Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete

a 2024. évi önkormányzati szintű zárszámadásról

Hatályos: 2025. 05. 29 15:20- 2028. 12. 31

Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete

a 2024. évi önkormányzati szintű zárszámadásról

2025.05.29.

[1] Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva rendeletet alkot a 2024. évi önkormányzati szintű zárszámadásról.

[2] Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés k) pontja szerinti feladatának teljesítése érdekében az önkormányzati gazdálkodás átláthatóságának biztosítása céljából az alábbi rendeletet alkotja meg.

1. § (1) Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése (a továbbiakban: Közgyűlés) Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) 2024. évi költségvetési zárszámadásának bevételi főösszegét 29.004.763.389 Ft-tal hagyja jóvá.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek forrásonkénti alakulását az 1. melléklet, részletesebb teljesítését az 1–4. és a 6. mellékletek rögzítik.

(3) A Közgyűlés a gazdasági szervezettel rendelkező és gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek teljesített bevételeit a 2–4. mellékletek részletezése szerint hagyja jóvá.

2. § A Közgyűlés a költségvetési kapcsolatokból származó támogatások tételes elszámolását az 5. melléklet alapján hagyja jóvá. Az Önkormányzatot 6.763.965 Ft póttámogatás illeti meg.

3. § (1) A Közgyűlés a 2024. évi zárszámadásának kiadási főösszegét 27.052.936.027 Ft-tal jóváhagyja.

(2) Az (1) bekezdésben jóváhagyott kiadás kiemelt előirányzatok szerinti megoszlását az 1–4. és a 7. mellékletek tartalmazzák.

(3) A Közgyűlés az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszeg címenkénti és feladatonkénti teljesítését a következők szerint tudomásul veszi:

a) gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek teljesített költségvetési kiadása 6.604.312.004 Ft, ebből:

aa) személyi jellegű kiadás 4.267.468.132 Ft,

ab) munkaadói járulékok 592.198.353 Ft,

ac) dologi kiadás 1.543.619.913 Ft,

ad) elvonások és befizetések 103.232.134 Ft,

ae) beruházási kiadások 73.482.688 Ft,

af) felújítási kiadások 9.419.235 Ft,

ag) egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre 14.891.549 Ft

a 2. mellékletek részletezése szerint;

b) a Polgármesteri Hivatal teljesített költségvetési kiadása 1.887.120.391 Ft, ebből:

ba) személyi jellegű kiadás 1.237.147.843 Ft,

bb) munkaadói járulékok 194.753.047 Ft,

bc) dologi kiadás 404.309.803 Ft,

bd) ellátottak pénzbeli juttatásai 586.430 Ft,

be) egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 200.000 Ft,

bf) beruházási kiadások 50.123.268 Ft

a 3. melléklet részletezése szerint;

c) az Önkormányzat teljesített költségvetési kiadása 25.891.287.263 Ft, ebből:

ca) személyi jellegű kiadás 234.418.225 Ft,

cb) munkaadói járulékok 25.717.436 Ft,

cc) dologi kiadás 5.341.865.628 Ft,

cd) ellátottak pénzbeli juttatásai 105.443.405 Ft,

ce) elvonások és befizetések 1.484.397.390 Ft,

cf) egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 659.898.556 Ft;

cg) egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 3.346.418.302 Ft,

ch) beruházási kiadások 415.279.321 Ft,

ci) felújítási kiadások 2.564.273.967 Ft,

cj) egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre 34.504.562 Ft,

ck) egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre 78.593.275 Ft

a 4. melléklet részletezése szerint;

d) önkormányzati személyi juttatásokat és munkaadókat terhelő járulékokat 245.208.846 Ft-tal a 8. melléklet részletezése szerint;

e) az önkormányzati dologi kiadásokat 3.344.312.903 Ft-tal a 9. melléklet részletezése szerint;

f) a városüzemeltetési kiadásokat 2.494.865.016 Ft-tal a 10. melléklet részletezése szerint;

g) ellátottak pénzbeli juttatásait 105.443.405 Ft-tal a 11. melléklet részletezése szerint;

h) az önkormányzati fejlesztések teljesítését 386.704.373 Ft-tal a 12. melléklet részletezése szerint;

i) az önkormányzati felújítások teljesítését 676.529.545 Ft-tal a 13. melléklet részletezése szerint;

j) a 2024. évi Terület- és Településfejlesztési Operatív Program teljesítését 73.218.612 Ft-tal a 14. melléklet részletezése szerint;

k) a Modern Városok Program teljesítését 1.371.860.843 Ft-tal a 15. melléklet részletezése szerint;

l) az önkormányzati általános támogatásokat 5.438.862.766 Ft-tal a 16. melléklet részletezése szerint;

m) az önkormányzati pályázati támogatásokat 85.376.582 Ft-tal a 17. melléklet részletezése szerint;

n) az önkormányzati lakásalap felhasználását 53.464.988 Ft-tal a 18. melléklet részletezése szerint;

o) a finanszírozási hitelek, kölcsönök nyújtását és törlesztését, értékpapírok beváltását és járulékokat 4.285.655.753 Ft-tal a 19. melléklet részletezése szerint.

4. § (1) A költségvetési szervek által foglalkoztatottak létszámát és a közfoglalkoztatottak létszámát a 2. és 3. melléklet, az Önkormányzat által foglalkoztatottak létszámát a 4. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzati tartalékok előirányzat alakulását a 20. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat 2024. évi bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését 4. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat 2024. évi összevont mérlegét közgazdasági osztályozás szerint a 21. melléklet tartalmazza.

(5) A pénzkészlet változását a 22. melléklet tartalmazza.

(6) Az európai uniós támogatással megvalósuló programok bevételi és kiadási előirányzatainak a teljesítését a 23–24. melléklet tartalmazza.

(7) A többéves kihatással járó döntések hatását évenkénti bontásban a 25. melléklet tartalmazza.

(8) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások bontását a 26. melléklet tartalmazza.

(9) Az Önkormányzat saját bevételei 2024. évi teljesítése és az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségek többéves hatásának bemutatását a 27. melléklet tartalmazza.

(10) Az Önkormányzat hitel-, kötvény-tartozásállomány kimutatását, az adósságot keletkeztető kötelezettségek több éves hatásának bemutatását a 28. melléklet tartalmazza.

(11) Az Önkormányzat 2024. évi összevont mérlegét kötelező, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban a 29. melléklet tartalmazza.

(12) Az Önkormányzat és intézményeinek 2024. évi konszolidált beszámolóját a 30. melléklet tartalmazza.

(13) Az Önkormányzat eredménykimutatását a 33. melléklet tartalmazza.

(14) Az Önkormányzat vagyonkimutatását a 34. melléklet tartalmazza.

(15) Az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetekben az önkormányzati részesedések alakulását a 35. melléklet tartalmazza.

(16) Az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket a 36. melléklet tartalmazza.

(17) Az Önkormányzat gazdasági társaságai felé fennálló követeléseit a 37. melléklet tartalmazza.

(18) Az Önkormányzat szállítók felé fennálló kötelezettségeinek az alakulását a 38. melléklet tartalmazza.

(19) A 2024. évi értékcsökkenés összegét és a beruházási, felújítási kiadások összegét a 39. melléklet tartalmazza.

(20) Az eszközök elhasználódottsági fokát a 40. melléklet tartalmazza.

(21) A Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzata intézkedési tervének végrehajtásáról szóló tájékoztatást a 41. melléklet tartalmazza.

5. § (1) A Közgyűlés a 2024. évi költségvetési maradványt 1.951.827.362 Ft-tal jóváhagyja a 31. melléklet részletezése szerint, melyből:

a) költségvetési intézmények 158.744.861 Ft,

b) Polgármesteri Hivatal 27.277.948 Ft,

c) Önkormányzat 1.765.804.553 Ft

maradványa.

(2) Az önkormányzati szintű maradvány felosztási tervét – a 32. melléklet szerint – feladatonként és összegszerűen a Közgyűlés jóváhagyja.

(3) A Közgyűlés jóváhagyja, hogy a 31. és a 32. mellékletek szerinti részletezett költségvetési maradvány a 2025. évi költségvetésben a legközelebbi költségvetési rendeletmódosításakor kerüljön átvezetésre.

6. § Ez a rendelet 2025. május 29-én 15 óra 20 perckor lép hatályba, és 2029. január 1-jén hatályát veszti.

1. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat és intézményei költségvetésének 2024. évi teljesítése kiemelt előirányzatonként

						adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B	C	D	E	F	G

1.	B110	Önkormányzatok működési támogatásai	5 872 582 868	6 309 239 965	6 309 239 965	100,00%
2.	B120	Elvonások és befizetések bevételei	0	103 232 134	103 232 134	100,00%
3.	B160	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	633 517 000	749 662 579	747 545 579	99,72%
4.	B300	Közhatalmi bevételek	6 793 100 000	7 772 413 411	7 768 985 081	99,96%
5.	B400	Működési bevételek	2 783 416 144	4 142 607 556	4 126 857 096	99,62%
6.	B640	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	0	0	0,00%
7.	B650	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	54 162 951	54 162 951	100,00%

8.		Működési bevételek összesen: (1+…+7)	16 082 616 012	19 131 318 596	19 110 022 806	99,89%

9.	K100	Személyi juttatások	5 934 710 242	6 082 586 311	5 739 034 200	94,35%
10.	K200	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	882 967 060	904 319 445	812 668 836	89,87%
11.	K300	Dologi kiadások	6 714 030 345	8 352 098 148	7 289 795 344	87,28%
12.	K400	Ellátottak pénzbeli juttatásai	145 000 000	145 592 700	106 029 835	72,83%
13.	K502	Elvonások és befizetések	1 476 249 949	1 587 629 524	1 587 629 524	100,00%
14.	K506	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	525 680 138	690 141 346	659 898 556	95,62%
15.	K508	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0	0	0	0,00%
16.	K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	3 127 527 226	3 433 279 521	3 346 618 302	97,48%
17.	K513	Tartalékok	525 976 515	392 913 878	0	0,00%

18.		Működési kiadások összesen: (9+…+17)	19 332 141 475	21 588 560 873	19 541 674 597	90,52%

19.		Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (8-18)	-3 249 525 463	-2 457 242 277	-431 651 791	17,57%

20.	B210	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0,00%
21.	B230	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0	0	0	0,00%
22.	B250	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	50 000 000	3 583 361 644	113 211 644	3,16%
23.	B500	Felhalmozási bevételek	300 150 000	595 948 720	595 948 720	100,00%
24.	B740	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	4 396 109	4 396 109	100,00%
25.	B750	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	40 267 480	1 844 801	1 844 801	100,00%

26.		Felhalmozási bevételek összesen: (20+…+25)	390 417 480	4 185 551 274	715 401 274	17,09%

27.	K600	Beruházások (ÁFÁ-val)	982 220 969	3 007 885 474	538 885 277	17,92%
28.	K700	Felújítások (ÁFÁ-val)	2 964 954 302	4 951 900 962	2 573 693 202	51,97%
29.	K840	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	32 011 030	49 837 336	49 396 111	99,11%
30.	K860	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	10 000 000	10 000 000	0	0,00%
31.	K890	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	76 160 000	120 435 664	78 593 275	65,26%

32.		Felhalmozási kiadások összesen: (27+..+31)	4 065 346 301	8 140 059 436	3 240 567 865	39,81%

33.		Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (26-32)	-3 674 928 821	-3 954 508 162	-2 525 166 591	63,86%

34.		Költségvetési bevételek összesen: (8+26)	16 473 033 492	23 316 869 870	19 825 424 080	85,03%
35.		Költségvetési kiadások összesen: (18+32)	23 397 487 776	29 728 620 309	22 782 242 462	76,63%

36.		Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (34-35)	-6 924 454 284	-6 411 750 439	-2 956 818 382	46,12%

37.	B816	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	0	0	0	0,00%
38.	B816	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	0	0	0	0,00%
39.	B816	Központi, irányító szervi támogatás összesen:(37+38)	0	0	0	0,00%

40.		Költségvetési maradvány igénybe vétele	3 330 702 662	3 647 789 695	3 647 789 695	100,00%
41.		Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	3 789 659 619	7 241 418 355	5 531 549 614	76,39%

42.		Finanszírozási bevételek összesen: (39+…+41)	7 120 362 281	10 889 208 050	9 179 339 309	84,30%

43.		Költségvetési szervnek folyósított támogatás
44.		Különböző finanszírozási kiadások	195 907 997	4 477 457 611	4 270 693 565	95,38%

45.		Finanszírozási kiadások összesen: (43+44)	195 907 997	4 477 457 611	4 270 693 565	95,38%

46.		Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (42-45)	6 924 454 284	6 411 750 439	4 908 645 744	76,56%

47.		Tárgyévi kiadások összesen: (35+45)	23 593 395 773	34 206 077 920	27 052 936 027	79,09%
48.		Tárgyévi bevételek összesen: (34+42)	23 593 395 773	34 206 077 920	29 004 763 389	84,79%

2. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési Intézmények költségvetésének 2024. évi teljesítése kiemelt előirányzatonként összesen, valamint létszám adatai (kivéve Polgármesteri Hivatal)

						adatok Ft-ban
Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B	C	D	E	F	G


1.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110	0	0	0	0,00%
2.	Elvonások és befizetések bevételei	B120	0	0	0	0,00%
3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160	242 117 000	260 289 300	258 172 300	99,19%
4.	Közhatalmi bevételek	B300	0	0	0	0,00%
5.	Működési bevételek	B400	884 287 146	857 874 464	846 131 163	98,63%
6.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640	0	0	0	0,00%
7.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650	0	420 700	420 700	100,00%

8.	Működési bevételek összesen:		1 126 404 146	1 118 584 464	1 104 724 163	98,76%

9.	Személyi juttatások	K100	4 364 214 732	4 429 269 147	4 267 468 132	96,35%
10.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	632 093 150	642 455 286	592 198 353	92,18%
11.	Dologi kiadások	K300	1 451 412 107	1 630 092 770	1 543 619 913	94,70%
12.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400	0	0	0	0,00%
13.	Elvonások és befizetések	K502	0	103 232 134	103 232 134	100,00%
14.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	0	0	0	0,00%
15.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0	0	0	0,00%
16.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	0	0	0	0,00%
17.	Tartalékok	K513	0	0	0	0,00%

18.	Működési kiadások összesen:		6 447 719 989	6 805 049 337	6 506 518 532	95,61%

19.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-5 321 315 843	-5 686 464 873	-5 401 794 369	94,99%

20.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210	0	0	0	0,00%
21.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250	0	500 000	500 000	100,00%
22.	Felhalmozási bevételek	B500	0	157 480	157 480	100,00%
23.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740	0	0	0	0,00%
24.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750	0	84 350	84 350	100,00%

25.	Felhalmozási bevételek összesen:		0	741 830	741 830	100,00%

26.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	37 810 229	94 263 235	73 482 688	77,95%
27.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700	0	16 876 873	9 419 235	55,81%
28.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840	0	14 891 549	14 891 549	100,00%
29.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860	0	0	0	0,00%
30.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890	0	0	0	0,00%

31.	Felhalmozási kiadások összesen:		37 810 229	126 031 657	97 793 472	77,59%

32.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-37 810 229	-125 289 827	-97 051 642	77,46%

33.	Költségvetési bevételek összesen:		1 126 404 146	1 119 326 294	1 105 465 993	98,76%
34.	Költségvetési kiadások összesen:		6 485 530 218	6 931 080 994	6 604 312 004	95,29%

35.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (33-34)		-5 359 126 072	-5 811 754 700	-5 498 846 011	94,62%

36.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	3 655 095 528	3 955 504 425	3 955 504 425	100,00%
37.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	1 692 208 274	1 741 195 871	1 587 032 043	91,15%
38.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	5 347 303 802	5 696 700 296	5 542 536 468	97,29%
39.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131	11 822 270	115 054 404	115 054 404	100,00%
40.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
41.	Finanszírozási bevételek összesen:		5 359 126 072	5 811 754 700	5 657 590 872	97,35%

42.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	0	0	0	0,00%
43.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9	0	0	0	0,00%
44.	Finanszírozási kiadások összesen:		0	0	0	0,00%

45.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (41-44)		5 359 126 072	5 811 754 700	5 657 590 872	97,35%

46.	Tárgyévi kiadások összesen:		6 485 530 218	6 931 080 994	6 604 312 004	95,29%
47.	Tárgyévi bevételek összesen:		6 485 530 218	6 931 080 994	6 763 056 865	97,58%

Egyesített Bölcsődék 2024. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B	C	D	E	F	G


48.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
49.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
50.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
51.	Közhatalmi bevételek	B300
52.	Működési bevételek	B400	70 604 446	70 604 446	62 976 861	89,20%
53.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
54.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

55.	Működési bevételek összesen:		70 604 446	70 604 446	62 976 861	89,20%

56.	Személyi juttatások	K100	928 058 359	913 261 058	878 231 235	96,16%
57.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	138 176 347	136 326 944	130 303 548	95,58%
58.	Dologi kiadások	K300	230 803 306	255 222 636	228 414 784	89,50%
59.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
60.	Elvonások és befizetések	K502	0	1 970 030	1 970 030	100,00%
61.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
62.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
63.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
64.	Tartalékok	K513

65.	Működési kiadások összesen:		1 297 038 012	1 306 780 668	1 238 919 597	94,81%

66.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-1 226 433 566	-1 236 176 222	-1 175 942 736	95,13%

67.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
68.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
69.	Felhalmozási bevételek	B500
70.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
71.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

72.	Felhalmozási bevételek összesen:		0	0	0	0,00%

73.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	1 463 040	3 420 256	3 232 884	94,52%
74.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700	0	10 508 817	3 051 179	29,03%
75.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
76.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
77.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

78.	Felhalmozási kiadások összesen:		1 463 040	13 929 073	6 284 063	45,11%

79.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-1 463 040	-13 929 073	-6 284 063	45,11%

80.	Költségvetési bevételek összesen:		70 604 446	70 604 446	62 976 861	89,20%
81.	Költségvetési kiadások összesen:		1 298 501 052	1 320 709 741	1 245 203 660	94,28%

82.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (80-81)		-1 227 896 606	-1 250 105 295	-1 182 226 799	94,57%

83.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	708 212 312	823 769 349	823 769 349	100,00%
84.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	519 684 294	424 365 916	380 440 914	89,65%
85.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	1 227 896 606	1 248 135 265	1 204 210 263	96,48%
86.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131	0	1 970 030	1 970 030	100,00%
87.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
88.	Finanszírozási bevételek összesen:		1 227 896 606	1 250 105 295	1 206 180 293	96,49%

89.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
90.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
91.	Finanszírozási kiadások összesen:		0	0	0	0,00%

92.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (88-91)		1 227 896 606	1 250 105 295	1 206 180 293	96,49%

93.	Tárgyévi kiadások összesen:		1 298 501 052	1 320 709 741	1 245 203 660	94,28%
94.	Tárgyévi bevételek összesen:		1 298 501 052	1 320 709 741	1 269 157 154	96,10%

Soproni Szociális Intézmény 2024. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B	C	D	E	F	G


95.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
96.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
97.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160	240 000 000	258 172 300	258 172 300	100,00%
98.	Közhatalmi bevételek	B300
99.	Működési bevételek	B400	618 182 700	583 182 700	580 139 979	99,48%
100.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
101.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650	0	415 750	415 750	100,00%

102.	Működési bevételek összesen:		858 182 700	841 770 750	838 728 029	99,64%

103.	Személyi juttatások	K100	1 318 053 526	1 390 635 179	1 335 610 468	96,04%
104.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	189 346 958	201 386 591	182 189 831	90,47%
105.	Dologi kiadások	K300	750 206 853	875 148 836	837 448 651	95,69%
106.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
107.	Elvonások és befizetések	K502	0	75 389 640	75 389 640	100,00%
108.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
109.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
110.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
111.	Tartalékok	K513

112.	Működési kiadások összesen:		2 257 607 337	2 542 560 247	2 430 638 590	95,60%

113.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-1 399 424 637	-1 700 789 497	-1 591 910 561	93,60%

114.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
115.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
116.	Felhalmozási bevételek	B500	0	157 480	157 480	100,00%
117.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
118.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

119.	Felhalmozási bevételek összesen:		0	157 480	157 480	100,00%

120.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	18 092 270	52 679 931	39 721 612	75,40%
121.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700	0	6 368 056	6 368 056	100,00%
122.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
123.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
124.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

125.	Felhalmozási kiadások összesen:		18 092 270	59 047 987	46 089 668	78,05%

126.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-18 092 270	-58 890 507	-45 932 188	78,00%

127.	Költségvetési bevételek összesen:		858 182 700	841 928 230	838 885 509	99,64%
128.	Költségvetési kiadások összesen:		2 275 699 607	2 601 608 233	2 476 728 258	95,20%

129.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (127-128)		-1 417 516 907	-1 759 680 003	-1 637 842 749	93,08%

