Mátraszőlős Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2019. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szervére  az Óvodára, Közös Önkormányzat Hivatalra.

2. Az Önkormányzat saját költségvetésének 2019. évi  teljesítése

2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat  teljesített 2019. évi

a) bevételi  főösszegét   479 850 670 forint összegben

                                      423 882 556 Ft költségvetési bevétellel

                                       55 968 114 Ft finanszírozási bevétellel

b) kiadási  főösszegét    326 233 971 forint összegben

                                            232 829 287 Ft költségvetési kiadással

                                              93 404 684 Ft finanszírozási kiadással

állapítja meg.

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 153 616 699  forint többlet.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről:               252 492 143  forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:          140 056 229  forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek:                                                                   22 177 591  forint,

d) B4 Működési bevételek:                                                                       3 139 124  forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek:                                                                                 -  forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                               3 017 469  forint,

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                          3 000 000  forint,

h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig):                              423 882 556 forint.

(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei:                                             423 882 556  forint,

 (3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport           280 826 327  forint,

b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:     143 056 229  forint.

4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                       93 204 914  forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:     11 472 869  forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                            68 753 108  forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                          4 436 332  forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                       5 592 602  forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                   9 948 420  forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                    39 421 042  forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                -  forint                   

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                        232 829 287 forint.

(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai:                                               232 829 287  forint,

 (3) Az önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                            183 459 825  forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                         49 369 462  forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként: (9 948 420.- Ft)

• I. Világháborús Emlékmű 3 000 000.- ft
• Ipari park TOP 1.1.1:  6 540 500.- ft
• közművelődési pályázat TOP 5.3.1.
  • sörpad 207 920.- ft
  • ugrálóvár 200 000.- ft

b) teljesített felújítási kiadások felújításonként: ( 39 421 042.- Ft )

• önkormányzati utak fejlesztése VP6-7.2.1:  39 421 042.- ft

6. §  A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:

   teelpülési támogatás             4 436 332 forint,

    7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege .....…-.............. ezer forint, melyből:

a) az általános tartalék ...........................  ezer forint,

b) a céltartalék .......................................  ezer forint.

    (2) Az Önkormányzat összevont 2019. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 151 025 878 forintban kerül jóváhagyásra.

8. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2019. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 8  fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 8   fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata  59 fő.

3. A Napköziotthonos Óvoda költségvetési szervének

 2019. évi költségvetésének teljesítése

9. § (1) A képviselő-testület az Óvoda  költségvetési szerv teljesített 2019. évi zárszámadásának

a) bevételi  főösszegét     29 076 169 forint összegben

                                             26 679  Ft költségvetési bevétellel

                                      29 049 490 Ft finanszírozási bevétellel

b) kiadási  főösszegét        28 599 424 forint összegben

                                              28 599 424 Ft költségvetési kiadással

állapítja meg.

10. § (1) Az Óvoda költségvetési szerv 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                    ………… forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                                forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                                        forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                             26 679  forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                                     forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                                  forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                            forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                              26 679   forint.

(2) Az  Óvoda  költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei:                                                     26 679 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: ...................................................   forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: .................................................   forint.

(3) Az  Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                 26 679    forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: .....................................     forint.

11. § (1) Az Óvoda  költségvetési szerv 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                         19 675 275  forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:        3 663 315 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                                5 260 834 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                           forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                           ……….  forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                                      forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                                        forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                    forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                          28 599 424  forint.

(2) Az Óvoda  költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai:                                           28 599 424      forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: .....................................................   forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített kiadásai: ..................................................   forint.

(3) Az   Óvoda  költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:             28 599 424    forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:             0               forint.

12. § (1) A képviselő-testület a z Óvoda költségvetési szerv – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019.  évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7  fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7   fő.

(2) Az  Óvoda . költségvetési szervnél közfoglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma  -  fő.

13. § (1) Az Óvoda  költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  28 572 745   forint   hiány,

(2) Az  Óvoda   költségvetési szerv - (1) bekezdés szerinti - 2019. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással            29 785  forint,

b) külső finanszírozással    29 019 705  forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele

összesen:                                                                                                   29 785 forint,

ebből:

      aa) működési célú finanszírozás                                    29 785     forint,

(4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás   29 019 705 forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás                                              29 019 705   forint,

4. A Mátraszőlősi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szervének

 2019. évi költségvetésének teljesítése

14. § (1) A képviselő-testület a   költségvetési szerv teljesített 2019. évi zárszámadásának

a) bevételi  főösszegét     70 064 293 forint összegben

                                             11 148 271  Ft költségvetési bevétellel

                                            58 916 022 Ft finanszírozási bevétellel

b) kiadási  főösszegét        69 716 767 forint összegben

                                              69 716 767 Ft költségvetési kiadással

állapítja meg.

15. § (1) A költségvetési szerv 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                  10 829 919 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                                forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                                        forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                             318 352 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                                     forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                                  forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                            forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                     11 148 271   forint.

(2) A  költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeiből:

 az államigazgatási feladatok teljesített bevételei:                                  11 148 271   forint.

(3) A költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                         11 148 271    forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: .....................................     forint.

16. § (1) A  költségvetési szerv 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                         54 615 595  forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:        9 679 126 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                                5 422 046 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                            forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                           ……….  forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                                      forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                                        forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                    forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                          69 716 767  forint.

(2) A  költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásaiból:

 az államigazgatási feladatok teljesített kiadásai:                                  69 716 767   forint.

(3) A  költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:             69 716 767    forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:             0               forint.

17. § (1) A képviselő-testület a költségvetési szerv – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019.  évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –12  fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám   12  fő.

(2) A  költségvetési szervnél közfoglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma  -  fő.

18. § (1) A  költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  58 568 496   forint   hiány,

(2) A   költségvetési szerv - (1) bekezdés szerinti - 2019. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással            521 853  forint,

b) külső finanszírozással    58 394 169  forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele

összesen:                                                                                                   521 853 forint,

ebből:

      aa) működési célú finanszírozás                                    521 853     forint,

(4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás   58 394 169  forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás                                              58 394 169   forint,

4. Adósságot keletkeztető ügylet

19. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált szükségessé:

a) ..........................…-.............................................................................. fejlesztési cél,

b) ..........................…-.............................................................................. fejlesztési cél.

(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek együttes összege: ....…-.......... ezer forint.

20. § Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit az 5. számú melléklet tartalmazza.

6. számú melléklet:   Az önkormányzat helyi adó bevételei

7. sz. melléklet:  Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételei és kiadásai

Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdésében, valamint Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 28. §-ban megfogalmazottak alapján zárszámadási rendelet-tervezet előterjesztésnek tájékoztatásként tartalmaznia kell különféle mérlegeket, kimutatásokat.

Az elkészített és csatolt mérlegek, kimutatások:

- 8. számú melléklet: A helyi önkormányzat pénzeszközeinek változása

- 9. számú melléklet: Az önkormányzat vagyonkimutatása

5. Záró rendelkezések

21. § E rendelet 2020. év július hó 09. napján lép hatályba.

Kelt: Mátraszőlős, 2020. július hó 08. nap