Öskü Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1.§ A rendelet hatálya az Önkormányzatra és annak szerveire, valamint Önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.

2. § (1) A Képviselő testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) A költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet az 1. mellékletben részletezettek szerint.

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege

3. § (1)Az Önkormányzat és a költségvetési szervek együttes 2020. évi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét 706.247.019 Ft-ban állapítja meg, ezen belül

 (2) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összesített működési bevételei 291.265.025 Ft

a) a működési célú támogatás ÁHT-n belülről                         223.860.965 Ft

b) közhatalmi bevételek                                                           32.255.000 Ft

c) működési bevételek                                                             34.799.060 Ft

d) működési célú átvett pénzeszköz                                              350.000 Ft

(3) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összesített működési kiadásai 285.314.376 Ft

a) személyi juttatások kiadásai                                                146.604.355 Ft

b) a munkaadókat terhelő járulékok                                         26.181.611 Ft

c) a dologi kiadások                                                                 95.247.390 Ft

d) az ellátottak pénzbeli juttatásai                                            10.825.000 Ft

e) működési célú támogatás ÁHT-n belülre                                3.256.020 Ft

f) működési célú támogatás ÁHT-n kívülre                                3.200.000 Ft

g) működési tartalék                                                                                  0 Ft

(4) Az önkormányzat összesített felhalmozási bevételei                     5.343.000 Ft

a) Felhalmozási c. támogatások AHT-n belülről                                       0 Ft

b) Immateriális javak, ingatlanok értékesítésének bevétele        5.343.000 Ft

(5) Az önkormányzat összesített felhalmozási kiadásai                   218.551.418 Ft

a) beruházások                                                                          218.551.418 Ft

b) felújítások                                                                                       0 Ft

(6) Az önkormányzat összesített finanszírozási bevételei                409.638.994 Ft

a) Működési célú finanszírozási bevételek                            154.054.157 Ft

Értékpapír értékesítés bevételei                                                              0 Ft

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele                                   5.930.666 Ft

Intézményfinanszírozás bevétele                                          148.123.491 Ft

b) Felhalmozási célú finanszírozási bevételek                       255.584.837 Ft

   Előző évi felhalmozási pénzmaradvány igénybevétele         255.584.837 Ft

(7) Az önkormányzat összesített finanszírozási kiadásai                  202.381.225 Ft

a) Működési célú finanszírozási kiadások                             160.004.806 Ft

államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése           8.161.315 Ft

intézményfinanszírozás kiadása                                            148.123.491 Ft

likviditási célú hiteltörlesztés                                                    3.720.000 Ft

b) Felhalmozási célú finanszírozási kiadások                          42.376.419 Ft

fejlesztési tartalék                                                                    42.376.419 Ft

(8) Önkormányzat és költségvetési szerveinek működési egyenlege           0 Ft

(9) Önkormányzat és költségvetési szerveinek felhalmozási egyenlege       0 Ft

(10) Öskü Község Önkormányzatának működési bevételei és kiadásai

a) Működési bevételek           276.340.985 Ft

b) Működési kiadások            276.340.985 Ft

c) Egyenleg     0 Ft

(11) Öskü Község Önkormányzatának felhalmozási bevételei és kiadásai

a) Felhalmozási bevételek      259.887.337 Ft

b) Felhalmozási kiadások       259.887.337 Ft

c) Egyenleg     0 Ft

(12) Öskü Község Önkormányzatának finanszírozási bevételei és kiadásai

a) Finanszírozási bevételek    256.535.307 Ft

b) Finanszírozási kiadások     202.381.225 Ft

(13) Napsugár Óvoda működési bevételei és kiadásai

a) Működési bevételek           97.118.597 Ft

b) Működési kiadások            97.118.597 Ft

c) Egyenleg     0 Ft

(14) Napsugár Óvoda felhalmozási bevételei és kiadásai

a) Felhalmozási bevételek      1.040.500 Ft

b) Felhalmozási kiadások       1.040.500 Ft

c) Egyenleg     0 Ft

(15) Napsugár Óvoda finanszírozási bevételei

a) Finanszírozási bevételek                81.464.092 Ft

(16) Ösküi Közös Önk. Hivatal működési bevételei és kiadásai

a) Működési bevételek                       71.859.600 Ft

b) Működési kiadások                        71.859.600 Ft

c) Egyenleg     0 Ft

(17) Ösküi Közös Önk. Hivatal felhalmozási bevételei és kiadásai

a) Felhalmozási bevételek                              0 Ft

b) Felhalmozási kiadások                               0 Ft

c) Egyenleg                                                    0 Ft

(18) Ösküi Közös Önk. Hivatal finanszírozási bevételei

a) Finanszírozási bevételek                71.639.595 Ft

Az önkormányzat bevételei

4. § (1) A 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását, bevételi főösszegeit Öskü Község Önkormányzat tekintetében a 4. melléklet, Ösküi Közös Önkormányzati Hivatal tekintetében a 13. melléklet, a Napsugár Óvoda tekintetében pedig a 16. melléklet szerinti adattartalommal fogadja el.