130.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	752 889 502	970 208 868	970 208 868	100,00%
131.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	652 805 135	702 259 225	682 076 480	97,13%
132.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	1 405 694 637	1 672 468 093	1 652 285 348	98,79%
133.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131	11 822 270	87 211 910	87 211 910	100,00%
134.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
135.	Finanszírozási bevételek összesen:		1 417 516 907	1 759 680 003	1 739 497 258	98,85%

136.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
137.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
138.	Finanszírozási kiadások összesen:		0	0	0	0,00%

139.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (135-138)		1 417 516 907	1 759 680 003	1 739 497 258	98,85%

140.	Tárgyévi kiadások összesen:		2 275 699 607	2 601 608 233	2 476 728 258	95,20%
141.	Tárgyévi bevételek összesen:		2 275 699 607	2 601 608 233	2 578 382 767	99,11%

Bánfalvi Óvoda - Kindergarten Wandorf 2024. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B	C	D	E	F	G


142.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
143.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
144.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160
145.	Közhatalmi bevételek	B300
146.	Működési bevételek	B400	0	3 872 415	3 872 415	100,00%
147.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
148.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650

149.	Működési bevételek összesen:		0	3 872 415	3 872 415	100,00%

150.	Személyi juttatások	K100	624 273 916	635 012 595	615 936 452	97,00%
151.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	92 891 474	92 891 474	86 161 983	92,76%
152.	Dologi kiadások	K300	61 173 148	67 045 563	62 645 291	93,44%
153.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
154.	Elvonások és befizetések	K502	0	6 654 279	6 654 279	100,00%
155.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
156.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
157.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
158.	Tartalékok	K513

159.	Működési kiadások összesen:		778 338 538	801 603 911	771 398 005	96,23%

160.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-778 338 538	-797 731 496	-767 525 590	96,21%

161.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
162.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
163.	Felhalmozási bevételek	B500
164.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
165.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

166.	Felhalmozási bevételek összesen:		0	0	0	0,00%

167.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	1 270 000	4 180 078	4 011 373	95,96%
168.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700
169.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
170.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
171.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

172.	Felhalmozási kiadások összesen:		1 270 000	4 180 078	4 011 373	95,96%

173.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-1 270 000	-4 180 078	-4 011 373	95,96%

174.	Költségvetési bevételek összesen:		0	3 872 415	3 872 415	100,00%
175.	Költségvetési kiadások összesen:		779 608 538	805 783 989	775 409 378	96,23%

176.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (174-175)		-779 608 538	-801 911 574	-771 536 963	96,21%

177.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	708 453 948	704 527 978	704 527 978	100,00%
178.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	71 154 590	90 729 317	65 656 206	72,36%
179.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	779 608 538	795 257 295	770 184 184	96,85%
180.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131	0	6 654 279	6 654 279	100,00%
181.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
182.	Finanszírozási bevételek összesen:		779 608 538	801 911 574	776 838 463	96,87%

183.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
184.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
185.	Finanszírozási kiadások összesen:		0	0	0	0,00%

186.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (182-185)		779 608 538	801 911 574	776 838 463	96,87%

187.	Tárgyévi kiadások összesen:		779 608 538	805 783 989	775 409 378	96,23%
188.	Tárgyévi bevételek összesen:		779 608 538	805 783 989	780 710 878	96,89%

Hermann Alice Óvoda 2024. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B	C	D	E	F	G


189.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
190.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
191.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160
192.	Közhatalmi bevételek	B300
193.	Működési bevételek	B400	0	274 098	274 098	100,00%
194.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
195.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650

196.	Működési bevételek összesen:		0	274 098	274 098	100,00%

197.	Személyi juttatások	K100	563 371 712	570 636 105	559 655 556	98,08%
198.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	84 463 933	84 635 839	81 900 919	96,77%
199.	Dologi kiadások	K300	90 196 509	87 417 307	81 759 143	93,53%
200.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
201.	Elvonások és befizetések	K502	0	12 607 417	12 607 417	100,00%
202.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
203.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
204.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
205.	Tartalékok	K513

206.	Működési kiadások összesen:		738 032 154	755 296 668	735 923 035	97,43%

207.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-738 032 154	-755 022 570	-735 648 937	97,43%

208.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
209.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
210.	Felhalmozási bevételek	B500
211.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
212.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

213.	Felhalmozási bevételek összesen:		0	0	0	0,00%

214.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	1 270 000	7 718 391	7 643 849	99,03%
215.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700
216.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
217.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
218.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

219.	Felhalmozási kiadások összesen:		1 270 000	7 718 391	7 643 849	99,03%

220.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-1 270 000	-7 718 391	-7 643 849	99,03%

221.	Költségvetési bevételek összesen:		0	274 098	274 098	100,00%
222.	Költségvetési kiadások összesen:		739 302 154	763 015 059	743 566 884	97,45%

223.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (221-222)		-739 302 154	-762 740 961	-743 292 786	97,45%

224.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	739 302 154	724 303 414	724 303 414	100,00%
225.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	0	25 830 130	8 732 910	33,81%
226.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	739 302 154	750 133 544	733 036 324	97,72%
227.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131	0	12 607 417	12 607 417	100,00%
228.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
229.	Finanszírozási bevételek összesen:		739 302 154	762 740 961	745 643 741	97,76%

230.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
231.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
232.	Finanszírozási kiadások összesen:		0	0	0	0,00%

233.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (229-232)		739 302 154	762 740 961	745 643 741	97,76%

234.	Tárgyévi kiadások összesen:		739 302 154	763 015 059	743 566 884	97,45%
235.	Tárgyévi bevételek összesen:		739 302 154	763 015 059	745 917 839	97,76%

Trefort Téri Óvoda 2024. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B	C	D	E	F	G


236.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
237.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
238.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160
239.	Közhatalmi bevételek	B300
240.	Működési bevételek	B400	0	536 148	536 148	100,00%
241.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
242.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650

243.	Működési bevételek összesen:		0	536 148	536 148	100,00%

244.	Személyi juttatások	K100	431 191 392	433 458 383	426 286 793	98,35%
245.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	62 309 881	62 309 881	59 754 840	95,90%
246.	Dologi kiadások	K300	65 187 426	65 723 574	64 419 609	98,02%
247.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
248.	Elvonások és befizetések	K502	0	965 510	965 510	100,00%
249.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
250.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
251.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
252.	Tartalékok	K513

253.	Működési kiadások összesen:		558 688 699	562 457 348	551 426 752	98,04%

254.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-558 688 699	-561 921 200	-550 890 604	98,04%

255.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
256.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
257.	Felhalmozási bevételek	B500
258.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
259.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

260.	Felhalmozási bevételek összesen:		0	0	0	0,00%

261.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	1 770 000	8 480 898	2 160 533	25,48%
262.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700
263.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
264.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
265.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

266.	Felhalmozási kiadások összesen:		1 770 000	8 480 898	2 160 533	25,48%

267.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-1 770 000	-8 480 898	-2 160 533	25,48%

268.	Költségvetési bevételek összesen:		0	536 148	536 148	100,00%
269.	Költségvetési kiadások összesen:		560 458 699	570 938 246	553 587 285	96,96%

270.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (268-269)		-560 458 699	-570 402 098	-553 051 137	96,96%

271.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	496 289 056	472 290 004	472 290 004	100,00%
272.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	64 169 643	97 146 584	85 977 306	88,50%
273.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	560 458 699	569 436 588	558 267 310	98,04%
274.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131	0	965 510	965 510	100,00%
275.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
276.	Finanszírozási bevételek összesen:		560 458 699	570 402 098	559 232 820	98,04%

277.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
278.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
279.	Finanszírozási kiadások összesen:		0	0	0	0,00%

280.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (276-279)		560 458 699	570 402 098	559 232 820	98,04%

281.	Tárgyévi kiadások összesen:		560 458 699	570 938 246	553 587 285	96,96%
282.	Tárgyévi bevételek összesen:		560 458 699	570 938 246	559 768 968	98,04%

Széchenyi István Városi Könyvtár 2024. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként
Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B	C	D	E	F	G


283.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
284.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
285.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160
286.	Közhatalmi bevételek	B300
287.	Működési bevételek	B400	2 500 000	6 404 657	6 404 657	100,00%
288.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
289.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650	0	4 950	4 950	100,00%

290.	Működési bevételek összesen:		2 500 000	6 409 607	6 409 607	100,00%

291.	Személyi juttatások	K100	131 517 173	121 517 173	105 245 555	86,61%
292.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	17 097 232	17 097 232	11 139 232	65,15%
293.	Dologi kiadások	K300	68 420 620	79 056 726	70 361 310	89,00%
294.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
295.	Elvonások és befizetések	K502	0	1 481 944	1 481 944	100,00%
296.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
297.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
298.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
299.	Tartalékok	K513

300.	Működési kiadások összesen:		217 035 025	219 153 075	188 228 041	85,89%

301.	Működési költségvetésibevételek és kiadások egyenlege		-214 535 025	-212 743 468	-181 818 434	85,46%

302.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
303.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
304.	Felhalmozási bevételek	B500
305.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
306.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750	0	84 350	84 350	100,00%

307.	Felhalmozási bevételek összesen:		0	84 350	84 350	100,00%

308.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	1 270 000	3 554 194	2 583 233	72,68%
309.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700
310.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
311.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
312.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

313.	Felhalmozási kiadások összesen:		1 270 000	3 554 194	2 583 233	72,68%

314.	Felhalmozási költségvetésibevételek és kiadások egyenlege		-1 270 000	-3 469 844	-2 498 883	72,02%

315.	Költségvetési bevételek összesen:		2 500 000	6 493 957	6 493 957	100,00%
316.	Költségvetési kiadások összesen:		218 305 025	222 707 269	190 811 274	85,68%

317.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (315-316)		-215 805 025	-216 213 312	-184 317 317	85,25%

318.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	141 849 332	146 923 054	146 923 054	100,00%
319.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	73 955 693	67 808 314	39 797 719	58,69%
320.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	215 805 025	214 731 368	186 720 773	86,96%
321.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131	0	1 481 944	1 481 944	100,00%
322.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
323.	Finanszírozási bevételek összesen:		215 805 025	216 213 312	188 202 717	87,04%

324.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
325.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
326.	Finanszírozási kiadások összesen:		0	0	0	0,00%

327.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (323-326)		215 805 025	216 213 312	188 202 717	87,04%

328.	Tárgyévi kiadások összesen:		218 305 025	222 707 269	190 811 274	85,68%
329.	Tárgyévi bevételek összesen:		218 305 025	222 707 269	194 696 674	87,42%

Soproni Múzeum 2024. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B	C	D	E	F	G


330.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
331.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
332.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160	2 117 000	2 117 000	0	0,00%
333.	Közhatalmi bevételek	B300
334.	Működési bevételek	B400	193 000 000	193 000 000	191 927 005	99,44%
335.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
336.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650

337.	Működési bevételek összesen:		195 117 000	195 117 000	191 927 005	98,37%

338.	Személyi juttatások	K100	367 748 654	364 748 654	346 502 073	95,00%
339.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	47 807 325	47 807 325	40 748 000	85,23%
340.	Dologi kiadások	K300	185 424 245	200 478 128	198 571 125	99,05%
341.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
342.	Elvonások és befizetések	K502	0	4 163 314	4 163 314	100,00%
343.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
344.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
345.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
346.	Tartalékok	K513

347.	Működési kiadások összesen:		600 980 224	617 197 421	589 984 512	95,59%

348.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-405 863 224	-422 080 421	-398 057 507	94,31%

349.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
350.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250	0	500 000	500 000	100,00%
351.	Felhalmozási bevételek	B500
352.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
353.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

354.	Felhalmozási bevételek összesen:		0	500 000	500 000	100,00%

355.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	12 674 919	14 229 487	14 129 204	99,30%
356.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700
357.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840	0	14 891 549	14 891 549	100,00%
358.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
359.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

360.	Felhalmozási kiadások összesen:		12 674 919	29 121 036	29 020 753	99,66%

361.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-12 674 919	-28 621 036	-28 520 753	99,65%

362.	Költségvetési bevételek összesen:		195 117 000	195 617 000	192 427 005	98,37%
363.	Költségvetési kiadások összesen:		613 655 143	646 318 457	619 005 265	95,77%

364.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (362-363)		-418 538 143	-450 701 457	-426 578 260	94,65%

365.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	108 099 224	113 481 758	113 481 758	100,00%
366.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	310 438 919	333 056 385	324 350 508	97,39%
367.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	418 538 143	446 538 143	437 832 266	98,05%
368.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131	0	4 163 314	4 163 314	100,00%
369.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
370.	Finanszírozási bevételek összesen:		418 538 143	450 701 457	441 995 580	98,07%

371.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
372.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
373.	Finanszírozási kiadások összesen:		0	0	0	0,00%

374.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (370-373)		418 538 143	450 701 457	441 995 580	98,07%

375.	Tárgyévi kiadások összesen:		613 655 143	646 318 457	619 005 265	95,77%
376.	Tárgyévi bevételek összesen:		613 655 143	646 318 457	634 422 585	98,16%

Költségvetési Intézmények 2024. évi foglalkoztatottak engedélyezett létszáma (kivéve Polgármesteri Hivatal)

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B	C	D	E	F	G

377.	*Szociális szervek*
378.	Sopron Megyei Jogú Város Egyesített Bölcsődék		146,00	146,00	136,00	93,15%
379.	Soproni Szociális Intézmény		244,00	244,00	182,00	74,59%
380.	*Szociális szervek összesen:*		*390,00*	*390,00*	*318,00*	*81,54%*

381.	*Alapfokú oktatási szervek*
382.	Bánfalvi Óvoda - Kindergarten Wandorf		97,75	97,75	97,00	99,23%
383.	Hermann Alice Óvoda		93,50	93,50	89,00	95,19%
384.	Trefort Téri Óvoda		69,50	69,50	68,00	97,84%
385.	*Alapfokú oktatási szervek összesen:*		*260,75*	*260,75*	*254,00*	*97,41%*

386.	*Kulturális szervek*
387.	Széchenyi István Városi Könyvtár		25,00	25,00	19,00	76,00%
388.	Soproni Múzeum		73,00	73,00	66,00	90,41%
389.	*Kulturális szervek összesen:*		*98,00*	*98,00*	*85,00*	*86,73%*

390.	Önkormányzat által irányított költségvetési szervek összesen		748,75	748,75	657,00	87,75%

3. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Polgármesteri Hivatal 2024. évi költségvetésének 2024. évi teljesítése kiemelt előirányzatonként valamint létszám adata

											adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat száma						B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B						C	D	E	F	G

1.	0	4	01	01	B110	1	Önkormányzatok működési támogatásai
2.	0	4	01	01	B120	1	Elvonások és befizetések bevételei
3.	0	4	01	01	B160	1	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	0	41 246 914	41 246 914	100,00%
4.	0	4	01	01	B300	1	Közhatalmi bevételek	0	575 861	575 861	100,00%
5.	0	4	01	01	B400	1	Működési bevételek	32 300 000	53 369 980	52 503 905	98,38%
6.	0	4	01	01	B640	1	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
7.	0	4	01	01	B650	1	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

8.							Működési bevételek összesen: (1+…+7)	32 300 000	95 192 755	94 326 680	99,09%

9.	0	4	01	01	K100	1	Személyi juttatások	1 319 163 950	1 358 522 073	1 237 147 843	91,07%
10.	0	4	01	01	K200	1	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	217 699 577	223 006 133	194 753 047	87,33%
11.	0	4	01	01	K300	1	Dologi kiadások	414 274 200	461 796 873	404 309 803	87,55%
12.	0	4	01	01	K400	1	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	592 700	586 430	98,94%
13.	0	4	01	01	K502	1	Elvonások és befizetések
14.	0	4	01	01	K506	1	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre
15.	0	4	01	01	K508	1	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre
16.	0	4	01	01	K512	1	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	200 000	200 000	200 000	100,00%
17.	0	4	01	01	K513	1	Tartalékok

18.							Működési kiadások összesen: (9+…+17)	1 951 337 727	2 044 117 779	1 836 997 123	89,87%

19.							Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (8-18)	-1 919 037 727	-1 948 925 024	-1 742 670 443	89,42%

20.	0	4	01	01	B210	1	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21.	0	4	01	01	B250	1	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
22.	0	4	01	01	B500	1	Felhalmozási bevételek	0	4 485 355	4 485 355	100,00%
23.	0	4	01	01	B740	1	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
24.	0	4	01	01	B750	1	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

25.							Felhalmozási bevételek összesen: (20+…+24)	0	4 485 355	4 485 355	100,00%

26.	0	4	01	01	K600	1	Beruházások (ÁFÁ-val)	40 132 000	69 787 000	50 123 268	71,82%
27.	0	4	01	01	K700	1	Felújítások (ÁFÁ-val)	3 310 200	3 310 200	0	0,00%
28.	0	4	01	01	K840	1	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre
29.	0	4	01	01	K860	1	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre
30.	0	4	01	01	K890	1	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

31.							Felhalmozási kiadások összesen: (26+..+30)	43 442 200	73 097 200	50 123 268	68,57%

32.							Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (25-31)	-43 442 200	-68 611 845	-45 637 913	66,52%

33.							Költségvetési bevételek összesen: (8+25)	32 300 000	99 678 110	98 812 035	99,13%
34.							Költségvetési kiadások összesen: (18+31)	1 994 779 927	2 117 214 979	1 887 120 391	89,13%

35.							Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (33-34)	-1 962 479 927	-2 017 536 869	-1 788 308 356	88,64%

36.	0	4	01	01	B816	1	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	865 671 750	866 264 450	866 264 450	100,00%
37.	0	4	01	01	B816	1	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	1 096 808 177	1 122 933 278	920 982 713	82,02%
38.	0	4	01	01	B816	1	Központi, irányító szervi támogatás összesen:(36+37)	1 962 479 927	1 989 197 728	1 787 247 163	89,85%
39.	0	4	01	01	B813	1	Költségvetési maradvány igénybe vétele	0	28 339 141	28 339 141	100,00%
40.	0	4	01	01		1	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)
41.							Finanszírozási bevételek összesen: (38+40)	1 962 479 927	2 017 536 869	1 815 586 304	89,99%

42.							Költségvetési szervnek folyósított támogatás
43.							Különböző finanszírozási kiadások

44.							Finanszírozási kiadások összesen: (42-43)	0	0	0	0,00%

45.							Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (41-44)	1 962 479 927	2 017 536 869	1 815 586 304	89,99%

46.							Tárgyévi kiadások összesen: (34+44)	1 994 779 927	2 117 214 979	1 887 120 391	89,13%
47.							Tárgyévi bevételek összesen: (33+41)	1 994 779 927	2 117 214 979	1 914 398 339	90,42%
48.							Polgármesteri Hivatal 2024. évi foglalkoztatottak engedélyezett létszáma (fő)	176	176	151	85,80%

4. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat 2024. évi költségvetésének 2024. évi teljesítése kiemelt előirányzatonként valamint létszám adata

						adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B	C	D	E	F	G

1.	B110	Önkormányzatok működési támogatásai	5 872 582 868	6 309 239 965	6 309 239 965	100,00%
2.	B120	Elvonások és befizetések bevételei	0	103 232 134	103 232 134	100,00%
3.	B160	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	391 400 000	448 126 365	448 126 365	100,00%
4.	B300	Közhatalmi bevételek	6 793 100 000	7 771 837 550	7 768 409 220	99,96%
5.	B400	Működési bevételek	1 866 828 998	3 231 363 112	3 228 222 028	99,90%
6.	B640	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	0
7.	B650	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	53 742 251	53 742 251	100,00%

8.		Működési bevételek összesen: (1+…+7)	14 923 911 866	17 917 541 377	17 910 971 963	99,96%

9.	K100	Személyi juttatások	251 331 560	294 795 091	234 418 225	79,52%
10.	K200	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	33 174 333	38 858 026	25 717 436	66,18%
11.	K300	Dologi kiadások	4 848 344 038	6 260 208 505	5 341 865 628	85,33%
12.	K400	Ellátottak pénzbeli juttatásai	145 000 000	145 000 000	105 443 405	72,72%
13.	K502	Elvonások és befizetések	1 476 249 949	1 484 397 390	1 484 397 390	100,00%
14.	K506	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	525 680 138	690 141 346	659 898 556	95,62%
15.	K508	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0	0	0	0,00%
16.	K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	3 127 327 226	3 433 079 521	3 346 418 302	97,48%
17.	K513	Tartalékok	525 976 515	392 913 878	0	0,00%

18.		Működési kiadások összesen: (9+..+17)	10 933 083 759	12 739 393 757	11 198 158 942	87,90%

19.		Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (8-18)	3 990 828 107	5 178 147 620	6 712 813 021	129,64%

20.	B210	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0,00%
21.	B230	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0	0	0	0,00%
22.	B250	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	50 000 000	3 582 861 644	112 711 644	3,15%
23.	B500	Felhalmozási bevételek	300 150 000	591 305 885	591 305 885	100,00%
24.	B740	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	4 396 109	4 396 109	100,00%
25.	B750	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	40 267 480	1 760 451	1 760 451	100,00%

