

4. § A Képviselő-testület a 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását kötelező, önként vállalt, és államháztartási bevételek bontásban Jásd Község Önkormányzat és intézménye tekintetében összevontan a 4. melléklet szerinti adattartalommal fogadja el.

5. § A 3. §-ban megállapított bevételek közül az állami támogatások részletezését a 6. melléklet, közhatalmi bevételeit a 8. melléklet, összevont intézményi működési bevételeit a 9. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

6. § (1) A Képviselő-testület a 3.§-ban megállapított kiadási főösszeg kiemelt előirányzatonkénti bontását kötelező, önként vállalt, és államháztartási feladatok bontásban Jásd Község Önkormányzat és intézménye tekintetében összevontan az 5. melléklet szerinti adattartalommal fogadja el.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát költségvetési szervenként és kormányzati funkciónként a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a 2018. évi közfoglalkoztatási pályázat benyújtására.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szerveinek összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet, Jásd Község Önkormányzat költségvetési mérlegét a 7. melléklet, a Mesevár Óvoda költségvetési mérlegét a 12. melléklet szerinti adattartalommal hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat működési kiadásait kiemelt előirányzatonként, részletesen a 10. melléklet, az Óvoda működési kiadásait kiemelt előirányzatait részletesen a 13. melléklet, az ellátottak pénzbeli juttatásainak tervezett kiadásait a 11. melléklet, a közvetett támogatások mértékét a 16. melléklet, az előirányzatok felhasználásának ütemtervét a 18. melléklet szerinti adattartalommal fogadja el.

7. § A Képviselő-testület a beruházási és felújítási előirányzatokat a 15. melléklet szerinti adattartalommal hagyja jóvá.

Általános és céltartalék

8. §(1) ^[2]Az Önkormányzat fejlesztési célú tartalékát 122.699.422 Ft-ban állapítja meg.

(2)^[3] Az Önkormányzat a működési célú tartalékát 0 Ft-ban állapítja meg.

(3) ^[4]Az önkormányzat az (1) bekezdésben meghatározott összegből 5.025.424 Ft fejlesztési célú tartalékot tervez, a Fejérvíz ZRT-vel kötött bérleti és üzemeltetési szerződés alapján. Az önkormányzat kötelezettséget vállalt arra, hogy az üzemeltetőtől befolyó bérleti díjból Fejlesztési Alapot képez, amely kizárólag az üzemeltető által használatba vett vagyonnal kapcsolatos rekonstrukciós, fejlesztési kiadásokra használható fel.

(4) Az önkormányzat az (1) bekezdésben meghatározott összegből 11.083.930 Ft fejlesztési célú tartalékot tervez az EFOP-1.5.2-16-2017-00010 "Humán szolgáltatások fejlesztése Várpalota térségében" című projekt előlege összegének terhére.

9. § Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektekre, programokra tervezett bevételi és kiadási előirányzatokat a 14. melléklet tartalmazza.

Többéves kihatással járó feladatok

10. § (1)^[5]A Képviselő-testület a többéves kihatással járó döntéseit a 12. melléklet tartalmazza .

(2) A Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, a kezesség érvényesíthetőségéig, és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011.(XII.30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében foglalt saját bevételeit a 19. melléklet tartalmazza.

(3) Jásd Község Önkormányzata 2018. évben olyan fejlesztési célt nem fogalmaz meg, mely megvalósításához a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötését tenné szükségessé.

Az előirányzatok módosítása

11. § (1) Az Önkormányzat és intézménye bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók.

(2) A bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a képviselő-testület dönthet.

(3) A (2) bekezdéstől eltérően a bevételi és kiadási előirányzatok Kormányrendeletben meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.

(4) A (2) bekezdéstől eltérően a Képviselő-testület a polgármester számára lehetővé teszi az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást. A polgármester a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) A képviselő-testület a (3) és (4) bekezdés szerinti előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(6) Az Önkormányzat által fenntartott Intézmény költségvetési bevételi és kiadási előirányzatainak módosítása tárgyában költségvetési módosítási kérelemmel élhet a Képviselő-testület felé, melyet írásban juttat el a Polgármester részére.

 (7) Ha év közben az Országgyűlés előirányzatot zárol az Önkormányzat költségvetéséből, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

12.§. (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(3) A Községi Önkormányzat bankszámláit a B3 Takarékszövetkezet Zirci Fióknál vezeti.

(4) A költségvetési szerv éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül az intézmény vezetője a felelős.

13.§. Nem folyósítható támogatás azon civil szervezetek részére, melyeknek lejárt határidejű tartozása van az Önkormányzat felé, vagy a korábbi támogatásához kapcsolódó lejárt elszámolási kötelezettségét nem teljesítette, illetve az egyesületi jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011 évi CLXXV. számú törvény 30.§ és 75.§-a alapján a beszámolójának letétbe helyezését nem teljesítette.

14. § Az Önkormányzat költségvetési szervei éven túli kötelezettséget csak a Képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

15. § A költségvetési szervek költségvetési támogatását a Képviselő-testület az intézmények pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően kerülnek kiutalásra.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

16.§. (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző és az intézményvezető a felelős.

(2)   Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Várpalota Kistérség Többcélú Társulása útján gondoskodott. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró rendelkezés

17. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

                      Győry Tünde                                                                Borteleki Istvánné

                      polgármester                                                                  jegyző