Kaposmérő Községi Önkormányzat Képviselő-testületének

5/2019.(V.27.)  önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2018. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

1. §. Általános rendelkezések

Kaposmérő Községi Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2018. évi költségvetési zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre.

2. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2018. évi költségvetési teljesítését–központi irányító szervi támogatás nélkül – 498 184 072 Ft költségvetési bevétellel és 564 381 530 Ft költségvetési kiadással, 706 073 402 Ft finanszírozási célú bevétellel és 22 484 289 Ft finanszírozási célú kiadással fogadja el.

(2) A költségvetési kiadási főösszegen belül;

   a) működési célú  kiadások

            aa) a személyi juttatások        141 085 436 Ft,

            ab) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó  26 439 997 Ft,

ac) a dologi jellegű kiadások  111 201 006 Ft,

            ad) az ellátottak pénzbeli juttatásai   6 138 135 Ft,

            ae) az egyéb működési célú kiadások            60 648 882 Ft.

b) az egyéb működési célú kiadásokból:

            ba) az elvonások és befizetések         1 825 795 Ft,

            bb) az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 48 106 524 Ft.

            bc) az egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 9 681 644 Ft

      c) felhalmozási célú kiadások

            ca) a beruházási kiadások       82 600 180 Ft,

            cb) a felújítási kiadások         121 388 294 Ft,

            cc) az egyéb felhalmozási célú kiadások       14 879 600 Ft.

(3) Kaposmérő Községi Önkormányzat 2018. évben teljesített – központi, irányító szervi támogatást is tartalmazó - bevételeit 1 335 296 096 Ft-ban és kiadásait 717 904 441 Ft-ban fogadja el.

(4) A 2018. évben teljesített – központi, irányító szervi támogatást is tartalmazó – bevételeken belül:

a)  a Kaposmérő Községi Önkormányzat bevétele                           1 186 506 028 Ft

b) a Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal bevétele                55 244 022 Ft

c) a Kaposmérői Bokréta Óvoda bevétele                                        93 546 046 Ft

A Kaposmérői Községi Önkormányzat működési bevételeinek teljesülését a zárszámadás 2. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Községi Önkormányzat finanszírozási bevételeinek teljesülését a zárszámadás 4. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal működési-, valamint finanszírozási bevételeinek teljesülését a zárszámadás 11. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Bokréta Óvoda működési-, valamint finanszírozási bevételeinek teljesülését a zárszámadás 17. számú melléklete mutatja.

(5) A 2018. évben teljesített – központi, irányító szervi támogatást is tartalmazó – kiadásokon belül:

a)  a Kaposmérő Községi Önkormányzat kiadás                              571 897 176 Ft

b) a Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal kiadás                   53 225 497 Ft

c) a Kaposmérői Bokréta Óvoda kiadás                                           92 781 768 Ft

A Kaposmérői Községi Önkormányzat működési kiadásainak teljesülését a zárszámadás 1. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Községi Önkormányzat finanszírozási kiadásainak teljesülését a zárszámadás 3. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal működési kiadásainak teljesülését a zárszámadás 10. számú melléklete mutatja.

A Kaposmérői Bokréta Óvoda működési kiadásainak teljesülését a zárszámadás 16. számú melléklete mutatja.

3. §

 (1) A Kaposmérő Községi Önkormányzat 2018. évi gazdálkodása során keletkezett költségvetési maradványát 614 608 852 forinttal az 5. számú mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi gazdálkodása során keletkezett költségvetési maradványát 2 018 525 forinttal a 12. számú mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(3) A Kaposmérői Bokréta Óvoda 2018. évi gazdálkodása során keletkezett költségvetési maradványát 764 278 forinttal a 18. számú mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(4) A Képviselő-testület a Kaposmérő Községi Önkormányzat 2018. évi konszolidált költségvetési maradványát 617 391 655 Ft-ban állapítja meg. A Képviselő-testület a költségvetési szerv részére a költségvetési szerv 2018. évi maradványából a kötelezettséggel terhelt maradványon felüli összeget is biztosítja.

4. §

(1) Az önkormányzat képviselő-testülete a Kaposmérő Községi Önkormányzat 2018. évi mérlegét és eredmény kimutatását 7. és 8. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően mínusz 24 694 980 Ft mérleg szerinti eredménnyel és 2 700 009 630 Ft mérlegfőösszeggel elfogadja.