26.		Felhalmozási bevételek összesen: (20+…+25)	390 417 480	4 180 324 089	710 174 089	16,99%

27.	K600	Beruházások (ÁFÁ-val)	904 278 740	2 843 835 239	415 279 321	14,60%
28.	K700	Felújítások (ÁFÁ-val)	2 961 644 102	4 931 713 889	2 564 273 967	52,00%
29.	K840	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	32 011 030	34 945 787	34 504 562	98,74%
30.	K860	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	10 000 000	10 000 000	0	0,00%
31.	K890	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	76 160 000	120 435 664	78 593 275	65,26%

32.		Felhalmozási kiadások összesen: (27+..+31)	3 984 093 872	7 940 930 579	3 092 651 125	38,95%

33.		Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (26-32)	-3 593 676 392	-3 760 606 490	-2 382 477 036	63,35%

34.		Költségvetési bevételek összesen: (8+26)	15 314 329 346	22 097 865 466	18 621 146 052	84,27%
35.		Költségvetési kiadások összesen: (18+32)	14 917 177 631	20 680 324 336	14 290 810 067	69,10%

36.		Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (34-35)	397 151 715	1 417 541 130	4 330 335 985	305,48%

37.	B816	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)
38.	B816	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)
39.	B816	Központi, irányító szervi támogatás összesen:(37+38)

40.	B813	Költségvetési maradvány igénybe vétele	3 318 880 392	3 504 396 150	3 504 396 150	100,00%
41.		Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	3 789 659 619	7 241 418 355	5 531 549 614	76,39%

42.		Finanszírozási bevételek összesen: (39 +...+41)	7 108 540 011	10 745 814 505	9 035 945 764	84,09%

43.		Költségvetési szervnek folyósított támogatás	7 309 783 729	7 685 898 024	7 329 783 631	95,37%
44.		Különböző finanszírozási kiadások	195 907 997	4 477 457 611	4 270 693 565	95,38%

45.		Finanszírozási kiadások összesen: (43+44)	7 505 691 726	12 163 355 635	11 600 477 196	95,37%

46.		Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (42-45)	-397 151 715	-1 417 541 130	-2 564 531 432	180,91%

47.		Tárgyévi kiadások összesen: (18+32+45)	22 422 869 357	32 843 679 971	25 891 287 263	78,83%
48.		Tárgyévi bevételek összesen: (8+26+42)	22 422 869 357	32 843 679 971	27 657 091 816	84,21%

Önkormányzat 2024. évi foglalkoztatottak engedélyezett létszáma és közfoglalkoztatottak létszáma

Sor-szám	MEGNEVEZÉS		2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B	C	D	E	F	G
49.		Választott tisztségviselők	47,00	47,00	47,00	100,00%
50.		Egészségügyi Alapellátás, nyári diákmunka	3,00	3,00	7,00	233,33%
51.		Japán tanár	1,00	1,00	1,00	100,00%
52.		Közfoglalkoztatottak	10,00	10,00	1,00	10,00%
53.		Önkormányzati tanácsadók, főtanácsadók	4,00	4,00	1,00	25,00%
54.		Önkormányzat összesen:	65,00	65,00	57,00	87,69%

5. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi állami támogatások elszámolása

																adatok Ft-ban
Sor- szám	Jogcím száma	Jogcím megnevezése	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet				2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet				Különbözet	2024. évi elszámolás				Többlettámogatás/elvonás
Sor- szám	Jogcím száma	Jogcím megnevezése	Mennyiségi egység	Fajlagos összeg	Mutató	Forint	Mennyiségi egység	Fajlagos összeg	Mutató	Forint	Különbözet	Mennyiségi egység	Fajlagos összeg	Mutató	Forint	Többlettámogatás/elvonás
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O	P	Q
1.	1.1.	A települési önkormányzatok működésének általános támogatása
2.	1.1.1.1.	Önkormányzati hivatal működésének támogatása - elismert hivatali létszám alapján	elismert hivatali létszám	6 633 500	130,5	865 671 750	elismert hivatali létszám	6 633 500	130,5	865 671 750	0	elismert hivatali létszám	6 633 500	130,5	865 671 750	0
3.	1.1.1.2.	Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása	forint	26 000	2 400,1	62 402 600	forint	26 000	2 400,1	62 402 600	0	forint	26 000	2 400,1	62 402 600	0
4.	1.1.1.3.1.	Településüzemeltetés - közvilágítás alaptámogatása	forint	0		160 650 000	forint	0		160 650 000	0	forint	0		160 650 000	0
5.	1.1.1.4.	Településüzemeltetés - köztemető támogatása	forint	0		2 592 415	forint	0		2 592 415	0	forint	0		2 592 415	0
6.	1.1.1.5.	Településüzemeltetés - közutak támogatása	forint			99 623 850	forint			99 623 850	0	forint			99 623 850	0
7.	1.1.1.6.	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	forint	2 800	56 701	158 762 800	forint	2 800	56 701	158 762 800	0	forint	2 800	56 701	158 762 800	0
8.	1.1.1.7.	Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	forint	2 550	400	1 020 000	forint	2 550	400	1 020 000	0	forint	2 550	400	1 020 000	0
9.	1.1.	*A települési önkormányzatok működésének általános támogatása összesen:*				*1 350 723 415*				*1 350 723 415*	0				*1 350 723 415*	0

10.	1.2.	A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
11.	1.2.1.1.	Óvodaműködtetési támogatás - óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a nyolc órát	fő	172 374	1 429,3	246 374 158	fő	172 374	1 391,7	239 892 896	-2 689 034	fő	172 374	1 396,7	240 754 766	861 870
12.	1.2.2.1.	Pedagógusok átlagbéralapú támogatása	fő	8 372 000	132	1 105 104 000	fő	8 372 000	128,1	1 072 453 200	-7 534 800	fő	8 372 000	128,2	1 073 290 400	837 200
13.	1.2.3.1.1.1.	Pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása	fő	717 000	45	32 265 000	fő	717 000	50,9	36 495 300	2 079 300	fő	717 000	51,6	36 997 200	501 900
14.	1.2.3.1.1.2.	Mesterpedagógus, kutatótanár kategóriába sorolt pedagógusok kiegészítő támogatása	fő	2 674 000	15	40 110 000	fő	2 674 000	12	32 088 000	0	fő	2 674 000	12	32 088 000	0
15.	1.2.4.1.2.	Nemzetiségi pótlékban részesülő pedagógus - pótlék középértéke	fő	896 000	10	8 960 000	fő	896 000	10	8 960 000	0	fő	896 000	10,6	9 497 600	537 600
16.	1.2.5.1.1.	Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása	fő	5 268 000	96	505 728 000	fő	5 268 000	96	505 728 000	0	fő	5 268 000	93,3	491 504 400	-14 223 600
17.	1.2.5.1.2.	Pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása	fő	8 372 000	1	8 372 000	fő	8 372 000	1	8 372 000	0	fő	8 372 000	1	8 372 000	0
18.	1.2.7.	Diabétesz ellátási pótlék	fő	480 000	0	0	fő	480 000	0	0	0	fő	480 000	0	0	0
19.	*1.2.*	A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása				*1 946 913 158*				*1 903 989 396*	*-8 144 534*				*1 892 504 366*	*-11 485 030*

20.	1.3.1.	A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása
21.		Szociális ágazati összevont pótlék és egészségügyi kiegészítő pótlék				0				275 548 077	24 961 660				275 548 077	0
22.	1.3.2.3.1.	Szociális étkeztetés - önálló feladatellátás	fő	84 860	408	34 622 880	fő	84 860	400	33 944 000	1 103 180	fő	84 860	394	33 434 840	-509 160
23.	1.3.2.4.1.	Szociális segítés	fő	25 000	3	75 000	fő	25 000	2	50 000	0	fő	25 000	1	25 000	-25 000
24.	1.3.2.4.2.	Személyi gondozás - önálló feladatellátás	fő	602 500	79	47 597 500	fő	602 500	74	44 585 000	0	fő	602 500	73	43 982 500	-602 500
25.	1.3.2.6.1.	Időskorúak nappali intézményi ellátása - önálló feladatellátás	fő	349 830	22	7 696 260	fő	349 830	24	8 395 920	349 830	fő	349 830	24	8 395 920	0
26.	1.3.2.7.1.1.	Fogyatékos személyek nappali intézményi ellátása - autista diagnózissal nem rendelkező ellátottak - önálló feladatellátás	fő	1 104 060	19	20 977 140	fő	1 104 060	20	22 081 200	1 104 060	fő	1 104 060	19	20 977 140	-1 104 060
27.	1.3.2.8.1.	Demens személyek nappali intézményi ellátása - önálló feladatellátás	fő	971 900	5	4 859 500	fő	971 900	7	6 803 300	1 943 800	fő	971 900	7	6 803 300	0
28.	1.3.2.9.1.	Pszichiátriai betegek nappali intézményi ellátása - önálló feladatellátás	fő	483 780	27	13 062 060	fő	483 780	27	13 062 060	0	fő	483 780	26	12 578 280	-483 780
29.	1.3.2.11.1.	Hajléktalanok nappali intézményi ellátása - önálló feladatellátás	fő	356 840	36	12 846 240	fő	356 840	30	10 705 200	0	fő	356 840	36	12 846 240	2 141 040
30.	1.3.2.11.3.	Hajléktalanok nappali intézményi ellátása - a szociál- és nyugdíjpolitikáért felelős miniszter által kijelölt intézmény	engedélyes	13 366 900	1	13 366 900	engedélyes	13 366 900	1	13 366 900	0	engedélyes	13 366 900	1	13 366 900	0
31.	1.3.2.13.1.	Hajléktalanok átmeneti szállása - önálló feladatellátás	férőhely	858 700	9	7 728 300	férőhely	858 700	13	11 163 100	858 700	férőhely	858 700	12	10 304 400	-858 700
32.	1.3.2.13.3.	Hajléktalanok éjjeli menedékhelye - önálló feladatellátás	férőhely	858 700	23	19 750 100	férőhely	858 700	23	19 750 100	0	férőhely	858 700	23	19 750 100	0
33.	1.3.4.1.	Bértámogatás	fő	7 248 900	53	384 191 700	fő	7 248 900	56	405 938 400	7 248 900	fő	7 248 900	56	405 938 400	0
34.	1.3.4.2.	Intézményüzemeltetési támogatás	forint			172 121 522	forint			202 703 502	34 761 335	forint			202 703 502	0

35.	Pszichiátriai betegek részére nyújtott közösségi alapellátás
36.	1.3.2.15.1.1.	Alaptámogatás	működési hó	2 000 000	12	2 000 000	működési hó	2 000 000	12	2 000 000	0	működési hó	2 000 000	12	2 000 000	0
37.	1.3.2.15.1.2.	Teljesítménytámogatás	feladategység	299 860	40	11 994 400	feladategység	299 860	40	11 994 400	0	feladategység	299 860	40	11 994 400	0
38.	Pszichiátriai betegek részére nyújtott közösségi alapellátás összesen:					13 994 400				13 994 400	0				13 994 400	0

39.	1.3.3. Bölcsőde, mini bölcsőde támogatása
40.	1.3.3.1.1.	Felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása	fő	8 522 000	24,3	207 084 600	fő	8 522 000	27,2	231 798 400	0	fő	8 522 000	27,2	231 798 400	0
41.	1.3.3.1.2.	Bölcsődei dajkák, középfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása	fő	6 838 000	45,2	309 077 600	fő	6 838 000	50,6	346 002 800	0	fő	6 838 000	53,1	363 097 800	17 095 000
42.	1.3.3.2.	Bölcsődei üzemeltetési támogatás	forint			118 052 000	forint			153 635 200	21 317 600	forint			153 635 200	0

*43.*	*Önkormányzati feladatok támogatása össszesen:*					*1 387 103 702*				*1 813 527 559*	*93 649 065*				*1 829 180 399*	*15 652 840*

44.	Gyermekjóléti Társulási feladatok ellátása
45.	1.3.2.1	Család- és gyermekjóléti szolgálat				73 738 410				73 738 410	0				73 738 410	0
46.	1.3.2.2	Család és gyermekjóléti központ/járás				123 542 070				123 542 070	0				123 542 070	0
47.	2.2.3	Óvodai és iskolai szociális segítő tevékenység támogatása				73 514 496				73 514 496	0				73 514 496	0
48.	1.3.4.1	Gyermekek átmeneti ellátása	fő	7 248 900	4	28 995 600	fő	7 248 900	5	36 244 500	7 248 900	fő	7 248 900	5	36 244 500	0
49.	1.3.4.2	Intézmény-üzemeltetési támogatás	forint			19 124 613	forint			32 998 245	13 873 632	forint			32 998 245	0

50.	Támogató szolgáltatás
51.	1.3.2.14.1.	Alaptámogatás	működési hó	3 000 000	12	3 000 000	működési hó	3 000 000	12	3 000 000	0	működési hó	3 000 000	12	3 000 000	0
52.	1.3.2.14.2.	Teljesítménytámogatás	feladategység	4 220	3 300	13 926 000	feladategység	4 220	3 300	13 926 000	0	feladategység	4 220	3 300	13 926 000	0

53.	Gyermekjóléti Társulási feladatok ellátása összesen:					335 841 189				356 963 721	21 122 532				356 963 721	0

54.	*1.3.1.*	*A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása összesen:*				*1 722 944 891*				*2 170 491 280*	*114 771 597*				*2 186 144 120*	*15 652 840*

55.	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
56.	1.4.1.1.	Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás	fő	3 620 000	61,8	223 824 600	fő	3 620 000	60,71	219 770 200	1 158 400	fő	3 620 000	61,46	222 485 200	2 715 000
57.	1.4.1.2.	Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás	forint			266 530 396	forint			277 212 023	6 532 616	forint			277 212 023	0
58.	1.4.2.	Szünidei étkeztetés támogatása	étkezési adag	285	909	259 065	étkezési adag	285	909	259 065	0	étkezési adag	285	492	140 220	-118 845
*59.*	*1.4.*	*Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása*				*490 614 061*				*497 241 288*	*7 691 016*				*499 837 443*	*2 596 155*

60.	A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása összesen:					2 213 558 952				2 667 732 568	122 462 613				2 685 981 563	18 248 995

61.	Települési önkormányzatok egyes kulturális feladatainak támogatása
62.	1.5.2.	Települési önkormányzatok egyes kulturális feladatainak támogatása	forint	2 213	56 701	125 479 313	forint	2 213	56 701	125 479 313		forint	2 213	56 701	125 479 313	0
63.	2.3.2.3	Települési önkormányzatok muzeális intézményi feladatainak támogatása				67 600 000				67 600 000					67 600 000	0
64.	2.3.2.4.	Települési önkormányzatok könyvtári célú érdekeltségnövelő támogatása				0				2 831 000	0				2 831 000	0
65.	2.3.3	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása				168 308 030				190 735 253	0				190 735 253	0
*66.*	*1.5.*	*A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása összesen:*	*forint*			*361 387 343*	*forint*			*386 645 566*	0	*forint*			*386 645 566*	0

67.	Állami támogatás mindösszesen:					5 872 582 868				6 309 090 945	114 318 079				6 315 854 910	6 763 965

68.	Önkormányzati szolidaritási hozzájárulás		forint			1 471 249 949	forint			1 471 249 949		forint			1 471 249 949

6. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi Önkormányzati bevételek teljesítése

								adatok Ft-ban
Sor-szám	Rovatszám			Bevételek	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B			C	D	E	F	G

1.				Önkormányzatok működési támogatásai
2.	B111	01	1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	1 350 723 415	1 350 723 415	1 350 723 415	100,00%
3.	B112	01	1	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	1 946 913 158	1 903 989 396	1 903 989 396	100,00%
4.	B113	01	1	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	2 213 558 952	2 667 732 568	2 667 732 568	100,00%
5.	B114	01	1	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	361 387 343	386 645 566	386 645 566	100,00%
6.	B116	01	1	Elszámolásból származó bevétel	0	149 020	149 020	100,00%
7.				Önkormányzatok működési támogatásai összesen:	5 872 582 868	6 309 239 965	6 309 239 965	100,00%

8.	B120	01	1	Elvonások és befizetések bevételei	0	103 232 134	103 232 134	100,00%

9.				Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
10.	B160	01	1	Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelőtől kapott támogatás	35 000 000	48 274 000	48 274 000	100,00%
11.	B160	02	1	Közfoglalkoztatottak	5 000 000	2 104 003	2 104 003	100,00%
12.	B160	03	1	KEHOP-1-2.1-18-2018-00221 A klímatudatos Sopron városért	0	4 899 372	4 899 372	100,00%
13.	B160	04	2	PRO KULTÚRA Kft. - Színházi támogatás állami	351 400 000	351 400 000	351 400 000	100,00%
14.	B160	05	2	Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás	0	592 700	592 700	100,00%
15.	B160	06	2	Utcai szociális munka	0	11 444 000	11 444 000	100,00%
16.	B160	08	2	Fejlesztő fogl.pályázat	0	7 600 500	7 600 500	100,00%
17.	B160	09	2	Sopron és Körny. Gyermekjóléti Int.visszafiz.	0	11 334 066	11 334 066	100,00%
18.	B160	10	2	Mezőőri szolgálat	0	2 160 000	2 160 000	100,00%
19.	B160	13	2	Nyári diákmunka	0	8 317 724	8 317 724	100,00%
20.				Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről összesen:	391 400 000	448 126 365	448 126 365	100,00%
21.				Működési célú támogatások államháztartáson belülről összesen:	6 263 982 868	6 860 598 464	6 860 598 464	100,00%

22.				Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
23.	B250	09	1	TOP-6.2.1-19-SP1-2019-00001 Új Bölcsőde építése a Hillebrand utcában	0	76 784 053	76 784 053	100,00%
24.	B250	011	1	TOP-6.2.1-19-SP1-2020-00003 Új bölcsődei férőhelyek kialakítása Sopronban az Önkormányzat és a Győri Egyházmegye együttműködésében	0	3 088 766	3 088 766	100,00%
25.	B250	017	1	TOP-6.6.1-16-SP1-2022-00002 Lenkey utcai rendelőintézet fejlesztése	0	13 839 625	13 839 625	100,00%
26.	B250	20	1	TOP_PLUSZ-1.3.1-21-GM1-2022-00001 Fenntartható városfejlesztés Sopronban	50 000 000	50 000 000	0	0,00%
27.	B250	23	1	TOP_PLUSZ-1.3.2-23-SP1-2024-00001 Balfi út teljes körű felújítása az elkerülő út és a Híd utca között	0	1 350 000 000	0	0,00%
28.	B250	24	1	TOP_PLUSZ-1.3.2-23-SP1-2024-00002 Kisvárkerületi forgalomcsillapított övezet bővítése a Hűség kúttól az Ógabona térig	0	1 660 000 000	0	0,00%
29.	B250	25	1	TOP_PLUSZ-3.4.1-23-SP1-2024-00001 Soproni Petőfi Sándor Általános Iskola és AMI Botond utcai tömbjének felújítása	0	410 150 000	0	0,00%
30.	B250	26	1	GYŐR-ÁPI/893-2/2024 Sopron és Fertő-tó térségének stratégiai tanulmánya	0	18 999 200	18 999 200	100,00%
31.				Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről összesen:	50 000 000	3 582 861 644	112 711 644	3,15%
32.				Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	50 000 000	3 582 861 644	112 711 644	3,15%

33.	B340	00		Vagyoni tipusú adók
34.	B340	01	2	Építményadó	1 270 000 000	1 275 138 818	1 275 138 818	100,00%
35.	B340	02	2	Magánszemélyek kommunális adója	370 000 000	385 826 263	385 826 263	100,00%
36.	B340			Vagyoni tipusú adók összesen:	1 640 000 000	1 660 965 081	1 660 965 081	100,00%
37.	B34			Vagyoni tipusú adók	1 640 000 000	1 660 965 081	1 660 965 081	100,00%

38.	B351	00		Értékesítési és forgalmi adók
39.	B351	01	2	Állandó jelleggel végzett iparűzési tev. után fizetett helyi iparűzési adó	5 000 000 000	5 805 788 780	5 805 788 780	100,00%
40.	B351			Értékesítési és forgalmi adók összesen:	5 000 000 000	5 805 788 780	5 805 788 780	100,00%

41.	B355	00		Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
42.	B355	01	2	Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	100 000 000	140 163 798	140 163 798	100,00%
43.	B355	02	2	Vállalkozók kommunális adója	0	0	4 900	0,00%
44.	B355			Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók összesen:	100 000 000	140 163 798	140 168 698	100,00%
45.	B35			Termékek és szolgáltatások adói	5 100 000 000	5 945 952 578	5 945 957 478	100,00%

46.	B360	00		Egyéb közhatalmi bevételek
47.	B360	01	1	Környezetvédelmi bírság	100 000	100 000	64 950	64,95%
48.	B360	02	1	Szabálysértési pénz- és helyszíni bírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része	5 000 000	5 000 000	1 598 384	31,97%
49.	B360	03	2	Helyi adópótlék, adóbírság előirányzata	20 000 000	58 520 073	58 520 073	100,00%
50.	B360	04	1	Talajterhelési díj	2 000 000	2 111 036	2 111 036	100,00%
51.	B360	05	1	Közterület foglalási díj	26 000 000	94 455 448	94 455 448	100,00%
52.	B360	06	2	Egyéb közhatalmi bevételek	0	0	3 436	0,00%
53.	B360	07	2	Településkép-védelmi bírság	0	4 733 334	4 733 334	100,00%
54.	B36			Egyéb közhatalmi bevételek összesen:	53 100 000	164 919 891	161 486 661	97,92%
55.	B3			Közhatalmi bevételek összesen:	6 793 100 000	7 771 837 550	7 768 409 220	99,96%

