Nógrádsáp Község Önkormányzata Polgármestere Magyarország Kormánya által a 27/2021. (I.29.) Kormányrendelettel kihirdetett veszélyhelyzetre való tekintettel, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46.§ (4) bekezdésében biztosított jogkörében- mely szerint veszélyhelyzetben a települési önkormányzat képviselő-testületének feladat-és hatáskörét a polgármester gyakorolja-, Magyarország Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (2) bekezdésében foglaltak figyelembe vételével az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

                                                           1. Általános rendelkezések

    1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

                               2. Az önkormányzat összesített 2021 évi költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021 évi

költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 282.038.130 forintban állapítja meg, az

1-12.sz.mellékleteken részletezettek és a  T1-T6-ig terjedő tájékoztató adatok szerint.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2021 évi költségvetési bevételei kiemelt előirányza-

tonként (3.-4.-5. sz.mellékletek szerint):

a.a) önkormányzat működési támogatása (állami hozzájárulás)                       79.483.801 Ft

a.b.)működési célú támogatás államháztartáson belül

        (közfoglalkoztatás, Tb támogatás)                                                            21.730.000 Ft

b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                                           0 Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                      7.799.000 Ft

d) működési bevételek                                                                                      11.206.199 Ft   

e) egyéb felhalmozási bevételek                                                                         5.000.000 Ft

f) működési célú átvett pénzeszközök-áht-n kívül                                                            0 Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                              156.819.130 Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                        156.819.130 Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                        0 Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei          0 Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                             282.038.130 Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                     0 Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                         0 Ft

 (3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek:                          11.206.199 Ft,

b) felhalmozási bevételek                        5.000.000 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

   4. § (1) Az önkormányzat összesített 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai (a   

       3,4,5.sz. mellékletek szerint) az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

    a) működési költségvetés                                                                                 126.867.678 Ft

      aa) személyi juttatások:                                                              71.097.000 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozzáj. adó:              9.651.000 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                     36.393.678 Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                   6.416.000 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                               3.310.000 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                           100.713.000 Ft

      ba) beruházások,                                                                        72.757.000 Ft

      bb) felújítások                                                                             27.956.000 Ft               

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                                0  Ft

        (2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

         a) a kötelező feladatok kiadásai                                282.038.130 Ft,

         b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                        0 Ft,

         c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai                            0 Ft

     (3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az 

      Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási

      előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások beruházásonként

          aa) Épület  beruházás- bölcsőde építés                                                68.053.000 Ft

     ab) Járdaépítés Hunyadi úton                                                                 4.704.000 Ft,

b) felújítási kiadások felújításonként

ba) Ingatlan felújítás    -Tornaterem                                                     12.327.000 Ft,

bb) Polgármesteri Hivatal és faluház felújítás                                        15.629.000 Ft

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

      a) Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (BURSA)                                   705.000 Ft

 b) Települési támogatások-egyéb segélyek                                                 5.711.000 Ft

5. § (1) A költségvetési egyenleg

- működési cél szerint107.361.678 Ft hiány,

(2) Az önkormányzat 2021. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

 - belső finanszírozással 107.361.678 Ft összegben

(3) A belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának igénybevételével   

     110.178.000  Ft összegben.

.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

        a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám   21 fő, (2.sz.melléklet szerint)

       (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 12 fő.

7. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 4.990.000 Ft.

3. Az önkormányzat saját költségvetése

8. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2021. évi költségvetési

 bevételi fő összegét (9.§./1/bek.a-f-ig) 118.485.000 Ft-ban – finanszírozási bevételét

     156.819.130 Ft-ban állapítja meg, a 3.sz mellékletben részletezettek szerint.

    9. § (1)Az önkormányzat saját, 2021.évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként

a 3.szmelléklet szerint:

     aa) önkormányzatok működési támogatása (állami hozzájár.)                          79.483.801 Ft

ab) működési célú támogatások államházt.belülről(Közfogl-TB.tám.)            21.730.000 Ft

b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                                          0 Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                     7.799.000 Ft

d) működési bevételek                                                                                       4.472.199 Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                   5.000.000 Ft

f) működési célú átvett pénzeszközök                                                                              0 Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                             156.819.130 Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                           156.819.130 Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                          0 e Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei            0 e Ft

  (2) Az önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                    156.819.130 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                           0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                               0 Ft.

    (3) Az önkormányzat bevételeiből

     a) működési bevételek:                        4.472.199 Ft,

     b) felhalmozási bevételek:                   5.000.000 Ft.