(2) A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi mérlegét és eredmény kimutatását 13. és 14. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően -1 731 212 Ft mérleg szerinti eredménnyel és 2 024 207 Ft mérlegfőösszeggel elfogadja.

(3) A Kaposmérői Bokréta Óvoda 2018. évi mérlegét és eredmény kimutatását 19. és 20. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően 805 519 Ft mérleg szerinti eredménnyel és 2 519 806 Ft mérlegfőösszeggel elfogadja.

(4) Az önkormányzat képviselő-testülete a Kaposmérő Községi Önkormányzat 2018. évi konszolidált mérlegét és eredmény kimutatását 26. és 27 számú mellékletben foglaltaknak megfelelően -25 620 673 Ft mérleg szerinti eredménnyel és 2 704 553 643 Ft mérlegfőösszeggel elfogadja.

(5) A képviselő-testület a Kaposmérői Községi Önkormányzat, a Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal, valamint a Kaposmérői Bokréta Óvoda mérlegében szereplő kötelezettségeit és követeléseit jóváhagyja.

5. §

(1) Az önkormányzat 2018. december 31-ei állapot szerinti nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközeit a 9. számú melléklet kimutatása alapján 2 003 459 927 forint összegben, tartós részesedését 6 010 000 forint összegben jóváhagyja.

(2) A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal 2018. december 31-ei állapot szerinti nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközeit a 15. számú melléklet kimutatása alapján 0 forint összegben jóváhagyja.

(3) A Kaposmérői Bokréta Óvoda 2018. december 31-ei állapot szerinti nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközeit a 21. számú melléklet kimutatása alapján 831 259 forint összegben jóváhagyja.

(4) Az önkormányzat képviselő-testülete a Kaposmérő Községi Önkormányzat 2018. december 31-ei állapot szerinti konszolidált nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközeit a 2 004 291 186 forint összegben, tartós részesedését 6 010 000 forint összegben jóváhagyja.

6. §

(1) A Kaposmérő Községi Önkormányzat 2018. évi vagyonkimutatását tartalmazza a 33. számú melléklet az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) kormányrendeletben meghatározottak szerint.

(2) A Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi vagyonkimutatását tartalmazza a 31. számú melléklet az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) kormányrendeletben meghatározottak szerint.

(3) A Kaposmérői Bokréta Óvoda 2018. évi vagyonkimutatását tartalmazza a 32. számú melléklet az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) kormányrendeletben meghatározottak szerint.

7. §

A Kaposmérő Községi Önkormányzat konszolidált 2018. évi költségvetés teljesítését mérlegszerűen a 34. számú mellékletben a költségvetési mérleg tartalmazza.

8. §

1) Az Önkormányzat létszámkeretét Képviselő-testület a 6. számú melléklet alapján jóváhagyja.

(2) Az Önkormányzat pénzeszközeinek változását a 35. számú melléklet alapján jóváhagyja.

(3) Az Önkormányzat több éves kihatással járó döntéseinek a kimutatását a 30. számú melléklet alapján jóváhagyja.

(4) Az Önkormányzat költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait a 28 számú melléklet alapján jóváhagyja.

(5) Az Önkormányzat közvetett támogatásainak a kimutatását a 29. számú melléklet alapján jóváhagyja.

9. §

Kaposmérő Községi Önkormányzat 2018-ban likviditási problémákból adódóan 2018. októberében 15 Mft likvid, éven belüli folyószámla hitelt vett fel az OTP Bank Nyrt.-től. A hitel visszafizetése 2018. decemberében megtörtént. A Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerint a fenti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem volt kormányzati engedélyhez kötött.

10. §

(1) Az Önkormányzat a kötelező feladatokon túl önként vállalt feladatokat is ellát, amelyet a 36. számú melléklet tartalmaz.

11. §

(1) Kaposmérő Községi Önkormányzat tulajdonában áll gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulását 2018. évben a 37. számú melléklet alapján jóváhagyja.

Záró rendelkezések

12. §

(1) E rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, e rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

Kaposmérő, 2019. május 14.

dr. Mészáros Renáta sk.                                                            Prukner Gábor sk.

               jegyző                                                                     polgármester

Kihirdetve: 2019. május 27.

            dr. Mészáros Renáta sk.

            Jegyző