56.				Szolgáltatások ellenértéke
57.	B402	01	2	Behajtási engedély	0	0	19 760	0,00%
58.	B402	02	2	Szúnyoggyérítés	2 000 000	2 000 000	0	0,00%
59.	B402	05	2	Veolia (Dalkia) bérleti díj	16 000 000	16 000 000	12 000 000	75,00%
60.	B402	06	2	Parkolók bérleti díja	400 000 000	462 000 000	487 168 168	105,45%
61.	B402	07	2	Bérleti díjak	10 000 000	323 351 264	298 651 290	92,36%
62.	B402	08	2	Közterület foglalási díj (2020)	0	361 924	361 924	100,00%
63.	B402	09	2	Kéményseprő és egyéb szolgáltatás bevétel	250 000	250 000	120 200	48,08%
64.	B402	10	1	Koncessziós díj - Eatrend Arrabona Zrt.	5 000 000	0	6 842 452	0,00%
65.	B402	11	1	Bérleti díj - Eatrend Arrabona Zrt.	7 647 000	7 647 000	10 147 504	132,70%
66.				Szolgáltatások ellenértéke összesen:	440 897 000	811 610 188	815 311 298	100,46%

67.	B403	01	2	Önkormányzat továbbszámlázott szolgáltatás	0	10 321 217	10 321 217	100,00%

68.				Tulajdonosi bevételek
69.	B404	01	1	Önkormányzati lakások és helyiségek bérleti díja	245 000 000	297 026 356	297 026 356	100,00%
70.	B404	02	1	Önkormányzati lakások és helyiségek közüzemi díja	102 000 000	94 649 389	94 649 389	100,00%
71.	B404	03	2	Egyéb osztalék bevétel	400 000	150 204 163	150 204 163	100,00%
72.	B404	04	2	Koncessziós díj - Eatrend Arrabona Zrt.	0	6 842 452	0	0,00%
73.				Tulajdonosi bevételek összesen:	347 400 000	548 722 360	541 879 908	98,75%

74.	B405	01	1	Diétás gyerekétkeztetés	0	549 681	549 681	100,00%
75.	B405	02	1	Gyermekétkeztetés térítési díjak - iskolák, óvodák	168 811 665	188 167 083	188 167 083	100,00%
76.	B405	03	1	Gyermekétkeztetés térítési díjak - Szakképzési Centrum	23 736 780	23 738 372	23 738 372	100,00%
77.	B406	01	1	Kiszámlázott általános forgalmi adó	264 720 270	307 604 313	307 604 313	100,00%
78.	B407	01	1	Általános forgalmi adó visszatérítése	585 263 283	562 259 281	562 259 281	100,00%
79.	B408	01	2	Kamatbevételek	20 000 000	539 184 843	539 184 843	100,00%
80.	B409	01	2	Egyéb pü-i műv. árfolyamnyereség	0	0	258	0,00%
81.	B410	01	2	Kártérítés biztosítóktól	0	589 955	589 955	100,00%
82.	B411	01	2	Egyéb működési bevételek	15 000 000	238 261 961	238 261 961	100,00%
83.	B411	02	2	Hálózatfejlesztési hozzájárulás	1 000 000	353 858	353 858	100,00%
84.	B4			Működési bevételek összesen:	1 866 828 998	3 231 363 112	3 228 222 028	99,90%

85.				Immateriális javak értékesítése
86.	B510	02	2	Soproni 0466/29, 0466/31, 4902/24 hrsz. ingatlanok földhasználati jog (Hull.gazd.önk.társ)	150 000	2 516 063	2 516 063	100,00%
87.	B510	03	2	ITC földhasználati jog	0	23 228 346	23 228 346	100,00%
88.	B510	032	2	Vezetékjog értékesítés	0	26 315	26 315	100,00%
89.				Immateriális javak értékesítése összesen:	150 000	25 770 724	25 770 724	100,00%

90.				Ingatlanok értékesítése
91.	B520	01	2	Épületek értékesítése	60 000 000	0	0	0,00%
92.	B520	02	2	Helyiségek értékesítése	40 000 000	104 917 800	104 917 800	100,00%
93.	B520	03	2	Önkormányzati lakások értékesítése (Lakásalap)	110 000 000	440 883 664	440 883 664	100,00%
94.	B520	04	2	Telek értékesítés	90 000 000	18 733 697	18 733 697	100,00%
95.	B52			Ingatlanok értékesítése összesen:	300 000 000	564 535 161	564 535 161	100,00%

96.				Részesedések értékesítése
97.	B542	01	2	Követelés részesedések értékesítéséből	0	1 000 000	1 000 000	100,00%
98.	B54			Részesedések értékesítése összesen:	0	1 000 000	1 000 000	100,00%

99.	B5			Felhalmozási bevételek összesen:	300 150 000	591 305 885	591 305 885	100,00%

100.				Egyéb működési célú átvett pénzeszközök
101.	B650	01	2	Támogatás visszafizetések	0	9 742 251	9 742 251	100,00%
102.	B650	02	2	Fürdő támogatás visszafizetés	0	44 000 000	44 000 000	100,00%
103.				Egyéb működési célú átvett pénzeszközök összesen	0	53 742 251	53 742 251	100,00%

104.	B740	01		Dolgozók lakáskölcsön megtérülése	0	4 396 109	4 396 109	100,00%

105.	B750	00		Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök
106.	B750	01	2	Parkoló megváltás	5 000 000	0	0	0,00%
107.	B750	02	2	Lakossági út- és közmű építés	1 000 000	0	0	0,00%
108.	B750	06	1	Közös Pénzügyi Alap maradvány	34 267 480	0	0	0,00%
109.	B750	07	2	Dom-Elzett Kft. Okos zebra támogatás	0	1 700 000	1 700 000	100,00%
110.	B750	08	2	MLSZ visszautalás	0	60 451	60 451	100,00%
111.				Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök összesen:	40 267 480	1 760 451	1 760 451	100,00%

112.	B7			Felhalmozási célú átvett pénzeszközök összesen:	40 267 480	1 760 451	1 760 451	100,00%
113.	B1-B7			Költségvetési bevételek összesen:	15 314 329 346	22 097 865 466	18 621 146 052	84,27%

114.	B8	00		Finanszírozási bevétel
115.	B812	01	2	Befektetési célú államkötvény visszavásárlás	3 789 659 619	4 334 608 741	2 624 740 000	60,55%
116.	B813	01	2	Költségvetési maradvány igénybe vétele	3 318 880 392	3 504 396 150	3 504 396 150	100,00%
117.	B814	01	1	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	206 809 614	206 809 614	100,00%
118.	B817	01	2	Lekötött bankbetét megszüntetés	0	2 700 000 000	2 700 000 000	100,00%
119.				Finanszírozási bevétel összesen:	7 108 540 011	10 745 814 505	9 035 945 764	84,09%
120.				Bevételek mindösszesen:	22 422 869 357	32 843 679 971	27 657 091 816	84,21%

7. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi Önkormányzati kiadások teljesítése

					adatok Ft-ban
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B	C	D	E	F

1.	Költségvetési intézmények, Polgármesteri Hivatal	7 309 783 729	7 685 898 024	7 329 783 631	95,37%
2.	2024. évi Önkormányzati személyi juttatások és munkaadót terhelő járulékok	284 505 893	318 726 302	245 208 846	76,93%
3.	2024. évi Önkormányzati dologi kiadások	3 301 597 258	3 841 500 352	3 344 312 903	87,06%
4.	2024. évi Önkormányzati városüzemeltetési kiadások	1 840 706 100	2 866 527 391	2 494 865 016	87,03%
5.	2024. évi Ellátottak pénzbeli juttatásai	145 000 000	145 000 000	105 443 405	72,72%
6.	2024. évi Önkormányzati fejlesztések	903 278 740	1 170 808 390	386 704 373	33,03%
7.	2024. évi Önkormányzati felújítások	1 117 559 947	1 212 104 776	676 529 545	55,81%
8.	2024. évi Terület és településfejlesztési program	87 352 810	3 507 956 271	73 218 612	2,09%
9.	2024. évi Modern Városok Program	1 372 338 055	1 391 388 055	1 371 860 843	98,60%
10.	2024. évi Önkormányzati általános támogatások	5 124 846 313	5 597 882 921	5 438 862 766	97,16%
11.	2024. évi Önkormányzati pályázati támogatások	86 071 000	90 571 000	85 376 582	94,26%
12.	2024. évi Önkormányzati lakásalap kiadásai	102 945 000	119 945 000	53 464 988	44,57%
13.	2024. évi Finanszírozási hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok beváltása és járulékok	220 907 997	4 502 457 611	4 285 655 753	95,18%
14.	2024. évi Önkormányzati tartalékok	525 976 515	392 913 878	0	0,00%
15.	-ebből általános tartalék	105 321 167	835 406	0	0,00%
16.	Kiadások mindösszesen:	22 422 869 357	32 843 679 971	25 891 287 263	78,83%

8. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi Önkormányzati személyi juttatások és munkaadót terhelő járulékok teljesítése

											adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B						C	D	E	F	G

1.	0	1					Önkormányzati személyi juttatások

2.							Általános közszolgáltatás
3.	0	1	01	01	K100	2	Nyári diákmunka (személyi)	10 000 000	17 000 000	15 519 981	91,29%
4.	0	1	01	02	K100	1	Önkormányzati személyi juttatás	203 707 560	227 010 245	179 627 763	79,13%
5.	0	1	01				Általános közszolgáltatás	213 707 560	244 010 245	195 147 744	79,98%

6.							Gazdasági ügyek
7.	0	1	04	01	K100	1	Közfoglalkoztatottak	5 300 000	5 300 000	2 108 990	39,79%
8.	0	1	04				Gazdasági ügyek összesen:	5 300 000	5 300 000	2 108 990	39,79%

9.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
10.	0	1	06	01	K100	2	Tanulói közlekedési támogatások ügyvitele megbízási díj	1 000 000	1 000 000	999 848	99,98%
11.	0	1	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	1 000 000	1 000 000	999 848	99,98%

12.							Egészségügy
13.	0	1	07	01	K100	1	Egészségügyi alapellátás (szakmai)	31 324 000	31 324 000	23 000 797	73,43%
14.	0	1	07				Egészségügy összesen:	31 324 000	31 324 000	23 000 797	73,43%

15.	0	1					Önkormányzati személyi juttatások összesen:	251 331 560	281 634 245	221 257 379	78,56%

16.							Munkaadót terhelő járulékok

17.							Általános közszolgáltatás
18.	0	2	01	01	K200	2	Nyári diákmunka	1 300 000	2 617 724	2 017 596	77,07%
19.	0	2	01	02	K200	1	Önkormányzati személyi juttatás	27 210 833	29 810 833	18 609 082	62,42%
20.	0	1	01				Általános közszolgáltatás	28 510 833	32 428 557	20 626 678	63,61%

21.							Gazdasági ügyek
22.	0	2	04	01	K200	1	Közfoglalkoztatottak	344 500	344 500	140 651	40,83%
23.	0	2	04				Gazdasági ügyek összesen:	344 500	344 500	140 651	40,83%

24.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
25.	0	2	06	01	K200	2	Tanulói közlekedési támogatások ügyvitele megbízási díj	130 000	130 000	106 826	82,17%
26.	0	2	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	130 000	130 000	106 826	82,17%

27.							Egészségügy
28.	0	2	07	01	K200	1	Egészségügyi alapellátás (szakmai)	4 189 000	4 189 000	3 077 312	73,46%
29.	0	2	07				Egészségügy összesen:	4 189 000	4 189 000	3 077 312	73,46%

30.	0	2					Munkaadót terhelő járulékok összesen:	33 174 333	37 092 057	23 951 467	64,57%

31.	0						Önkorm.szem.jutt. és munkaadót terh.jár. össz.:	284 505 893	318 726 302	245 208 846	76,93%

2024. évi Önkormányzati személyi jutttatások és munkaadót terhelő járulékok kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
32.	0					1	Kötelező feladatok összesen:	272 075 893	297 978 578	226 564 595	76,03%
33.	0					2	Önként vállalt feladatok összesen:	12 430 000	20 747 724	18 644 251	89,86%
34.	0					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0	0	0	0,00%
35.	0						Önkorm.szem.jutt. és munkaadót terh.jár. össz.:	284 505 893	318 726 302	245 208 846	76,93%

9. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi Önkormányzati dologi kiadások teljesítése

											adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B						C	D	E	F	G

1.							Önkormányzati dologi kiadások

2.							Általános közszolgáltatás
3.	1	0	01	01	K300	2	SH Zrt. üzemeltetési díj	41 900 000	41 900 000	40 684 825	97,10%
4.	1	0	01	02	K300	1	Lakások és helyiségek üzemeltetése	340 000 000	386 100 000	371 042 373	96,10%
5.	1	0	01	03	K700	1	Lakások és helyiségek üzemeltetése (felújítások)	30 000 000	27 100 000	20 069 471	74,06%
6.	1	0	01	04	K300	1	Lakások és helyiségek közüzemi díjak	130 000 000	162 900 000	161 787 371	99,32%
7.	1	0	01	05	K300	1	Gépjármű felelősség, Casco, vagyon- és utasbiztosítás	15 000 000	20 205 210	20 205 210	100,00%
8.	1	0	01	06	K300	2	Önkormányzati tulajdonú ingatlanok után fiz. társasházi közös költség	4 000 000	4 000 000	336 000	8,40%
9.	1	0	01	07	K300	2	Ingatlan értékesítéssel összefüggő feladatok	7 000 000	8 500 000	7 443 705	87,57%
10.	1	0	01	10	K300	2	Automentes Nap	1 000 000	1 000 000	996 985	99,70%
11.	1	0	01	11	K300	2	Nemzeti sírkert soproni sírok gondozása	100 000	100 000	0	0,00%
12.	1	0	01	12	K300	1	Közútkezelői készenlét	20 000 000	20 000 000	10 291 726	51,46%
13.	1	0	01	15	K300	2	Közösségi tájékoztatás, városmarketing	2 000 000	2 000 000	200 000	10,00%
14.	1	0	01				Általános közszolgáltatás összesen:	591 000 000	673 805 210	633 057 666	93,95%

15.							Gazdasági ügyek
16.	1	0	04	01	K300	1	Közösségi közlekedés egyedi megrendelések	300 000	300 000	0	0,00%
17.	1	0	04	02	K300	2	Utak fenntartásával, közlekedéssel kapcs. területbérleti és hatósági díjak	550 000	550 000	145 607	26,47%
18.	1	0	04	03	K300	2	Út és közműtervek készítése	10 000 000	10 000 000	0	0,00%
19.	1	0	04	04	K300	1	Parkolás - közszolgáltatás ellátási költségtérítés	200 000 000	262 000 000	257 148 061	98,15%
20.	1	0	04	05	K300	1	Parkolás - üzemeltetési díj	78 000 000	78 000 000	77 724 000	99,65%
21.	1	0	04	06	K300	1	Parkolás - üzemeltetési díj (nem közterületi)	15 240 000	15 240 000	15 240 000	100,00%
22.	1	0	04	09	K300	2	A köztéri kamerarendszer vizsgálata, karbantartása, fejlesztése	22 000 000	22 400 000	22 382 531	99,92%
23.	1	0	04				Gazdasági ügyek összesen:	326 090 000	388 490 000	372 640 199	95,92%

24.							Környezetvédelem
25.	1	0	05	01	K300	1	Csapadékvíz elvezető rendszerek üzemeltetése	71 002 761	77 502 761	75 133 429	96,94%
26.	1	0	05	04	K300	2	Vadgesztenyelevél-aknázómoly, platán csipkézőpoloska elleni védekezés	7 200 000	7 200 000	7 200 000	100,00%
27.	1	0	05	06	K300	2	Amerikai szőlőkabóca elleni védekezés költségei	2 000 000	2 000 000	0	0,00%
28.	1	0	05				Környezetvédelem összesen:	80 202 761	86 702 761	82 333 429	94,96%

29.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
30.	1	0	06	01	K300	1	Önkorm. Parkerdő és Piknik területének üzemeltetése	11 540 000	16 247 105	16 157 105	99,45%
31.	1	0	06	02	K300	2	Meteorológia állomás működtetése és fenntartása	1 062 500	1 062 500	485 775	45,72%
32.	1	0	06	03	K300	2	Bécsi út határkilépő kezelése	3 000 000	3 000 000	3 000 000	100,00%
33.	1	0	06	04	K300	2	Pénzforg. jutalék, tranzakciós díj, postai közreműk. díj, postterminal	35 000 000	59 170 679	55 923 467	94,51%
34.	1	0	06	05	K300	2	Tagsági díjak	5 000 000	5 600 000	5 551 189	99,13%
35.	1	0	06	06	K300	2	Könyvvizsgálói díj	5 994 400	5 994 400	5 588 000	93,22%
36.	1	0	06	07	K300	2	Ügyvédi megbízási díj	10 000 000	27 018 000	9 484 000	35,10%
37.	1	0	06	08	K300	2	Önkormányzati energia és rendszerhasználati díj	1 500 000	2 000 000	1 928 524	96,43%
38.	1	0	06	09	K100	2	Balf településrészi önkormányzat	0	2 261 076	2 261 076	100,00%
39.	1	0	06	09	K200	2	Balf településrészi önkormányzat	0	405 304	405 304	100,00%
40.	1	0	06	09	K300	2	Balf településrészi önkormányzat	6 000 000	4 184 620	4 009 447	95,81%
41.	1	0	06	09	K600	2	Balf településrészi önkormányzat	0	1 149 000	1 149 000	100,00%
42.	1	0	06	10	K100	2	Brennbergbánya településrészi önkormányzat	0	1 229 814	1 229 814	100,00%
43.	1	0	06	10	K200	2	Brennbergbánya településrészi önkormányzat	0	365 840	365 840	100,00%
44.	1	0	06	10	K300	2	Brennbergbánya településrészi önkormányzat	10 433 850	4 504 346	2 728 770	60,58%
45.	1	0	06	10	K512	2	Brennbergbánya településrészi önkormányzat	0	2 500 000	2 500 000	100,00%
46.	1	0	06	10	K600	2	Brennbergbánya településrészi önkormányzat	0	4 133 850	4 133 850	100,00%
47.	1	0	06	11	K100	2	Jereván településrészi önkormányzat	0	439 056	439 056	100,00%
48.	1	0	06	11	K200	2	Jereván településrészi önkormányzat	0	55 458	55 458	100,00%
49.	1	0	06	11	K300	2	Jereván településrészi önkormányzat	6 000 000	7 505 486	5 799 476	77,27%
50.	1	0	06	12	K300	2	Sopronkőhida-Tómalom településrészi önkormányzat	7 000 000	9 000 000	4 999 800	55,55%
51.	1	0	06	13	K300	2	Közbeszerzési tanácsadó díj	51 736 000	51 736 000	33 528 000	64,81%
52.	1	0	06	14	K300	2	Fizetendő bérleti díj	1 000 000	1 000 000	683 992	68,40%
53.	1	0	06	15	K300	2	Karácsonyi díszkivilágítás	29 361 805	29 361 805	18 728 055	63,78%
54.	1	0	06	16	K300	2	Adótúlfizetés visszautalása	1 000 000	1 000 000	0	0,00%
55.	1	0	06	17	K300	2	Önkormányzati tervtanács	1 000 000	1 000 000	0	0,00%
56.	1	0	06	19	K300	2	Jogerős határozattal lezárt és egyéb peres eljár.sokból adódó kötelezettségek	10 000 000	10 000 000	0	0,00%
57.	1	0	06	20	K300	2	Földmérési alaptérkép frissítése	1 500 000	1 500 000	890 655	59,38%
58.	1	0	06	21	K300	1	Hatósági díjak, bírságok, egyéb	10 000 000	10 000 000	8 053 692	80,54%
59.	1	0	06	22	K300	1	Függő tételek, teljesítési biztosítékok	1 000 000	1 000 000	0	0,00%
60.	1	0	06	23	K300	1	Ingó és ingatlan kárveszély elhárítás polgármester hatáskörben	5 000 000	5 000 000	0	0,00%
61.	1	0	06	24	K300	1	Befizetendő ÁFA	464 720 270	507 604 313	289 827 154	57,10%
62.	1	0	06	25	K300	2	Garanciális költségek kamata, késedelmi kamat	500 000	500 000	222 474	44,49%
63.	1	0	06	26	K300	2	Energiapiacra való kilépés	6 355 725	6 355 725	3 963 219	62,36%
64.	1	0	06	27	K300	2	Közbeszerzések megjelentetési díjai	5 000 000	5 000 000	3 218 800	64,38%
65.	1	0	06	28	K100	2	Pályázatok előkészítése, hatástanulmányok, pályázati díjak, szakértői díjak	0	1 075 900	1 075 900	100,00%
66.	1	0	06	28	K200	2	Pályázatok előkészítése, hatástanulmányok, pályázati díjak, szakértői díjak	0	139 867	139 867	100,00%
67.	1	0	06	28	K300	2	Pályázatok előkészítése, hatástanulmányok, pályázati díjak, szakértői díjak	18 111 500	16 895 733	3 608 299	21,36%
68.	1	0	06	29	K300	2	Szolgalmi jog alapításokkal összefüggő kiadások	1 500 000	1 500 000	0	0,00%
69.	1	0	06	30	K300	2	Műszaki ellenőri díjak	6 000 000	6 000 000	0	0,00%
70.	1	0	06	31	K100	2	Japán tanár (személyi)	0	190 000	190 000	100,00%
71.	1	0	06	31	K300	2	Japán tanár (dologi)	2 000 000	1 810 000	964 409	53,28%
72.	1	0	06	32	K300	2	Harmadik személynek okozott kár	100 000	600 000	0	0,00%
73.	1	0	06	33	K300	2	Digitális közmű-alaptérkép és egyesített közmű-nyilvántartás frissítése	3 500 000	3 500 000	3 499 999	100,00%
74.	1	0	06	34	K300	2	Web- és térinformatikai rendszer átalakítása	10 000 000	10 000 000	0	0,00%
75.	1	0	06	35	K300	2	Polgármesteri keret	0	90 793	90 793	100,00%
76.	1	0	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	731 916 050	830 686 670	496 880 259	59,82%