   (4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az állam

    háztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-

    ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a

    helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

  10. § (1) Az önkormányzat saját, 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai

        ( 3.sz.melléklet szerint) az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                               73.502.678 Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                39.745.000 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozzáj. adó:                4.639.000 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                      19.392.678 Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                    6.416.000 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                3.310.000 Ft     

  költségvetési tartalék                                                                                      4.990.000 Ft

  állami normatíva visszafizetés                                                                        2.816.192 Ft                       

b) felhalmozási költségvetés                                                                         100.713.000 Ft

      ba) beruházások,                                                                                      72.757.000 Ft

      bb) felújítások                                                                                          27.956.000 Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                                              0 Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                    49.457 .322 Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai(óvoda-gamesz int.finansz.)     49.457.322  Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                                               0 Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai                  0 Ft

 (2) Az önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                                                        228.663.000 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                                0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai                                                    0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht.  

    6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat

   meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, – közfoglalkoztatottak

    nélküli – a létszám-előirányzatát  2021.évre az alábbiak szerint állapítja meg

    a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám   11 fő,

 (2) A közfoglalkoztatottak         éves létszám-előirányzata 12 fő.

4. A Nógrádsápi Hétszínvirág Óvoda

az önkormányzat költségvetési szervének költségvetése

12. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Nógrádsápi Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2021. évi költségvetési főösszegét 27.121.130 forintban állapítja meg.

13. § (1) A Nógrádsápi Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2021. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) finanszírozási bevételek                                                                                                                         27.121.130 Ft

amelyből:

      ba) irányítószervi finanszírozás bevételei                                             27.121.130 Ft

 (2) A Nógrádsápi Hétszínvirág Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

      a) a kötelező feladatok bevételei:                               27.121.130 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                              0  Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                 0  Ft.

(3) A Nógrádsápi Hétszínvirág Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek:                                                                    0 Ft,

b) felhalmozási bevételek:                                                               0 Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

14. § (1) A Nógrádsápi Hétszínvirág Óvoda költségvetési szerv 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai( 3.sz.melléklet szerint) az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                              27.121.130 Ft

      aa) személyi juttatások:                                                           22.318.000 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzáj. adó:           3.558.000 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                    1.245.130 Ft

(2) A Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból

            a) a kötelező feladatok kiadásai                                          27.121.130 Ft,

            b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                0 Ft,

            c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                                   0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

15. § (1) A képviselő-testület a Nógrádsápi Hétszínvirág Óvoda költségvetési szerv 2021. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám    6 fő,

    (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

5. A Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet

 az önkormányzat költségvetési szervének költségvetése

16. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet költségvetési szerv 2021. évi költségvetési főösszegét 26.254.000 forintban állapítja meg a 3.sz.mellékletben részletezettek szerint.

17. § (1) A Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet költségvetési szerv

      2021. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

     a) Működési bevételek (konyha térítési díjaiból)                                           6.734.000 Ft

     b) finanszírozási bevételek                                                                           19.520.000 Ft

     c) átvett pénzeszköz áht-n belülről                                                                               0 Ft

amelyből:

      aa) belföldi finanszírozás bevételei:                                          26.254.000 Ft

(2) A Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet. költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                     6.734.000 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei(vállakozás)                                     0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: .                                           0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

18. § (1) A Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet költségvetési szerv

2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

   a) működési költségvetés                                                                             26.254.000 Ft

      aa) személyi kiadások                                                         9.034.000 Ft

      ab) munkaadói járulékok, szoc. hozzájár.                           1.454.000 Ft

      ac) dologi kiadások                                                            15.766.000 Ft

(2) A Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet költségvetési szerv

     kiadásaiból

     a) a kötelező feladatok kiadásai                                                     26.254.000 Ft,

     b) az önként vállalt feladatok kiadásai(vállalkozás)                                      0 Ft,

     c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                                            0 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

19. § (1) A képviselő-testület a Nógrádsáp Község Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet költségvetési szerv 2021. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

    a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám    4 fő,

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

                       6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

20. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

21. § A képviselő-testület 2021.évre a Kétbodonyi Közös Önkormányzati foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 46.380.- Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 300.000 Ft/év/fő.

    22. §  Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület

              nem ruházza át.

8. Záró rendelkezések

23. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatok 2021. január 01. napjától – visszamenőlegesen – hatályosak.

(3) A rendeleti döntés elött a képviselő-testület tagjaival a rendelet tervezet egyeztetése megtörtént, a tagok egyhangúan egyetértettek a tervezettel.