(2) A Képviselő testület felhatalmazza a Polgármestert az átmenetileg szabaddá váló pénzeszközök éven belüli tőkegarantált értékpapír vásárlásával, illetve betétbe történő lekötésével.

5. § A 3. §-ban megállapított bevételek közül az állami támogatások részletezését a 6. melléklet, közhatalmi bevételeit a 8. melléklet, összevont intézményi működési bevételeit a 9. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

6. § (1) A Képviselő-testület a 3.§-ban megállapított kiadási főösszeg kiemelt előirányzatonkénti bontását, kiadási főösszegeit Öskü Község Önkormányzat tekintetében az 5. melléklet, Ösküi Közös Önkormányzati Hivatal tekintetében a 14. melléklet, a Napsugár Óvoda tekintetében a 17. melléklet szerinti adattartalommal fogadja el.

(2) A Képviselő Testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát költségvetési szervenként és kormányzati funkciónként a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a 2020. évi közfoglalkoztatási pályázati lehetőség esetén a pályázat benyújtására. A pályázat eredményének függvényében a létszámadatokban bekövetkezett változás a soron következő költségvetési rendeletmódosítás keretében kerül átvezetésre.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szerveinek összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet, Öskü Község Önkormányzat költségvetési mérlegét a 7. melléklet, Ösküi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési mérlegét a 12. melléklet, a Napsugár Óvoda költségvetési mérlegét a 15. melléklet szerinti adattartalommal hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményei összevont működési kiadásait a 10. melléklet, az ellátottak pénzbeli juttatásainak tervezett kiadásait a 11. melléklet, a közvetett támogatások mértékét a 20. melléklet, az előirányzatok felhasználásának ütemtervét a 23. melléklet szerinti adattartalommal tudomásul veszi.

7. § A Képviselő-testület a beruházási és felújítási előirányzatokat e rendelet 19. melléklete szerint hagyja jóvá azzal, hogy a jóváhagyott keretösszegen belül a képviselő-testület egyedi döntéseinek megfelelően valósíthatók meg a fejlesztések.

Általános és céltartalék

8. § Az Önkormányzat fejlesztési tartalékát 42.376.419 Ft- ban állapítja meg.

Ebből a Bakonykarsztnak a Fejlesztési Alapba elkülönített összeg 13.867.845 Ft, a TOP-3.2.1 projektre 1.727.181 Ft, a TOP-3.1.1 projektre 18.346.237 Ft, a TOP-4.2.1 projektre 181.572 Ft, az EFOP-1.5.2 azonosítójú pályázatra 1.312.873 Ft, az EFOP-3.3.2 pályázatra 2.190.911 Ft és a Magyar Falu Programban urnafalra elnyert 2.472.537 Ft került elkülönítésre a fejlesztési tartalékban. A szabadon felhasználható tartalék 2.277.263 Ft.

9. § Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektekre, programokra bevételi és kiadási előirányzatot a 18. melléklet szerinti adattartalommal hagyja jóvá.

Többéves kihatással járó feladatok

10. § (1) A Képviselő Testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 21, 22. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futam idejének végéig, a kezesség érvényesíthetőségéig, és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011.(XII.30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében foglalt saját bevételeit a 18. melléklet tartalmazza.

Az előirányzatok módosítása

11. § (1) Az Önkormányzat és intézménye bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók.

(2) A bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a képviselő-testület dönthet.

(3) A (2) bekezdéstől eltérően a bevételi és kiadási előirányzatok Kormányrendeletben meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.

(4) A (2) bekezdéstől eltérően a Képviselő-testület a polgármester számára lehetővé teszi az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást. A polgármester a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) A képviselő-testület a (3) és (4) bekezdés szerinti előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(6) Az Önkormányzat által fenntartott Intézmény költségvetési bevételi és kiadási előirányzatainak módosítása tárgyában költségvetési módosítási kérelemmel élhet a Képviselő-testület felé, melyet írásban juttat el a Polgármester részére.

 (7) Ha év közben az Országgyűlés előirányzatot zárol az Önkormányzat költségvetéséből, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

12.§. (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(3) A Községi Önkormányzat bankszámláit az OTP Bank Zrt. várpalotai fiókjában és a Magyar Államkincstárnál vezeti.

 (4) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül az intézmény vezetője a felelős.

13.§. Nem folyósítható támogatás azon civil szervezetek részére, melyeknek lejárt határidejű tartozása van az Önkormányzat felé, vagy a korábbi támogatásához kapcsolódó lejárt elszámolási kötelezettségét nem teljesítette, illetve az egyesületi jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011 évi CLXXV. számú törvény 30.§ és 75.§-a alapján a beszámolójának letétbe helyezését nem teljesítette.

14. § Az Önkormányzat költségvetési szervei éven túli kötelezettséget csak a Képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

15. § A költségvetési szervek költségvetési támogatását a Képviselő-testület az intézmények pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően kerülnek kiutalásra.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

16.§. (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző és az intézményvezető a felelős.

    (2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Várpalota Kistérség Többcélú Társulása útján gondoskodott. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró rendelkezés

17. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

                   Ángyán Tamás                                                                 Borteleki Istvánné

                     polgármester                                                                             jegyző