77.							Egészségügy
78.	1	0	07	01	K300	2	Foglalkozás egészségügy	8 000 000	8 000 000	5 623 616	70,30%
79.	1	0	07	02	K300	1	Önkormányzat egészségügyi alapellátás (dologi)	22 311 128	30 306 093	26 637 012	87,89%
80.	1	0	07				Egészségügy összesen:	30 311 128	38 306 093	32 260 628	84,22%

81.							Szabadidő, sport, kultúra, vallás
82.	1	0	08	03	K300	1	Káposztás úti stadion üzemeltetés - SH Zrt.	70 000 000	75 900 000	75 882 799	99,98%
83.	1	0	08	05	K100	2	Egyéb rendezvények szervezése, előkészítése, lebonyolítása	0	665 000	665 000	100,00%
84.	1	0	08	05	K300	2	Egyéb rendezvények szervezése, előkészítése, lebonyolítása	3 000 000	4 335 000	3 040 850	70,15%
85.	1	0	08	09	K300	2	ICG Gyermeksport világjátékok	5 000 000	0	0	0,00%
86.	1	0	08	10	K300	2	Pályázatokkal kapcsolatos egyéb kiadások	1 000 000	1 000 000	0	0,00%
87.	1	0	08	10	K890	2	Pályázatokkal kapcsolatos egyéb kiadások	0	43 000 000	42 968 175	99,93%
88.	1	0	08	11	K300	2	Rendezvények (Nemzeti ünnepeink (03.15; 08.20; 10.23;) Május 1, Borünnep, Sörnapok, Piknik rendezvények, Adventi vásár, Szilveszter stb.)	100 000 000	187 000 000	172 684 169	92,34%
89.	1	0	08				Szabadidő, sport, kultúra, vallás összesen:	179 000 000	311 900 000	295 240 993	94,66%

90.							Oktatás
91.	1	0	09	01	K300	2	Első, második osztályosok füzetcsomagja	7 000 000	7 000 000	5 476 128	78,23%
92.	1	0	09	04	K300	2	Szakértői díj - orvosi rendelők akadálymentesítése	4 000 000	4 000 000	0	0,00%
93.	1	0	09				Oktatás összesen:	11 000 000	11 000 000	5 476 128	49,78%

94.							Szociális védelem
95.	1	0	10	01	K300	1	Szünidei gyermekétkeztetés és napközi	8 000 000	8 000 000	0	0,00%
96.	1	0	10	02	K300	2	Idősek otthonában tört. ellátás (Soproni Nyugdíjas Pedagógus Otthon)	500 000	500 000	205 009	41,00%
97.	1	0	10	04	K300	1	Gyermekétkeztetés -Eatrend Arrabona Zrt.	1 201 500 949	1 306 500 949	1 246 095 011	95,38%
98.	1	0	10	05	K300	1	Gyermekétkeztetés - Szakképzési Centrum	135 546 370	179 078 669	175 775 609	98,16%
99.	1	0	10	06	K300	2	Menza-Pure szoftver használati díja	6 530 000	6 530 000	4 347 972	66,58%
100.	1	0	10				Szociális védelem összesen:	1 352 077 319	1 500 609 618	1 426 423 601	95,06%

101.	1	0					Önkormányzati dologi kiadások összesen:	3 301 597 258	3 841 500 352	3 344 312 903	87,06%

2024. évi Önkormányzati dologi kiadások kiemelt előirányzatonkénti bontása

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
102.	1	0			K100		Személyi kiadások	0	5 860 846	5 860 846	100,00%
103.	1	0			K200		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0	966 469	966 469	100,00%
104.	1	0			K300		Dologi kiadások	3 271 597 258	3 756 790 187	3 266 665 092	86,95%
105.	1	0			K512		Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	0	2 500 000	2 500 000	100,00%
106.	1	0			K600		Intézményi beruházási kiadások (ÁFÁ-val)	0	5 282 850	5 282 850	100,00%
107.	1	0			K700		Felújítás (ÁFÁ-val)	30 000 000	27 100 000	20 069 471	74,06%
108.	1	0			K890		Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	0	43 000 000	42 968 175	99,93%
109.	1	0					Önkormányzati dologi kiadások összesen:	3 301 597 258	3 841 500 352	3 344 312 903	87,06%

2024. évi Önkormányzati dologi kiadások kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
110.	1	0				1	Kötelező feladatok összesen:	2 829 161 478	3 188 985 100	2 847 070 023	89,28%
111.	1	0				2	Önként vállalt feladatok összesen:	472 435 780	652 515 252	497 242 880	76,20%
112.	1	0				3	Államigazgatási feladatok összesen:	0	0	0	0,00%
113.	1	0					Önkormányzati dologi kiadások összesen:	3 301 597 258	3 841 500 352	3 344 312 903	87,06%

10. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi Önkormányzati városüzemeltetési kiadások teljesítése

											adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat szám						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B						C	D	E	F	G

1.	2	1					SH Zrt. által ellátott városüzemeltetési kiadások

2.							Gazdasági ügyek
3.	2	1	04	01	K300	1	SH Zrt. által ell. közutak, hidak karbantartása	93 000 000	213 910 653	213 112 673	99,63%
4.	2	1	04	02	K300	2	SH Zrt. által ell. közutak, járdák, hidak felújítása	0	3 031 688	3 031 688	100,00%
5.	2	1	04	02	K600	2	SH Zrt. által ell. közutak, járdák, hidak felújítása	0	11 228 475	11 228 475	100,00%
6.	2	1	04	02	K700	2	SH Zrt. által ell. közutak, járdák, hidak felújítása	380 000 000	415 329 184	411 073 165	98,98%
7.	2	1	04				Gazdasági ügyek összesen:	473 000 000	643 500 000	638 446 001	99,21%

8.							Környezetvédelem
9.	2	1	05	01	K300	1	SH Zrt. által ell. települési hulladék	330 000 000	474 000 000	447 119 227	94,33%
10.	2	1	05				Környezetvédelem összesen:	330 000 000	474 000 000	447 119 227	94,33%

11.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
12.	2	1	06	01	K300	1	SH Zrt. által ell. kiseg. mg.szolg.	326 000 000	516 583 846	516 583 846	100,00%
13.	2	1	06	02	K300	2	SH Zrt. által ell. egyéb város és községgazd. felad.	40 300 000	42 405 495	42 405 495	100,00%
14.	2	1	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	366 300 000	558 989 341	558 989 341	100,00%

15.	2						SH Zrt. által ellátott városüzemeltetési kiadások összesen:	1 169 300 000	1 676 489 341	1 644 554 569	98,10%

16.	2	2					Önkormányzat által ellátott városüzemeltetési feladatok

17.							Általános közszolgáltatás
18.	2	2	01	01	K300	1	Önkorm. által ell. köztemető fenntartás	26 000 000	26 000 000	8 237 473	31,68%
19.	2	2	01				Általános közszolgáltatás összesen:	26 000 000	26 000 000	8 237 473	31,68%

20.							Gazdasági ügyek
21.	2	2	04	01	K300	1	Önkorm. által ell. közutak, közterületi létesítmények, hidak karbantartása, fenntartása	10 000 000	10 000 000	6 829 121	68,29%
22.	2	2	04	03	K300	2	Önkorm. által ell. közutak, hidak felügyelete, javítása, felújítása	102 000 000	102 000 000	0	0,00%
23.	2	2	04	02	K300	2	Önkorm. által ell. vízkár elháritás	500 000	500 000	0	0,00%
24.	2	2	04	04	K300	2	SÖH által ellátott közutak, hidak, járdák, közterületi létesítmények karbantartása, felújítása, fejlesztése	20 000 000	20 000 000	0	0,00%
25.	2	2	04	04	K700	2	SÖH által ellátott közutak, hidak, járdák, közterületi létesítmények karbantartása, felújítása, fejlesztése	0	370 000 000	338 062 837	91,37%
26.	2	2	04				Gazdasági ügyek összesen:	132 500 000	502 500 000	344 891 958	68,64%

27.							Környezetvédelem
28.	2	2	05	01	K300	1	Önkorm. által ell. települési hulladék	28 086 100	37 386 100	36 998 692	98,96%
29.	2	2	05	02	K300	2	Önkorm. által ell. patakok, árkok fenntartása	200 000	200 000	0	0,00%
30.	2	2	05				Környezetvédelem összesen:	28 286 100	37 586 100	36 998 692	98,44%

31.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
32.	2	2	06	01	K300	1	Önkorm. által ell. települési vizellátás, közkutak, csapok	1 620 000	5 820 000	5 357 918	92,06%
33.	2	2	06	02	K300	1	Önkorm. által ell. közvilágitás	343 000 000	336 739 789	213 347 363	63,36%
34.	2	2	06	02	K600	1	Önkorm. által ell. közvilágitás	0	5 756 910	5 756 910	100,00%
35.	2	2	06	02	K700	1	Önkorm. által ell. közvilágitás	0	503 301	503 301	100,00%
36.	2	2	06	03	K300	1	Önkorm. által ell. kiseg. mg.szolg.	10 000 000	38 966 477	38 139 442	97,88%
37.	2	2	06	03	K600	1	Önkorm. által ell. kiseg. mg.szolg.	0	2 783 523	2 783 523	100,00%
38.	2	2	06	04	K100	2	Önkorm. által ell. egyéb város és községgazd. felad.	0	1 150 000	1 150 000	100,00%
39.	2	2	06	04	K300	2	Önkorm. által ell. egyéb város és községgazd. felad.	130 000 000	209 344 765	170 256 682	81,33%
40.	2	2	06	04	K600	2	Önkorm. által ell. egyéb város és községgazd. felad.	0	20 007 361	20 007 361	100,00%
41.	2	2	06	04	K700	2	Önkorm. által ell. egyéb város és községgazd. felad.	0	2 879 824	2 879 824	100,00%
42.	2	2	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	484 620 000	623 951 950	460 182 324	73,75%

43.	2	1					SH ZRt. által ellátott városüzemeltetési kiad.	1 169 300 000	1 676 489 341	1 644 554 569	98,10%
44.	2	2					Önkorm. által ellátott városüzemeltetési kiad.	671 406 100	1 190 038 050	850 310 447	71,45%

45.	2						Városüzemeltetési kiadások összesen:	1 840 706 100	2 866 527 391	2 494 865 016	87,03%

2024. évi Önkormányzati városüzemeltetési kiadások kiemelt előirányzatonkénti bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
46.	2				K100		Személyi kiadások	0	1 150 000	1 150 000	100,00%
47.	2				K200		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0	0	0	0,00%
48.	2				K300		Dologi kiadás	1 460 706 100	2 036 888 813	1 701 419 620	83,53%
49.	2				K600		Intézményi beruházási kiadások (ÁFÁ-val)	0	39 776 269	39 776 269	100,00%
50.	2				K700		Felújítás (ÁFÁ-val)	380 000 000	788 712 309	752 519 127	95,41%
51.	2						Városüzemeltetési kiadások összesen:	1 840 706 100	2 866 527 391	2 494 865 016	87,03%

2024. évi Önkormányzati városüzemeltetési kiadások kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovat szám						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
52.	2					1	Kötelező feladatok összesen:	1 167 706 100	1 668 450 599	1 494 769 489	89,59%
53.	2					2	Önként vállalt feladatok összesen:	673 000 000	1 198 076 792	1 000 095 527	83,48%
54.	2					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0	0	0	0,00%
55.	2						Városüzemeltetési kiadások összesen:	1 840 706 100	2 866 527 391	2 494 865 016	87,03%

11. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi Ellátottak pénzbeli juttatásai teljesítése

											adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B						C	D	E	F	G

1.							Szociális védelem
2.	0	3	10	01	K400	2	Települési segély és családtámogatások együttesen	140 000 000	140 000 000	103 603 405	74,00%
3.	0	3	10	02	K400	2	Babakötvény	5 000 000	5 000 000	1 840 000	36,80%
4.	0	3	10				Szociális védelem összesen:	145 000 000	145 000 000	105 443 405	72,72%

5.	0	3			K400		Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen:	145 000 000	145 000 000	105 443 405	72,72%

2024. évi Ellátottak juttatásai kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
6.	0	3				1	Kötelező feladatok összesen:	0	0	0	0,00%
7.	0	3				2	Önként vállalt feladatok összesen:	145 000 000	145 000 000	105 443 405	110,80%
8.	0	3				3	Államigazgatási feladatok összesen:	0	0	0	0,00%
9.	0	3					Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen:	145 000 000	145 000 000	105 443 405	110,80%

12. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi Önkormányzati fejlesztések teljesítése

											adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B						C	D	E	F	G

1.							Általános közszolgáltatás
2.	3	2	01	01	K300	2	Ingatlan vásárlás, szolgalmi jog alapítás, kisajátítás	0	2 886 088	2 886 088	100,00%
3.	3	2	01	01	K600	2	Ingatlan vásárlás, szolgalmi jog alapítás, kisajátítás	5 000 000	23 023 424	2 084 252	9,05%
4.	3	2	01	03	K600	2	Cég, üzletrész vásárlása	9 000 000	12 820 000	12 820 000	100,00%
5.	3	2	01				Általános közszolgáltatás összesen:	14 000 000	38 729 512	17 790 340	45,93%

6.							Gazdasági ügyek
7.	3	2	04	01	K600	2	Lakossági út- és közműépítés	10 000 000	10 000 000	0	0,00%
8.	3	2	04	02	K600	2	Gyalogátkelőhelyek kialakítása, felújítása	10 000 000	23 000 000	18 760 660	81,57%
9.	3	2	04	04	K600	2	Forgalomtechnikai fejlesztések	5 000 000	5 000 000	2 450 000	49,00%
10.	3	2	04	06	K600	2	Út- és közműtervek készítése	26 972 300	26 972 300	15 652 750	58,03%
11.	3	2	04	11	K600	2	Önkormányzati ingatlanok fejlesztése	114 000 000	121 163 373	11 188 700	9,23%
12.	3	2	04	11	K700	2	Önkormányzati ingatlanok fejlesztése	0	13 191 733	13 191 733	100,00%
13.	3	2	04	12	K300	2	Utak, hidak, lépcsők, járdák tervezése, építése a város területén	0	1 594 488	1 594 488	100,00%
14.	3	2	04	12	K600	2	Utak, hidak, lépcsők, járdák tervezése, építése a város területén	17 500 000	15 905 512	5 905 512	37,13%
15.	3	2	04	16	K300	2	Tervek készítése (felújítási-engedélyes kiviteli tanulmányi tervek, helyszíni és tervezői művezetés)	0	1 104 900	1 104 900	100,00%
16.	3	2	04	16	K600	2	Tervek készítése (felújítási-engedélyes kiviteli tanulmányi tervek, helyszíni és tervezői művezetés)	33 472 170	37 867 270	25 182 238	66,50%
17.	3	2	04	18	K600	2	Közúti sebességmérő szekrények vásárlása, létesítése	15 000 000	15 000 000	0	0,00%
18.	3	2	04	19	K600	2	GYŐR-ÁPI/893-2/2024 Sopron és Fertő-tó térségének stratégiai tanulmánya	0	18 999 200	0	0,00%
19.	3	2	04				Gazdasági ügyek összesen:	231 944 470	289 798 776	95 030 981	32,79%

20.							Környezetvédelem
21.	3	2	05	01	K300	2	Út- és híd, csapadékelvezetés, közvilágítás, egyéb közművek, közterületi létesítmények tervezése, kivitelezése	0	3 179 392	3 179 392	100,00%
22.	3	2	05	01	K600	2	Út- és híd, csapadékelvezetés, közvilágítás, egyéb közművek, közterületi létesítmények tervezése, kivitelezése	31 398 576	19 565 926	18 228 209	93,16%
23.	3	2	05	01	K700	2	Út- és híd, csapadékelvezetés, közvilágítás, egyéb közművek, közterületi létesítmények tervezése, kivitelezése	0	18 631 535	18 631 535	100,00%
24.	3	2	05				Környezetvédelem összesen:	31 398 576	41 376 853	40 039 136	96,77%

25.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
26.	3	2	06	01	K600	2	Földhasználati, szolgalmi jog alapítása	40 000 000	43 500 000	43 489 945	99,98%
27.	3	2	06	02	K600	2	Közvilágítási hálózatok bővítése, lámpák áthelyezése	1 000 000	63 497 004	57 740 094	90,93%
28.	3	2	06	02	K700	2	Közvilágítási hálózatok bővítése, lámpák áthelyezése	0	12 204 725	12 204 725	100,00%
29.	3	2	06	03	K300	1	Szabályozási tervek készítése, felülvizsgálata	0	71 342	71 342	100,00%
30.	3	2	06	03	K600	1	Szabályozási tervek készítése, felülvizsgálata	15 302 000	15 230 658	11 798 300	77,46%
31.	3	2	06	04	K600	2	Térfigyelő kamerarendszer fejlesztése	12 930 289	3 575 643	2 930 289	81,95%
32.	3	2	06	05	K300	2	Pályázati és saját erős beruházások előkészítése és megvalósítása	0	2 500 000	2 500 000	100,00%
33.	3	2	06	05	K600	2	Pályázati és saját erős beruházások előkészítése és megvalósítása	49 451 137	89 972 329	3 234 308	3,59%
34.	3	2	06	05	K700	2	Pályázati és saját erős beruházások előkészítése és megvalósítása	0	14 478 000	14 478 000	100,00%
35.	3	2	06	05	K840	2	Pályázati és saját erős beruházások előkészítése és megvalósítása	0	2 047 347	2 047 347	100,00%
36.	3	2	06	06	K600	2	Beruházások előkészítése	9 619 500	9 619 500	5 651 500	58,75%
37.	3	2	06	07	K600	1	Gyalogátkelőhelyek megvilágítottságának szabványosítása (LEDesítés)	6 500 000	6 500 000	0	0,00%
38.	3	2	06	08	K600	1	Buszvárók és tartozékainak fejlesztése	2 000 000	2 000 000	497 073	24,85%
39.	3	2	06	13	K300	1	Hűségpark emlékhely kialakítása	0	44 600	44 600	100,00%
40.	3	2	06	13	K600	1	Hűségpark emlékhely kialakítása	868 189	789 640	789 640	100,00%
41.	3	2	06	13	K840	1	Hűségpark emlékhely kialakítása	0	33 949	33 949	100,00%
42.	3	2	06	15	K600	2	Jereváni Ibolya tó meder és part stabilizálása, tervezés, kivitelezés	10 000 000	10 000 000	6 223 000	62,23%
43.	3	2	06	17	K600	2	Műanyag atlétikai futópálya tervezése, előkésztése, kivitelezése	30 000 000	0	0	0,00%
44.	3	2	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	177 671 115	276 064 737	163 734 112	59,31%

45.							Egészségügy
46.	3	2	07	01	K600	1	Egészségügyi alapellátás eszközbeszerzései	1 000 000	1 000 000	76 086	7,61%
47.	3	2	07	02	K600	1	Orvosi rendelők akadálymentesítése	0	15 000 000	7 892 001	52,61%
48.	3	2	07				Egészségügy összesen:	1 000 000	16 000 000	7 968 087	49,80%

