Sajónémeti  Község Önkormányzatának polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó  egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése alapján a Képviselő-testület feladat- és hatáskörét gyakorolva az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

l. §

A rendelet hatálya

A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, valamint az önkormányzat által fenntartott

költségvetési szervekre terjed ki.

2. §

A költségvetési  bevételi előirányzatok és költségvetési kiadási előirányzatok

A Képviselő-testület hatáskörét gyakorló polgármester az önkormányzat  2021. évi költségvetését

                                          120.360.117  Ft költségvetési bevételi előirányzattal,

                                          120.360.117  Ft költségvetési kiadási előirányzattal állapítja meg.

(5) A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 6.1, 6.2, 6.3,  mellékletek részletezik.

(6) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület határkörét gyakorló polgármester. az előző év(ek) költségvetési maradvány felhasználását rendeli el.

4. §

A költségvetés részletezése

(1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 7.1. melléklet részletezi.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 7.2. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat 2020. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 7.3. melléklet részletezi.

(4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházási kiadások beruházásonkénti részletezését a 8.1 melléklet szerint határozza meg.

(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítási kiadások felújításonkénti  ütemezését a 8.2.  melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot költségvetési szervenként, feladatonként a  9., 9.1, 9.2, 9.3, 10., 10.1, 10.2, 10.3, mellékletek szerint határozza meg.

5. §

(1) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 11.  melléklet szerint.

(2) Az önkormányzat által adott céljellegű támogatásokat a 12.  melléklet szerint.

(3) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulást a 13.  melléklet szerint.

(4) A képviselő-testület határkörét gyakorló polgármester az önkormányzat 2021. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét havi bontásban a 14.  melléklet szerint hagyja jóvá.

6. §

Engedélyezett létszámkeret

(1)A Képviselő-testület határkörét gyakorló polgármester az önkormányzat  és a napköziotthonos óvoda 2021. évi engedélyezett létszámát 8 főben állapítja meg.

(2) A közfoglalkoztatottak 2021. évi éves átlagos állományi létszám előirányzatát 25 főben állapítja meg.

7. §

Általános és céltartalék

A Képviselő-testület határkörét gyakorló polgármester. általános és céltartalékot tervezni nem tud a forráshiányra tekintettel.

8. §

A költségvetési terv végrehajtásának

szabályai

(1)Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület határkörét gyakorló polgármester, a gazdálkodás szabályszerűségért a polgármester felelős.

(3) A kiegészítő támogatás csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növekedésének lehetőségét.

(4)Amennyiben az önkormányzat 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át – 12.036.011 Ft – és a tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani– arról a polgármester haladéktalanul köteles tájékoztatni a képviselő-testületet.

(5) A Képviselő-testület határkörét gyakorló polgármester elrendeli, hogy az önkormányzat készítse elő 4.016.854Ft mértékű rendkívüli támogatás benyújtásához szükséges igénybejelentést.

(6) A Képviselő-testület határkörét gyakorló polgármester a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.

9. §

(1) A polgármester 1.000.000 forint erejéig saját hatáskörben, rendkívüli esetben eszközölhet kiadásokat, melyről köteles tájékoztatást adni a képviselő-testületnek.

 (2) A képviselő-testület határkörét gyakorló polgármester az ÁHT 34. § (4) bekezdés előírásainak megfelelően –amennyiben az ÁHT 34. § (3) bekezdésében foglaltak realizálódnak – előirányzat módosítást hajt végre az  éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig.

(3) A feladat elmaradásából származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület határkörét gyakorló polgármester engedélyével kerülhet sor.

(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(5) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 16. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa elismert tartozásállomány tekintetében  - nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(6) A költségvetési szervek a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt. A költségvetési szervek alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

10. §

(1) A Képviselő-testület határkörét gyakorló polgármester által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat a költségvetési szerv köteles betartani.

(2) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(3) A költségvetési szerv feladatai ellátásról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy biztosítsa a költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.

(4) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(5) A költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

11. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) A költségvetés végrehajtását az önkormányzat köteles ellenőrizni, az éves ellenőrzési munkatervében foglaltak szerint. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.

(2) A jegyző köteles gondoskodni a FEUVE rendszer és a Putnok és Térsége Önkormányzati Társulás belső ellenőrzése keretében a belső ellenőrzés megszervezéséről és működtetéséről.

12. §

Záró rendelkezések

Ez a rendelet a kihirdetését követő 3. napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2021. év január l. napjától kell alkalmazni.

Záradék:

Ez a rendelet 2021. február 16.-án kihirdetésre került.

Sajónémeti, 2021. február 16.