49.							Szabadidő, sport, kultúra, vallás
50.	3	2	08	01	K300	2	Új játszóterek építése, meglévő játszóterek bővítése	0	1 832 610	1 832 610	100,00%
51.	3	2	08	01	K600	2	Új játszóterek építése, meglévő játszóterek bővítése	11 318 348	25 887 715	24 449 859	94,45%
52.	3	2	08	01	K700	2	Új játszóterek építése, meglévő játszóterek bővítése	0	1 171 956	1 171 956	100,00%
53.	3	2	08	02	K300	2	Városi rendezvényterület előkészítése, kialakítása (1014/2019. (I. 25.) Korm.határozat)	0	5 676 523	5 676 523	100,00%
54.	3	2	08	02	K600	2	Városi rendezvényterület előkészítése, kialakítása (1014/2019. (I. 25.) Korm.határozat)	11 347 897	5 671 374	0	0,00%
55.	3	2	08	03	K600	2	Városi Stadion lelátó lefedése Ny-i oldal, vízszigetelés	81 956 734	81 956 734	0	0,00%
56.	3	2	08	04	K600	2	Városi Stadion K-i és Ny-i oldal wc, vizesblokk, eügyi helyiség kial.	190 500 000	190 500 000	0	0,00%
57.	3	2	08	06	K600	2	Városi fürdők fejlesztése	143 141 600	196 141 600	29 010 769	14,79%
58.	3	2	08				Szabadidő, sport, kultúra, vallás összesen:	438 264 579	508 838 512	62 141 717	12,21%

59.							Oktatás
60.	3	2	09	02	K600	2	Hillebrand utcai bölcsőde fejlesztése önerő	9 000 000	0	0	0,00%
61.	3	2	09				Oktatás összesen:	9 000 000	0	0	0,00%

62.	3						Fejlesztések összesen:	903 278 740	1 170 808 390	386 704 373	33,03%

2024. évi Önkormányzati fejlesztési kiadások kiemelt előirányzatonkénti bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
63.	3				K300		Dologi kiadás	0	18 889 943	18 889 943	100,00%
64.	3				K600		Intézményi beruházási kiadások (ÁFÁ-val)	903 278 740	1 090 159 202	306 055 185	28,07%
65.	3				K700		Felújítás (ÁFÁ-val)	0	59 677 949	59 677 949	100,00%
66.	3				K840		Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0	2 081 296	2 081 296	100,00%
67.	3						Fejlesztések összesen:	903 278 740	1 170 808 390	386 704 373	33,03%

2024. évi Önkormányzati fejlesztési kiadások kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
68.	3					1	Kötelező feladatok összesen:	25 670 189	40 670 189	21 202 991	52,13%
69.	3					2	Önként vállalt feladatok összesen:	877 608 551	1 130 138 201	365 501 382	32,34%
70.	3					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0	0	0	0,00%
71.	3						Fejlesztések összesen:	903 278 740	1 170 808 390	386 704 373	33,03%

13. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi Önkormányzati felújítások teljesítése

											adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovatszám						K I A D Á S O K	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B						C	D	E	F	G

1.							Gazdasági ügyek
2.	4	2	04	01	K700	2	Buszvárók felújítása	2 000 000	2 000 000	964 692	48,23%
3.	4	2	04	02	K300	2	Utak, járdák, lépcsők felújítása, javítása	0	2 976 378	2 976 378	100,00%
4.	4	2	04	02	K700	2	Utak, járdák, lépcsők felújítása, javítása	120 000 000	117 708 819	11 023 621	9,37%
5.	4	2	04	03	K300	2	Murvás utak mart aszfaltos és felület zárásos útfelújítása	0	2 976 378	2 976 378	100,00%
6.	4	2	04	03	K700	2	Murvás utak mart aszfaltos és felület zárásos útfelújítása	24 000 000	21 403 883	11 023 622	51,50%
7.	4	2	04	04	K300	2	Útjavítás, felújítás a város területén	0	3 507 874	3 507 874	100,00%
8.	4	2	04	04	K700	2	Útjavítás, felújítás a város területén	26 500 000	22 992 126	12 992 126	56,51%
9.	4	2	04	07	K300	2	Közterületi létesítmények, közterületen lévő műtárgyak, utak, hidak, lépcsők, járdák tervezése, felújítása a város területén	0	6 696 851	6 696 851	100,00%
10.	4	2	04	07	K600	2	Közterületi létesítmények, közterületen lévő műtárgyak, utak, hidak, lépcsők, járdák tervezése, felújítása a város területén	0	1 117 600	1 117 600	100,00%
11.	4	2	04	07	K700	2	Közterületi létesítmények, közterületen lévő műtárgyak, utak, hidak, lépcsők, járdák tervezése, felújítása a város területén	135 500 000	127 685 549	24 803 151	19,43%
12.	4	2	04	08	K300	1	Hídvizsgálat, felújítás, javítás	0	3 566 478	3 566 478	100,00%
13.	4	2	04	08	K700	1	Hídvizsgálat, felújítás, javítás	103 000 000	109 419 789	0	0,00%
14.	4	2	04	13	K700	2	Rák patak alagúttervezés	2 000 000	2 000 000	0	0,00%
15.	4	2	04	14	K300	2	Tavaszi kátyúzás, útjavítás, felújítás a város területén	0	11 913 366	11 913 366	100,00%
16.	4	2	04	14	K700	2	Tavaszi kátyúzás, útjavítás, felújítás a város területén	119 000 000	107 086 634	7 086 614	6,62%
17.	4	2	04	16	K700	2	Győri Közútkezelő kezelésében, fenntartásában, üzemeltetésében levő utak, lámpák, műtárgyak javítása, felújítása a város egész területén	5 000 000	5 000 000	0	0,00%
18.	4	2	04	17	K300	2	2024. évi út, járda és közterület felújítás a város egész területén	0	32 161 345	32 161 345	100,00%
19.	4	2	04	17	K600	2	2024. évi út, járda és közterület felújítás a város egész területén	0	5 651 500	5 651 500	100,00%
20.	4	2	04	17	K700	2	2024. évi út, járda és közterület felújítás a város egész területén	379 704 600	341 891 755	341 870 791	99,99%
21.	4	2	04				Gazdasági ügyek összesen:	916 704 600	927 756 325	480 332 387	51,77%

22.							Környezetvédelem
23.	4	2	05	01	K600	1	Víziközmű elszámolások	0	43 519 700	43 519 699	100,00%
24.	4	2	05	01	K700	1	Víziközmű elszámolások	43 519 700	0	0	0,00%
25.	4	2	05	04	K840	1	KEHOP-2.1.11 Sopron ivóvízhálózat hatékonyságnövelő fejlesztése Sopron Harka távvezeték	253 900	253 900	0	0,00%
26.	4	2	05				Környezetvédelem összesen:	43 773 600	43 773 600	43 519 699	99,42%

27.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
28.	4	2	06	01	K300	2	Szobrok felújítása (II. világháború szobrok, emléktáblák stb.)	0	491 490	491 490	100,00%
29.	4	2	06	01	K600	2	Szobrok felújítása (II. világháború szobrok, emléktáblák stb.)	0	499 110	499 110	100,00%
30.	4	2	06	01	K700	2	Szobrok felújítása (II. világháború szobrok, emléktáblák stb.)	1 000 000	9 400	0	0,00%
31.	4	2	06	02	K700	2	Szökőkutak felújítása	2 000 000	3 500 000	0	0,00%
32.	4	2	06	07	K300	2	Önkormányzati ingatlanok felújítása	0	26 715 716	26 715 716	100,00%
33.	4	2	06	07	K600	2	Önkormányzati ingatlanok felújítása	0	5 274 508	5 274 508	100,00%
34.	4	2	06	07	K700	2	Önkormányzati ingatlanok felújítása	137 144 547	187 147 427	110 036 295	58,80%
35.	4	2	06	18	K700	2	A sopronkőhidai BV lakóparkban a külső környezet rendbetétele	1 000 000	1 000 000	0	0,00%
36.	4	2	06	19	K700	2	Virágvölgyi Remetekápolna felújítása	2 000 000	2 000 000	0	0,00%
37.	4	2	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	143 144 547	226 637 651	143 017 119	63,10%

38.							Oktatás
39.	4	2	09	06	K700	2	Lackner Kristóf Ált. Iskola udvari tető fagymentesítés	4 400 000	4 400 000	4 400 000	100,00%
40.	4	2	09	11	K700	2	Hársfa sori óvoda alapsüllyedés tervezés és kivitelezés	4 997 200	4 997 200	2 847 340	56,98%
41.	4	2	09	12	K700	2	Zeneiskola épület alapsüllyedés tervezés és kivitelezés	4 540 000	4 540 000	2 413 000	53,15%
42.	4	2	09				Oktatás összesen:	13 937 200	13 937 200	9 660 340	69,31%

43.	4						Felújítások összesen:	1 117 559 947	1 212 104 776	676 529 545	55,81%

2024. évi Önkormányzati felújítási kiadások kiemelt előirányzatonkénti bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
44.	4				K300		Dologi kiadások	0	91 005 876	91 005 876	100,00%
45.	4				K600		Intézményi beruházási kiadások (ÁFÁ-val)	0	56 062 418	56 062 417	100,00%
46.	4				K700		Felújítás (ÁFÁ-val)	1 117 306 047	1 064 782 582	529 461 252	49,72%
47.	4				K840		Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	253 900	253 900	0	0,00%
48.	4						Önkormányzati felújtások összesen:	1 117 559 947	1 212 104 776	676 529 545	55,81%

2024. évi Önkormányzati felújítási kiadások kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
49.	4					1	Kötelező feladatok összesen:	146 773 600	156 759 867	47 086 177	30,04%
50.	4					2	Önként vállalt feladatok összesen:	970 786 347	1 055 344 909	629 443 368	59,64%
51.	4					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0	0	0	0,00%
52.	4						Önkormányzati felújtások összesen:	1 117 559 947	1 212 104 776	676 529 545	55,81%

14. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi Terület és településfejlesztési program teljesítése

											adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat szám						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B						C	D	E	F	G
1.							Integrált településfejlesztési program

2.							6.1 Gazdaságfejlesztés

3.							6.1.1 Ipari parkok, iparterületek fejlesztése
4.	5	3	06	01	K840	1	TOP-6.1.1-15-SP1-2016-00001 A soproni Innovációs és Technológiai Centrum alapinfrastruktúrájának kiépítése I. ütem	13 103 987	13 103 987	13 103 987	100,00%
5.	5	3	06	02	K840	1	TOP-6.1.1-16-SP1-2018-00001 A soproni Innovációs és Technológiai Centrum alapinfrastruktúrájának kiépítése II. ütem	187 325	187 325	0	0,00%

6.							6.1.2 Inkubártorházak fejlesztése

7.	5	3	06	03	K840	1	TOP-6.1.2-16-SP1-2017-00001 Inkubátorház létrehozása az Innovációs és Technológiai Centrum területén	1 846 064	1 846 064	1 846 064	100,00%

8.							6.1 Gazdaságfejlesztés összesen:	15 137 376	15 137 376	14 950 051	98,76%

9.							6.3 Gazdaság-élénkítő és népesség megtartó városfejlesztés
10.							6.3.2 Zöld város kialakítása
11.	5	3	06	14	K840	1	TOP-6.3.2-15-SP1-2016-00001 Zöldülő Belváros – A soproni városrehabilitáció folytatása a klímatudatosság jegyében	14 343 135	14 343 135	14 343 135	100,00%
12.							6.3 Gazdaság-élénkítő és népesség megtartó városfejlesztés összesen	14 343 135	14 343 135	14 343 135	100,00%

13.							6.5 Önkormányzatok energia-hatékonyságának és a megújuló energia-felhasználás arányának növelése
14.							6.5.1 Az önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése
15.	5	3	06	18	K840	1	TOP-6.5.1-15-SP1-2016-00001 A soproni Deák Téri Általános Iskola, Gárdonyi Géza Általános Iskola, Petőfi Sándor Általános Iskola és Alapfokú Művészeti Iskola és a Kozmutza Flóra EGyMI, Általános Iskola és Speciális Szakiskola energetikai korszerűsítése	2 013 148	2 013 148	2 013 148	100,00%
16.							6.5 Önkormányzatok energia-hatékonyságának és a megújuló energia-felhasználás arányának növelése összesen:	2 013 148	2 013 148	2 013 148	100,00%

17.							6.9 Társadalmi kohéziót célzó helyi programok
18.							6.9.2 A helyi identitás és kohézió erősítése
19.	5	3	06	20	K840	1	TOP-6.9.2-16-SP1-2018-00001 Helyi identitás és kohézió erősítése Sopronban	263 471	716 932	716 932	100,00%
20.							6.9 Társadalmi kohéziót célzó helyi programok összesen:	263 471	716 932	716 932	100,00%

21.							TOP_PLUSZ
22.	5	3	06	24	K100	1	TOP_PLUSZ-1.3.1-21-GM1-2022-00001 Fenntartható városfejlesztés Sopronban	0	2 200 000	2 200 000	100,00%
23.	5	3	06	24	K200	1	TOP_PLUSZ-1.3.1-21-GM1-2022-00001 Fenntartható városfejlesztés Sopronban		286 000	286 000	100,00%
24.	5	3	06	24	K300	1	TOP_PLUSZ-1.3.1-21-GM1-2022-00001 Fenntartható városfejlesztés Sopronban	55 595 680	53 109 680	12 446	0,02%
25.	5	3	06	26	K300	1	TOP_PLUSZ-1.3.2-23-SP1-2024-00001 Balfi út teljes körű felújítása az elkerülő út és a Híd utca között	0	6 667 500	6 667 500	100,00%
26.	5	3	06	26	K700	1	TOP_PLUSZ-1.3.2-23-SP1-2024-00001 Balfi út teljes körű felújítása az elkerülő út és a Híd utca között	0	1 343 332 500	8 102 600	0,60%
27.	5	3	06	27	K300	1	TOP_PLUSZ-1.3.2-23-SP1-2024-00002 Kisvárkerületi forgalomcsillapított övezet bővítése a Hűség kúttól az Ógabona térig	0	8 445 500	8 445 500	100,00%
28.	5	3	06	27	K600	1	TOP_PLUSZ-1.3.2-23-SP1-2024-00002 Kisvárkerületi forgalomcsillapított övezet bővítése a Hűség kúttól az Ógabona térig	0	1 651 554 500	8 102 600	0,49%
29.	5	3	06	28	K300	1	TOP_PLUSZ-3.4.1-23-SP1-2024-00001 Soproni Petőfi Sándor Általános Iskola és AMI Botond utcai tömbjének felújítása	0	1 270 000	1 270 000	100,00%
30.	5	3	06	28	K700	1	TOP_PLUSZ-3.4.1-23-SP1-2024-00001 Soproni Petőfi Sándor Általános Iskola és AMI Botond utcai tömbjének felújítása	0	408 880 000	6 108 700	1,49%
31.							TOP_PLUSZ összesen:	55 595 680	3 475 745 680	41 195 346	1,19%

32.	5	3					Terület és településfejlesztési program összesen:	87 352 810	3 507 956 271	73 218 612	2,09%

2024. évi Terület és településfejlesztési program kiemelt előirányzatonkénti bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
33.	5	3			K100		Személyi kiadások	0	2 200 000	2 200 000	100,00%
34.	5	3			K200		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0	286 000	286 000	100,00%
35.	5	3			K300		Dologi kiadás	55 595 680	69 492 680	16 395 446	23,59%
36.	5	3			K600		Intézményi beruházási kiadások (ÁFÁ-val)	0	1 651 554 500	8 102 600	0,49%
37.	5	3			K700		Felújítás (ÁFÁ-val)	0	1 752 212 500	14 211 300	0,81%
38.	5	3			K840		Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	31 757 130	32 210 591	32 023 266	99,42%
39.	5	3					Terület és településfejlesztési program összesen:	87 352 810	3 507 956 271	73 218 612	2,09%

2024. évi Terület és településfejlesztési program kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
40.	5	3				1	Kötelező feladatok összesen:	87 352 810	3 507 956 271	73 218 612	2,09%
41.	5	3					Terület és településfejlesztési program összesen:	87 352 810	3 507 956 271	73 218 612	2,09%

15. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi Modern Városok Program teljesítése

											adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat szám						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B						C	D	E	F	G

1.	5	4	06	05	K100	1	Soproni piac-vásárcsarnok és környezetének felújítása, korszerűsítése	0	3 950 000	3 950 000	100,00%
2.	5	4	06	05	K200	1	Soproni piac-vásárcsarnok és környezetének felújítása, korszerűsítése	0	513 500	513 500	100,00%
3.	5	4	06	05	K300	1	Soproni piac-vásárcsarnok és környezetének felújítása, korszerűsítése	0	219 822 490	219 822 490	100,00%
4.	5	4	06	05	K700	1	Soproni piac-vásárcsarnok és környezetének felújítása, korszerűsítése	1 372 338 055	1 167 102 065	1 147 574 853	98,33%
5.	5	4					Modern Városok Program összesen:	1 372 338 055	1 391 388 055	1 371 860 843	98,60%

2024. évi Modern Város Program kiadások kiemelt előirányzatonkénti bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
6.	5	4			K100		Személyi kiadások	0	3 950 000	3 950 000	100,00%
7.	5	4			K200		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0	513 500	513 500	100,00%
8.	5	4			K300		Dologi kiadás	0	219 822 490	219 822 490	100,00%
9.	5	4			K700		Felújítás (ÁFÁ-val)	1 372 338 055	1 167 102 065	1 147 574 853	98,33%
10.	5	4					Modern Városok Program összesen:	1 372 338 055	1 391 388 055	1 371 860 843	98,60%

2024. évi Modern Város Program kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
11.	5	4				1	Kötelező feladatok összesen:	1 372 338 055	1 391 388 055	1 371 860 843	98,60%
12.	5	4					Modern Városok Program összesen:	1 372 338 055	1 391 388 055	1 371 860 843	98,60%

16. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi Önkormányzati általános támogatások teljesítése

											adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B						C	D	E	F	G

1.							Általános közszolgáltatás
2.	6	1	01	01	K512	1	Felekezetek köztemetési támogatása - Soproni Evangélikus Egyházközség	8 500 000	8 500 000	8 500 000	100,00%
3.	6	1	01	03	K502	1	MÁK visszafizetési kötelezettség	5 000 000	13 147 441	13 147 441	100,00%
4.	6	1	01	04	K506	2	Cséri Önkormányzat támogatása	3 000 000	3 000 000	0	0,00%
5.	6	1	01	05	K512	2	Egyéb rendezvények	5 000 000	5 000 000	0	0,00%
6.	6	1	01	08	K502	1	Önkormányzati szolidaritási hozzájárulás	1 471 249 949	1 471 249 949	1 471 249 949	100,00%
7.	6	1	01	09	K512	2	Regőczi István Alapítvány a Koronavírus Árváiért támogatása	2 500 000	2 500 000	0	0,00%
8.	6	1	01	12	K512	2	Házközponti fűtéssel rendelkező lakóingatlanok bérlőinek támogatása	1 000 000	1 000 000	0	0,00%
9.	6	1	01	13	K890	2	Együtt az Életért, Sopronért Mentő Alapítvány támogatása	0	2 000 000	2 000 000	100,00%
10.	6	1	01	14	K512	2	Soproni Városmarketing Kft. támogatása	310 000 000	393 000 000	393 000 000	100,00%
11.	6	1	01	15	K512	2	A háború sújtotta kárpátaljai magyar települések megsegítése	0	5 000 000	5 000 000	100,00%
12.	6	1	01	16	K890	2	Győri Egyházmegye soproni ingatlanjainak felújítás támogatása	0	10 000 000	10 000 000	100,00%
13.	6	1	01				Általános közszolgáltatás összesen:	1 806 249 949	1 914 397 390	1 902 897 390	99,40%

14.							Közrend és közbiztonság
15.	6	1	03	01	K512	2	Soproni Polgárőr Egyesület támogatása	2 500 000	2 500 000	2 500 000	100,00%
16.	6	1	03	02	K506	2	Városi Rendőrkapitányság támogatása	12 000 000	15 000 000	15 000 000	100,00%
17.	6	1	03	03	K506	2	Soproni Tűzoltóság támogatása	3 000 000	3 000 000	3 000 000	100,00%
18.	6	1	03	04	K506	2	Megyei Katasztrófavédelmi Igazgatóság támogatása a tűzoltólaktanya átadásának előkészítésére	0	17 000 000	0	0,00%
19.	6	1	03				Közrend és közbiztonság összesen:	17 500 000	37 500 000	20 500 000	54,67%

20.							Gazdasági ügyek
21.	6	1	04	01	K512	2	Sopron Régió Turisztikai Központ Nonprofit Kft.	70 000 000	70 000 000	70 000 000	100,00%
22.	6	1	04	02	K506	2	Sopron és Térsége Önkormányzati Társulás hozzájárulás	2 500 000	2 500 000	2 268 040	90,72%
23.	6	1	04	04	K890	2	Kárpátaljai Csongor település támogatása	10 000 000	10 000 000	10 000 000	100,00%
24.	6	1	04	05	K512	1	VOLÁNBUSZ Zrt. üzemeltetési díj	500 000 000	210 000 000	199 025 535	94,77%
25.	6	1	04	06	K512	1	VOLÁNBUSZ Zrt. Veszteség megtérítés	70 000 000	8 475 728	0	0,00%
26.	6	1	04	14	K512	2	SopronFesttel kapcsolatos kiadások	9 000 000	11 000 000	11 000 000	100,00%
27.	6	1	04				Gazdasági ügyek összesen:	661 500 000	311 975 728	292 293 575	93,69%

28.							Környezetvédelem
29.	6	1	05	01	K506	1	Sopron Térségi Hull.gazd. Társulás működési hozzájárulás	10 000 000	10 000 000	9 639 170	96,39%
30.	6	1	05	02	K512	2	Kapuvári Vizitársulat társulati hozzájárulás	3 000 000	3 000 000	1 182 000	39,40%
31.	6	1	05	05	K512	2	Amerikai szőlőkabóca elleni védekezés költségei	1 000 000	1 000 000	0	0,00%
32.	6	1	05				Környezetvédelem összesen:	14 000 000	14 000 000	10 821 170	77,29%

33.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
34.	6	1	06	01	K890	2	Egyházi épületek felújítás támogatása	11 460 000	11 460 000	7 460 000	65,10%
35.	6	1	06	02	K512	2	Városképi jelentőségű épületek felújításának támogatása	0	20 000 000	20 000 000	100,00%
36.	6	1	06	02	K890	2	Városképi jelentőségű épületek felújításának támogatása	35 000 000	15 000 000	0	0,00%
37.	6	1	06	03	K890	2	Helyi védelem alatt álló épületek felújításának támogatása	2 000 000	2 000 000	0	0,00%
38.	6	1	06	04	K890	2	Várkerület Portál Program	0	5 000 000	0	0,00%
39.	6	1	06	05	K512	2	Polgármesteri keret	100 000	4 159 685	4 079 685	98,08%
40.	6	1	06	05	K506	2	Polgármesteri keret	0	420 690	320 690	76,23%
41.	6	1	06	05	K890	2	Polgármesteri keret	0	165 100	165 100	100,00%
42.	6	1	06	06	K860	2	Dolgozók lakáskölcsöne	10 000 000	10 000 000	0	0,00%
43.	6	1	06	09	K890	2	Sopronbánfalvi Evangélikus templom és környezete felújítása	2 200 000	2 200 000	0	0,00%
44.	6	1	06	10	K890	2	Evangélikus Otthon tetőfelújításának támogatása	5 000 000	5 000 000	0	0,00%
45.	6	1	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	65 760 000	75 405 475	32 025 475	42,47%

46.							Egészségügy
47.	6	1	07	01	K512	2	Orvosi rendelők működésének támogatása	7 000 000	7 000 000	6 594 271	94,20%
48.	6	1	07	02	K506	2	Semmelweis nap támogatása (Kórház)	6 000 000	6 000 000	6 000 000	100,00%
49.	6	1	07	03	K512	2	Fogszabályozási tevékenység ellátásának támogatása	3 600 000	3 600 000	3 600 000	100,00%
50.	6	1	07	07	K512	2	Medical Mental Alapítvány támogatása	0	571 500	571 500	100,00%
51.	6	1	07				Egészségügy összesen:	16 600 000	17 171 500	16 765 771	97,64%

52.							Szabadidő, sport, kultúra, vallás
53.	6	1	08	01	K512	1	Sport Centrum működési támogatása, - Raabersport Kft.	15 000 000	15 000 000	15 000 000	100,00%
54.	6	1	08	02	K512	2	Raabersport Kft. csapat támogatás	55 000 000	60 000 000	60 000 000	100,00%
55.	6	1	08	03	K512	2	Női kosárlabda utánpótlás tám. - Soproni Darazsak Ifjúsági és Sportegyesület	8 000 000	8 000 000	8 000 000	100,00%
56.	6	1	08	04	K512	2	Férfi Kosárlabda Sportszolg. Kft.	100 000 000	325 000 000	325 000 000	100,00%
57.	6	1	08	05	K512	2	Férfi kosárlabda utánpótlás támogatás - Soproni Sportiskola Egy.	8 000 000	8 000 000	8 000 000	100,00%
58.	6	1	08	06	K512	2	Férfi kosárlabda utánpótlás támogatás - Soproni Tigrisek Sport Egy.	8 000 000	20 000 000	20 000 000	100,00%
59.	6	1	08	07	K512	2	Labdarúgó utánpótlás nevelés támogatás - Sport Club Sopron	14 000 000	14 000 000	14 000 000	100,00%
60.	6	1	08	08	K512	2	Labdarúgó utánpótlás nevelés támogatás - SFAC	6 000 000	6 000 000	6 000 000	100,00%
61.	6	1	08	09	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Soproni Ünnepi Hetek színházi előadásai	10 000 000	10 000 000	10 000 000	100,00%
62.	6	1	08	10	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Színházi támogatás - állami	351 400 000	351 400 000	351 400 000	100,00%
63.	6	1	08	11	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Színházi támogatás - önkormányzati	300 000 000	550 000 000	550 000 000	100,00%
64.	6	1	08	12	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Szimfonikus zenekar működtetése	16 000 000	16 000 000	16 000 000	100,00%
65.	6	1	08	14	K512	1	PRO KULTÚRA Kft. - Kulturális közhasznú feladatok	100 000 000	145 000 000	145 000 000	100,00%
66.	6	1	08	16	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Soproni Ünnepi Hetek	10 000 000	10 000 000	10 000 000	100,00%
67.	6	1	08	17	K512	2	Piknik Látogatóközpont működtetési támogatása	5 000 000	5 000 000	5 000 000	100,00%
68.	6	1	08	19	K506	2	Egyéb kulturális feladatok	0	360 000	360 000	100,00%
69.	6	1	08	19	K512	2	Egyéb kulturális feladatok	4 200 000	3 840 000	1 887 761	49,16%
70.	6	1	08	20	K512	2	Közérdekű tájékoztatás - Pannon-Sopron Regionális TV Kft., Rádió	6 000 000	6 000 000	6 000 000	100,00%
71.	6	1	08	21	K512	2	Honvéd Hagyományőrző Egy. Soproni Tag.támogatása	1 000 000	1 000 000	500 000	50,00%
72.	6	1	08	22	K512	2	Pedagógus Művelődésiház Alapítvány működési támogatás	1 500 000	1 500 000	1 500 000	100,00%
73.	6	1	08	23	K512	2	Sopron Segít Közalapítvány támogatása	1 500 000	1 500 000	1 500 000	100,00%
74.	6	1	08	24	K512	2	Sopron Város Fúvószenekara Alapítvány támogatása	7 000 000	10 500 000	10 500 000	100,00%
75.	6	1	08	25	K512	2	Sopron Városi Gyermek- és Ifj. Alapítvány támogatása	6 000 000	0	0	0,00%
76.	6	1	08	25	K890	2	Sopron Városi Gyermek- és Ifj. Alapítvány támogatása	0	6 000 000	6 000 000	100,00%
77.	6	1	08	26	K512	2	Pendelyes Kulturális Egyesület támogatása	2 000 000	2 000 000	2 000 000	100,00%
78.	6	1	08	27	K512	2	Soproni Juventus Koncert Fúvószenekar Alapítvány támogatása	5 000 000	5 000 000	5 000 000	100,00%
79.	6	1	08	28	K512	2	Soproni Tudós Társaság támogatása	500 000	500 000	0	0,00%
80.	6	1	08	29	K512	2	Soproni Városszépítő Egyesület támogatása	1 000 000	1 270 000	240 000	18,90%
81.	6	1	08	30	K512	2	Magyar Máltai Szeretetszolgálat támogatása	1 500 000	1 500 000	1 500 000	100,00%
82.	6	1	08	31	K512	2	Soproni Füzetek támogatása	1 400 000	1 400 000	1 400 000	100,00%
83.	6	1	08	32	K506	2	Soproni Levéltár támogatása	5 000 000	5 000 000	3 000 000	60,00%
84.	6	1	08	33	K512	2	Soproni Szemle Alapítvány támogatása	2 000 000	2 000 000	2 000 000	100,00%
85.	6	1	08	34	K512	2	Városi Vöröskereszt szervezet támogatása	1 000 000	1 000 000	1 000 000	100,00%
86.	6	1	08	35	K512	2	Fürdő működtetés támogatása	556 000 000	536 000 000	504 999 996	94,22%
87.	6	1	08	37	K512	2	Fidelissima Alapítvány támogatása	1 000 000	1 000 000	1 000 000	100,00%
88.	6	1	08	38	K512	2	Oktogon Sopron Alapítvány támogatása ( Vermes fizika verseny)	1 000 000	1 000 000	1 000 000	100,00%
89.	6	1	08	39	K512	2	Templomok diszkivilágítása	1 500 000	1 500 000	0	0,00%
90.	6	1	08	40	K512	2	TURRIS SE Sopron Asztalitenisz Szakosztály támogatása	5 000 000	5 000 000	5 000 000	100,00%
91.	6	1	08	42	K512	1	Ágfalvi úti sporttelep üzemeltetés - Sport Club Sopron	24 000 000	24 000 000	24 000 000	100,00%
92.	6	1	08	43	K512	2	Ipartestület támogatása	1 000 000	1 000 000	1 000 000	100,00%
93.	6	1	08	45	K512	2	Liszt Ferenc Társaság támogatása	350 000	350 000	350 000	100,00%
94.	6	1	08	46	K512	2	Soproni Zsinagógáért Alapítvány támogatása	1 500 000	1 500 000	1 500 000	100,00%
95.	6	1	08	47	K512	2	Rákóczi Szövetség támogatása	1 000 000	1 000 000	0	0,00%
96.	6	1	08	49	K512	2	Szabadidős Sport Szövetség támogatása (rendezvények, működés)	12 000 000	12 000 000	12 000 000	100,00%
97.	6	1	08	51	K512	2	SPORT CLUB Futball Kft.	55 000 000	97 000 000	97 000 000	100,00%
98.	6	1	08	58	K512	2	Soproni Vízilabda Sport Egyesület uszoda szolgáltatás vásárlás tám.	7 500 000	7 500 000	5 948 520	79,31%
99.	6	1	08	59	K512	2	Széchy Tamás Sportiskola Sopron uszoda szolgáltatás vásárlás tám.	22 000 000	22 000 000	16 567 425	75,31%
100.	6	1	08	61	K512	2	Soproni Szinkronúszó Sportegyesület uszoda szolgáltatás vásárlás tám.	2 500 000	2 500 000	1 438 691	57,55%
101.	6	1	08	62	K512	2	Alternatívák Alapítvány támogatása	400 000	985 000	985 000	100,00%
102.	6	1	08	64	K512	2	Hova Tovább Alapítvány támogatása	150 000	150 000	150 000	100,00%
103.	6	1	08	70	K512	1	PRO KULTÚRA Kft. - bérjellegű támogatás továbbutalása	111 438 787	126 240 754	126 240 754	100,00%
104.	6	1	08	71	K512	1	Fertő Tavi Vitorlás Szövetség támogatása	3 000 000	3 000 000	0	0,00%
105.	6	1	08	72	K512	1	Fürdő működtetés állami támogatás	39 017 439	0	0	0,00%
106.	6	1	08	74	K512	2	Nyugdíjas Egyesületek támogatása	1 500 000	2 500 000	814 728	32,59%
107.	6	1	08	75	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - GYIK	80 000 000	80 000 000	80 000 000	100,00%
108.	6	1	08	76	K512	2	Lővér Vízimentő és Búvár Egyesület	500 000	500 000	500 000	100,00%
109.	6	1	08	79	K512	2	Vales Silvarum Alapítvány támogatása	0	100 000	100 000	100,00%
110.	6	1	08	80	K512	2	Idősek Európai Háza Alapítvány támogatása	0	435 000	435 000	100,00%
111.	6	1	08	81	K512	2	Faipari Egyetemi Kutatásért Alapítvány	0	100 000	100 000	100,00%
112.	6	1	08				Szabadidő, sport, kultúra, vallás	1 980 356 226	2 521 130 754	2 468 917 875	97,93%

113.							Oktatás
114.	6	1	09	01	K512	2	Széchenyi István Tanulmányi Ösztöndíj	2 600 000	2 600 000	2 600 000	100,00%
115.	6	1	09	03	K840	2	Soproni Tankerületi Központ támogatása játszótér kialakítására	0	400 000	400 000	100,00%
116.	6	1	09				Oktatás összesen	2 600 000	3 000 000	3 000 000	100,00%

117.							Szociális védelem
118.	6	1	10	01	K512	1	FORENO Nonprofit Kft. támogatása	70 000 000	70 000 000	70 000 000	100,00%
119.	6	1	10	02	K512	1	Emeltszintű Szoc. Otthon egyszeri hj. 10 %-a	0	1 889 436	1 889 436	100,00%
120.	6	1	10	02	K890	1	Emeltszintű Szoc. Otthon egyszeri hj. 10 %-a	6 000 000	4 110 564	0	0,00%
121.	6	1	10	03	K506	1	Sopron és Környéke Gyermekjóléti Int. Fennt.	444 180 138	585 702 074	585 702 074	100,00%
122.	6	1	10	04	K506	1	Soproni Tankerületi Központ nyári napközi támogatás	32 000 000	32 000 000	32 000 000	100,00%
123.	6	1	10	05	K506	2	Bursa Hungarica ösztöndíj	8 000 000	8 000 000	450 000	5,63%
124.	6	1	10	06	K512	2	Civil szervezetek támogatása - karácsonyi jótékonysági tevékenység	100 000	1 600 000	1 600 000	100,00%
125.							Szociális védelem összesen:	560 280 138	703 302 074	691 641 510	98,34%

126.	6	1					Általános támogatások összesen:	5 124 846 313	5 597 882 921	5 438 862 766	97,16%

2024. évi Önkormányzati általános támogatások kiemelt előirányzatonkénti bontás

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
127.	6				K502		Elvonások és befizetések	1 476 249 949	1 484 397 390	1 484 397 390	100,00%
128.	6				K506		Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	525 680 138	687 982 764	657 739 974	95,60%
129.	6				K512		Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	3 041 256 226	3 342 167 103	3 260 700 302	97,56%
130.	6				K840		Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0	400 000	400 000	100,00%
131.	6				K860		Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása	10 000 000	10 000 000	0	0,00%
132.	6				K890		Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	71 660 000	72 935 664	35 625 100	48,84%
133.	6						Általános támogatások összesen:	5 124 846 313	5 597 882 921	5 438 862 766	97,16%

2024. évi Önkormányzati általános támogatások kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
134.	6					1	Kötelező feladatok összesen:	2 909 386 313	2 728 315 946	2 701 394 359	99,01%
135.	6					2	Önként vállalt feladatok összesen:	2 215 460 000	2 869 566 975	2 737 468 407	95,40%
136.	6					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0	0	0	0,00%
137.	6						Általános támogatások összesen:	5 124 846 313	5 597 882 921	5 438 862 766	97,16%

17. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi Önkormányzati pályázati támogatások teljesítése

											adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B						C	D	E	F	G

1.							Szabadidő, sport, kultúra, vallás
2.	6	2	08	01	K512	2	Szociálpolitikai támogatások	2 500 000	2 500 000	2 500 000	100,00%
3.	6	2	08	02	K506	2	Kulturális feladatok támogatása	0	320 000	320 000	100,00%
4.	6	2	08	02	K512	2	Kulturális feladatok támogatása	2 500 000	2 180 000	1 930 000	88,53%
5.	6	2	08	03	K512	2	Testvérvárosi kapcsolatok ápolása	4 000 000	4 000 000	997 000	24,93%
6.	6	2	08	04	K512	2	Civil Szervezetek (Civil Alap)	500 000	500 000	0	0,00%
7.	6	2	08	05	K506	2	Sporttámogatások	0	1 838 582	1 838 582	100,00%
8.	6	2	08	05	K512	2	Sporttámogatások	76 571 000	79 232 418	77 791 000	98,18%

9.	6	2	08				Szabadidő, sport, kultúra, vallás összesen:	86 071 000	90 571 000	85 376 582	94,26%

10.	6						Pályázati támogatások összesen:	86 071 000	90 571 000	85 376 582	94,26%

2024. évi Önkormányzati pályázati támogatások kiadások kiemelt előirányzatonkénti bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
11.	6				K506		Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	0	2 158 582	2 158 582	100,00%
12.	6				K512		Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	86 071 000	88 412 418	83 218 000	94,12%
13.	6						Pályázati támogatások összesen:	86 071 000	90 571 000	85 376 582	94,26%

2024. évi Önkormányzati pályázati támogatások kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
14.	6					1	Kötelező feladatok összesen:	0	0	0	0,00%
15.	6					2	Önként vállalt feladatok összesen:	86 071 000	90 571 000	85 376 582	94,26%
16.	6					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0	0	0	0,00%
17.	6						Pályázati támogatások összesen:	86 071 000	90 571 000	85 376 582	94,26%

18. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi Önkormányzati lakásalap felhasználás teljesítése

											adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B						C	D	E	F	G

1.							Általános közszolgáltatás
2.	7	0	01	01	K300	2	Lakáselid. kiadásai	8 000 000	8 000 000	4 885 307	61,07%
3.	7	0	01	02	K300	2	Társasház alapítás és lakáseladás feltételeinek megteremtése	7 445 000	7 445 000	946 150	12,71%
4.	7	0	01	03	K300	2	Lakóépületek, hozzá tartozó tárolók bontása	20 000 000	20 000 000	0	0,00%
5.	7	0	01	04	K700	1	Hatósági kötelezések kéményekre	25 000 000	20 000 000	0	0,00%
6.	7	0	01	05	K300	1	Hatósági kötelezések lakóépületeknél	0	1 548 990	1 548 990	100,00%
7.	7	0	01	05	K700	1	Hatósági kötelezések lakóépületeknél	10 000 000	13 451 010	11 474 000	85,30%
8.	7	0	01	06	K300	2	Lakóépületek felújítása	0	5 324 526	5 324 526	100,00%
9.	7	0	01	06	K700	2	Lakóépületek felújítása	20 000 000	31 675 474	29 286 015	92,46%
10.	7	0	01	07	K700	2	Lakóépületek káresemények miatti helyreállítása	5 000 000	5 000 000	0	0,00%
11.	7	0	01				Általános közszolgáltatás összesen:	95 445 000	112 445 000	53 464 988	47,55%

12.							Környezetvédelem
13.	7	0	05	01	K700	2	Lakóépületek szennyvíz és csap.víz hálózat szétvál.	2 000 000	2 000 000	0	0,00%
14.	7	0	05				Környezetvédelem összesen:	2 000 000	2 000 000	0	0,00%

15.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
16.	7	0	06	01	K890	2	Fiatal családok lakáshoz jutását elősegítő Otthonteremtő program	4 000 000	4 000 000	0	0,00%
17.	7	0	06	02	K600	2	Lakásvásárlás ( elővás. jog gyakorlása)	1 000 000	1 000 000	0	0,00%
18.	7	0	06	03	K890	2	Lakásmobilitás	500 000	500 000	0	0,00%
19.	7	0	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	5 500 000	5 500 000	0	0,00%

20.	7	0					Lakásalap kiadásai összesen:	102 945 000	119 945 000	53 464 988	44,57%
2024. évi Önkormányzati lakásalap kiemelt előirányzatonkénti bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
21.	7				K300		Dologi kiadások	35 445 000	42 318 516	12 704 973	30,02%
22.	7				K600		Beruházások (ÁFÁ-val)	1 000 000	1 000 000	0	0,00%
23.	7				K700		Felújítás (ÁFÁ-val)	62 000 000	72 126 484	40 760 015	56,51%
24.	7				K890		Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	4 500 000	4 500 000	0	0,00%
25.	7						Lakásalap kiadásai összesen:	102 945 000	119 945 000	53 464 988	44,57%

2024. évi Önkormányzati lakásalap kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
26.	7					1	Kötelező feladatok összesen:	35 000 000	35 000 000	13 022 990	37,21%
27.	7					2	Önként vállalt feladatok összesen:	67 945 000	84 945 000	40 441 998	47,61%
28.	7					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0	0	0	0,00%
29.	7						Lakásalap kiadásai összesen:	102 945 000	119 945 000	53 464 988	44,57%

19. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi Finanszírozási hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok beváltása és járulékok teljesítése

											adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B						C	D	E	F	G

1.							Technikai funkció
2.							Hitelek és járulékai
3.	8	1	90	01	K300	2	Likvid hitel járulékai	25 000 000	25 000 000	14 962 188	59,85%
4.	8	1	90				Hitelek és járulékai összesen:	25 000 000	25 000 000	14 962 188	59,85%

5.							Finanszírozási kiadások
6.	8	2	90	01	K900	1	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	195 907 997	402 717 611	195 953 565	48,66%
7.	8	3	90	01	K912	2	Befektetési célú államkötvény vásárlás	0	1 374 740 000	1 374 740 000	100,00%
8.	8	3	90	02	K916	2	Lekötött betét	0	2 700 000 000	2 700 000 000	100,00%
9.							Finanszírozási kiadások összesen:	195 907 997	4 477 457 611	4 270 693 565	95,38%

10.	8		90				Hitelek, kölcs.nyújt.és törl., értékpap.bevált.és jár. összesen:	220 907 997	4 502 457 611	4 285 655 753	95,18%

2024. évi Önkormányzati hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok beváltása és járulékok kiemelt előirányzatonkénti bontás

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
11.	8				K300		Dologi kiadások	25 000 000	25 000 000	14 962 188	59,85%
12.	8				K900		Különböző finanszírozási kiadások	195 907 997	402 717 611	195 953 565	48,66%
13.	8				K912		Belföldi értékpapírok kiadásai	0	1 374 740 000	1 374 740 000	100,00%
14.	8				K916		Lekötöt betét	0	2 700 000 000	2 700 000 000	100,00%
15.	8						Hitelek, kölcs.nyújt.és törl., értékpap.bevált.és jár. összesen:	220 907 997	4 502 457 611	4 285 655 753	95,18%

2024. évi Önkormányzati hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok beváltása és járulékok kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
16.	8					1	Kötelező feladatok összesen:	195 907 997	402 717 611	195 953 565	48,66%
17.	8					2	Önként vállalt feladatok összesen:	25 000 000	4 099 740 000	4 089 702 188	99,76%
18.	8					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0	0	0	0,00%
19.	8						Hitelek, kölcs.nyújt.és törl., értékpap.bevált.és jár. összesen:	220 907 997	4 502 457 611	4 285 655 753	95,18%

20. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi Önkormányzati tartalékok

											adatok Ft-ban
Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B						C	D	E	F	G
1.							Technikai funkció

2.	9	1	90	01	K513	1	Általános tartalék	105 321 167	835 406	0	0,00%

3.							Céltartalékok
4.	9	2	90	01	K513	2	Rendkívüli feladat	10 000 000	10 000 000	0	0,00%
5.	9	2	90	02	K513	2	Polgármesteri keret	5 000 000	1 223 840	0	0,00%
6.	9	2	90	03	K513	2	Parkolóalap	1 000 000	1 000 000	0	0,00%
7.	9	2	90	04	K513	2	Csapadékvíz csatorna hálózat és a fürdő üzemeltetés vis maior alapja	10 000 000	0	0	0,00%
8.	9	2	90				Céltartalékok összesen:	26 000 000	12 223 840	0	0,00%

9.							Intézményi évközi tartalék
10.	9	3	90	02	K513	2	Eseményvez. felújítások, életveszély elhárítása	12 000 000	6 744 141	0	0,00%
11.	9	3	90	03	K513	1	Intézményi beruházások, felújítások	8 000 000	2 298 143	0	0,00%
12.	9	3	90				Intézményi évközi tartalék összesen:	20 000 000	9 042 284	0	0,00%

13.							Egyéb évközi tartalék
14.	9	4	90	01	K513	2	Önkormányzati pályázatokhoz önrész (új)	5 000 000	5 000 000	0	0,00%
15.	9	4	90	02	K513	2	Adósságszolgálati kockázati tartalék	285 655 348	285 655 348	0	0,00%
16.	9	4	90	03	K513	2	Általános vis maior tartalék	10 000 000	10 000 000	0	0,00%
17.	9	4	90	04	K513	2	Kezességvállalással kapcsolatos tartalék	50 000 000	50 000 000	0	0,00%
18.	9	4	90	05	K513	2	Folyamatban lévő beruházások, felújítások önrész többlet igénye	5 000 000	5 000 000	0	0,00%
19.	9	4	90	07	K513	2	Általános fejlesztés és üzemeltetés tartalék	10 000 000	10 000 000	0	0,00%
20.	9	4	90	06	K513	2	Fürdő vis maior tartalék	9 000 000	5 157 000	0	0,00%
21.	9	4	90				Egyéb évközi tartalék	374 655 348	370 812 348	0	0,00%

22.							Önkormányzati tartalékok összesen:	525 976 515	392 913 878	0	0,00%

2024. évi Önkormányzati tartalékok kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
23.	9					1	Kötelező feladatok összesen:	113 321 167	3 133 549	0	0,00%
24.	9					2	Önként vállalt feladatok összesen:	412 655 348	389 780 329	0	0,00%
25.	9					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0	0	0	0,00%
26.	9						Önkormányzati tartalékok összesen:	525 976 515	392 913 878	0	0,00%

21. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat 2024. évi összevont mérlege közgazdasági osztályozás szerint

										adatok Ft-ban
Sor-szám	Bevételek	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.	Kiadások	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	Teljesítés 2024.12.31.	Teljesítés % 2024.12.31.
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1.	Működési költségvetés
2.	Önkormányzatok működési támogatásai	5 872 582 868	6 309 239 965	6 309 239 965	100,00%	Személyi juttatások	5 934 710 242	6 082 586 311	5 739 034 200	94,35%
3.	Elvonások és befizetések bevételei	0	103 232 134	103 232 134	100,00%	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	882 967 060	904 319 445	812 668 836	89,87%
4.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	633 517 000	749 662 579	747 545 579	99,72%	Dologi kiadások	6 714 030 345	8 352 098 148	7 289 795 344	87,28%
5.	Közhatalmi bevételek	6 793 100 000	7 772 413 411	7 768 985 081	99,96%	Ellátottak pénzbeli juttatásai	145 000 000	145 592 700	106 029 835	72,83%
6.	Működési bevételek	2 783 416 144	4 142 607 556	4 126 857 096	99,62%	Elvonások és befizetések	1 476 249 949	1 587 629 524	1 587 629 524	100,00%
7.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	0	0	0,00%	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	525 680 138	690 141 346	659 898 556	95,62%
8.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	54 162 951	54 162 951	100,00%	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0	0	0	0,00%
9.						Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	3 127 527 226	3 433 279 521	3 346 618 302	97,48%
10.						Tartalékok	525 976 515	392 913 878	0	0,00%

11.	Működési bevételek összesen:	16 082 616 012	19 131 318 596	19 110 022 806	99,89%	Működési kiadások összesen:	19 332 141 475	21 588 560 873	19 541 674 597	90,52%

12.	Működési költségvetés egyenlege :	-3 249 525 463	-2 457 242 277

13.	Felhalmozási költségvetés
14.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0,00%	Beruházások (ÁFÁ-val)	982 220 969	3 007 885 474	538 885 277	0,00%
15.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0	0	0	0,00%	Felújítások (ÁFÁ-val)	2 964 954 302	4 951 900 962	2 573 693 202	3,16%
16.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	50 000 000	3 583 361 644	113 211 644	3,16%	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	32 011 030	49 837 336	49 396 111	100,00%
17.	Felhalmozási bevételek	300 150 000	595 948 720	595 948 720	100,00%	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	10 000 000	10 000 000	0	100,00%
18.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	4 396 109	4 396 109	100,00%	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	76 160 000	120 435 664	78 593 275	100,00%
19.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	40 267 480	1 844 801	1 844 801	100,00%

20.	Felhalmozási bevételek összesen:	390 417 480	4 185 551 274	715 401 274	303,16%	Felhalmozási kiadások összesen:	4 065 346 301	8 140 059 436	3 240 567 865	0,00%

21.	Bevételek összesen:	16 473 033 492	23 316 869 870	19 825 424 080	403,05%	Kiadások összesen:	23 397 487 776	29 728 620 309	22 782 242 462	51,97%

22.	Költségvetés egyenlege:	-6 924 454 284	-6 411 750 439	-2 956 818 382	351,07%

23.	Finanszírozási bevétel:	7 120 362 281	10 889 208 050	9 179 339 309	84,30%	Finanszírozási célú hitelek, kölcsönök, értékpapírok és járulékai	195 907 997	4 477 457 611	4 270 693 565	0,00%

24.	Bevételek mindösszesen:	23 593 395 773	34 206 077 920	29 004 763 389	84,79%	Kiadások mindösszesen:	23 593 395 773	34 206 077 920	27 052 936 027	79,09%

22. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi pénzkészlet változás

				adatok Ft-ban
S.Sz.	Megnevezés	Nyitó pénzkészlet	Változás	Záró pénzkészlet
A	B	C	D	E
1.	Egyesített Bölcsődék	1 075 030	21 784 180	22 859 210
2.	Szociális Szolgáltató Intézmény	131 935 435	33 787 271	165 722 706
3.	Bánfalvi Óvoda - Kindergarten Wandorf	5 882 049	-1 639 498	4 242 551
4.	Hermann Alice Óvoda	12 157 418	-10 770 978	1 386 440
5.	Trefort Téri Óvoda	625 510	5 156 173	5 781 683
6.	Széchenyi István Városi Könyvtár	1 481 944	6 947 003	8 428 947
7.	Soproni Múzeum	4 001 717	10 798 754	14 800 471
8.	*Költségvetési intézmények összesen*	*157 159 103*	*66 062 905*	*223 222 008*
9.	Polgármesteri Hivatal	27 231 144	266 439	27 497 583
10.	Intézmények mindösszesen:	184 390 247	66 329 344	250 719 591
11.	Önkormányzat	3 810 646 974	-1 675 186 483	2 135 460 491
12.	- ebből lakásalap	657 807 430	108 854 400	766 661 830
13.	Önkormányzat - Idegen pénzeszköz	21 014 448	-2 266 190	18 748 258
14.	Önkormányzat összesen:	3 831 661 422	-1 677 452 673	2 154 208 749
15.	Mindösszesen:	4 016 051 669	-1 611 123 329	2 404 928 340


Finanszírozási bevételek és kiadások hatása a költségvetési maradványra

S.Sz.	Megnevezés	2024. évi eredeti előirányzat 2/2024. (I. 31.) rendelet	2024. évi módosított előirányzat 1/2025. (II.27.) rendelet	2024. évi teljesítés

16.	Tárgyévi bevételek	23 593 395 773	34 206 077 920	29 004 763 389
17.	Központi, irányító szervi támogatás összesen	7 309 783 729	7 685 898 024	7 329 783 631
18.	Lekötött betétek visszaváltása	0	0	0

19.	Tárgyévi költségvetési és finanszírozási bevételek összesen:	30 903 179 502	41 891 975 944	36 334 547 020

20.	Tárgyévi kiadások	23 593 395 773	34 206 077 920	27 052 936 027
21.	Központi, irányító szervi támogatás összesen	7 309 783 729	7 685 898 024	7 329 783 631
22.	Pénzeszközök lekötött bankbetétként való elhelyezése	0	0	0

23.	Tárgyévi költségvetési és finanszírozási kiadások összesen:	30 903 179 502	41 891 975 944	34 382 719 658

24.	Költségvetési maradvány	0	0	1 951 827 362

23. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek

						adatok Ft-ban
Sor- szám	Pályázó megnevezése	Projekt megnevezése	Elnyert támogatás	Saját forrás	Projekt összköltsége	Támogatási intenzitás %
A	B	C	D	E	F	G
1.	Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzata	TOP-6.1.1-15-SP1-2016-00001 A soproni Innovációs és Technológiai Centrum alapinfrastruktúrájának kiépítése I. ütem	1 500 000 000	0	1 500 000 000	100,00
2.		TOP-6.1.1-16-SP1-2018-00001 A soproni Innovációs és Technológiai Centrum alapinfrastruktúrájának kiépítése II. ütem	264 000 000	0	264 000 000	100,00
3.		TOP-6.1.2-16-SP1-2017-00001 Inkubátorház létrehozása az Innovációs és Technológiai Centrum területén	295 968 968	75 326 914	371 295 882	79,71
4.		TOP-6.2.1-19-00001 Új bölcsöde építése a Hillebrand utcában	1 199 997 601	0	1 199 997 601	100,00
5.		TOP-6.2.1-19-SP1-2020-00003 Új bölcsödei férőhelyek kialakítása Sopronban az Önkormányzat és a Győri Egyházmegye együttműködésében	24 750 000	0	24 750 000	100,00
6.		TOP-6.3.2-15-SP1-2016-00001 Zöldülő Belváros – A soproni városrehabilitáció folytatása a klímatudatosság jegyében	398 326 337	1 162 050	399 488 387	99,71
7.		TOP-6.5.1-15-SP1-2016-00001 A soproni Deák Téri Általános Iskola, Gárdonyi Géza Általános Iskola, Petőfi Sándor Általános Iskola és Alapfokú Művészeti Iskola és a Kozmutza Flóra EGyMI, Általános Iskola és Speciális Szakiskola energetikai korszerűsítése	906 275 781	0	906 275 781	100,00
8.		TOP-6.9.2-16-SP1-2018-00001 Helyi identitás és kohézió erősítése Sopronban	38 323 772	0	38 323 772	100,00
9.		TOP-6.6.1-16-SP1-2022-00002 A Lenkey utcai rendelőintézet fejlesztése	1 129 000 000	0	1 129 000 000	100,00
10.		TOP_PLUSZ-1.3.1-21-GM1-2022-00001 Fenntartható városfejlesztés Sopronban	80 000 000	0	80 000 000	100,00
11.		KEHOP-2.1.11-21-2022-00022 Sopron ivóvízhálózat hatékonyságnövelő fejlesztése Sopron Harka távvezeték	100 021 455	42 866 338	142 887 793	70,00
12.		TOP_PLUSZ-1.3.2-23-SP1-2024-00001 Balfi út teljes körő felújítása az elkerülő út és a Híd utca között	1 350 000 000	0	1 350 000 000	100,00
13.		TOP_PLUSZ-1.3.2-23-SP1-2024-00002 Kisvárkerületi forgalomcsillapított övezet bővítése a Hűség kúttól az Ógabona térig	1 660 000 000	0	1 660 000 000	100,00
14.		TOP_PLUSZ-3.4.1-23-SP1-2024-00001 Soproni Petőfi Sándor Általános Iskola és AMI Botond utcai tömbjének felújítása	407 099 000	0	407 099 000	100,00
15.	Összesen:		9 353 762 914	119 355 302	9 473 118 216	98,74

24. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Európai Uniós támogatással megvalósuló pályázatok 2024. évi önkormányzati kiadásainak, önrészének bemutatása

												adatok Ft-ban
Sor- szám	Feladat	személyi juttatás	munkaadókat terhelő járulékok	dologi kiadás	előleg visszafizetés, pénzeszköz átadás	beruházás	felújítás	összes kiadás	támogatás	költségvetési maradvány	önkormányzati rész	Áfa visszatérülés
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M
1.	TOP-6.1.1-15-SP1-2016-00001 A soproni Innovációs és Technológiai Centrum alapinfrastruktúrájának kiépítése I. ütem	0	0	0	13 103 987	0	0	13 103 987	0	0	0	0
2.	TOP-6.1.1-16-SP1-2018-00001 A soproni Innovációs és Technológiai Centrum alapinfrastruktúrájának kiépítése II. ütem			0	0	0	0	0	0	0	0	0
3.	TOP-6.1.2-16-SP1-2017-00001 Inkubátorház létrehozása az Innovációs és Technológiai Centrum területén	0	0	0	1 846 064	0	0	1 846 064	0	0	0	0
4.	TOP-6.2.1-19-00001 Új bölcsöde építése a Hillebrand utcában	0	0	0		0	0	0	76 784 053	0	0	0
5.	TOP-6.2.1-19-SP1-2020-00003 Új bölcsödei férőhelyek kialakítása Sopronban az Önkormányzat és a Győri Egyházmegye együttműködésében	0	0	0		0		0	3 088 766	0	0	0
6.	TOP-6.3.2-15-SP1-2016-00001 Zöldülő Belváros – A soproni városrehabilitáció folytatása a klímatudatosság jegyében	0	0	0	14 343 135	0		14 343 135	0	0	0	0
7.	TOP-6.5.1-15-SP1-2016-00001 A soproni Deák Téri Általános Iskola, Gárdonyi Géza Általános Iskola, Petőfi Sándor Általános Iskola és Alapfokú Művészeti Iskola és a Kozmutza Flóra EGyMI, Általános Iskola és Speciális Szakiskola energetikai korszerűsítése			0	2 013 148	0	0	2 013 148	0	0	0	0
8.	TOP-6.9.2-16-SP1-2018-00001 Helyi identitás és kohézió erősítése Sopronban	0	0	0	716 932	0	0	716 932	0	0	0	0
9.	TOP-6.6.1-16-SP1-2022-00002 A Lenkey utcai rendelőintézet fejlesztése	0	0	0	0	0	0	0	13 839 625	0	0	0
10.	TOP_PLUSZ-1.3.1-21-GM1-2022-00001 Fenntartható városfejlesztés Sopronban	2 200 000	286 000	12 446	0	0	0	2 498 446	0	3 097 234	0	0
11.	KEHOP-2.1.11-21-2022-00022 Sopron ivóvízhálózat hatékonyságnövelő fejlesztése Sopron Harka távvezeték	0	0	0	0	0		0	0	0	0	0
12.	TOP_PLUSZ-1.3.2-23-SP1-2024-00001 Balfi út teljes körő felújítása az elkerülő út és a Híd utca között	0	0	6 667 500	0	0	8 102 600	14 770 100	0	0	0	0
13.	TOP_PLUSZ-1.3.2-23-SP1-2024-00002 Kisvárkerületi forgalomcsillapított övezet bővítése a Hűség kúttól az Ógabona térig	0	0	8 445 500	0	8 102 600	0	16 548 100	0	0	0	0
14.	TOP_PLUSZ-3.4.1-23-SP1-2024-00001 Soproni Petőfi Sándor Általános Iskola és AMI Botond utcai tömbjének felújítása	0	0	1 270 000	0	0	6 108 700	7 378 700	0	0	0	0
15.	Összesen:	2 200 000	286 000	16 395 446	32 023 266	8 102 600	14 211 300	73 218 612	93 712 444	3 097 234	0	0

25. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Többéves kihatással járó döntések hatása évenkénti bontásban

																	adatok Ft-ban
Sor-szám	Feladat megnevezése	Megjegyzés	2024			2025			2026			2027 és az azt követő évek			Összesen
Sor-szám	Feladat megnevezése	Megjegyzés	Saját forrás	Elnyert támogatás	Össz.	Saját forrás	Elnyert támogatás	Össz.	Saját forrás	Elnyert támogatás	Össz.	Saját forrás	Elnyert támogatás	Össz.	Saját forrás	Elnyert támogatás	Össz.
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O	P	Q	R

1.	Orvosi rendelők működésének támogatása	szerz.a.	6 594 271		6 594 271	7 000 000		7 000 000	7 000 000		7 000 000	7 000 000		7 000 000	27 594 271	0	27 594 271
2.	RAABERSPORT Kft. csapat támogatás	szerz.a.	60 000 000		60 000 000	55 000 000		55 000 000	55 000 000		55 000 000	55 000 000		55 000 000	225 000 000	0	225 000 000
3.	Férfi Kosárlabda Sportszolgáltató Kft.	szerz.a.	325 000 000		325 000 000	100 000 000		100 000 000	100 000 000		100 000 000	100 000 000		100 000 000	625 000 000	0	625 000 000
4.	Női kosárlabdacsapat utánpótlás támogatás	szerz.a.	8 000 000		8 000 000	8 000 000		8 000 000	8 000 000		8 000 000	8 000 000		8 000 000	32 000 000	0	32 000 000
5.	Labdarúgó csapat utánpótlás nevelés támogatás	szerz.a.	20 000 000		20 000 000	20 000 000		20 000 000	20 000 000		20 000 000	20 000 000		20 000 000	80 000 000	0	80 000 000
6.	Sport Centrum működtetésének támogatása	szerz.a.	15 000 000		15 000 000	15 000 000		15 000 000	15 000 000		15 000 000	15 000 000		15 000 000	60 000 000	0	60 000 000
7.	Pro Kultúra Nonprofit Kft. támogatás	közhasznú szerz.a.	811 000 000		811 000 000	516 000 000		516 000 000	516 000 000		516 000 000	516 000 000		516 000 000	2 359 000 000	0	2 359 000 000
8.	Fürdő működtetés támogatása	szerz.a.	504 999 996		504 999 996	556 000 000		556 000 000	556 000 000		556 000 000	556 000 000		556 000 000	2 172 999 996	0	2 172 999 996
9.	Ágfalvi úti sporttelep üzemeltetés - Sport Club Sopron	szerz.a.	24 000 000		24 000 000	24 000 000		24 000 000	24 000 000		24 000 000	24 000 000		24 000 000	96 000 000	0	96 000 000
10.	FORENO Nonprofit Kft.	szerződés alapján	70 000 000		70 000 000	70 000 000		70 000 000	70 000 000		70 000 000	70 000 000		70 000 000	280 000 000	0	280 000 000
11.	Sopron Holding Zrt. üzemeltetési díj	Üzemeltetési szerz.	40 684 825		40 684 825	41 900 000		41 900 000	41 900 000		41 900 000	41 900 000		41 900 000	166 384 825	0	166 384 825
12.	Sopron és Térsége Önkormányzati Társulás	szerz.a.	2 268 040		2 268 040	2 500 000		2 500 000	2 500 000		2 500 000	2 500 000		2 500 000	9 768 040	0	9 768 040
13.	Sopron Térségi Hulladékgazd. Társulás	szerz.a.	9 639 170		9 639 170	10 000 000		10 000 000	10 000 000		10 000 000	10 000 000		10 000 000	39 639 170	0	39 639 170
14.	Gépjármű felelősség, CASCO utas-és vagyonbiztosítás	szerz.a.	20 205 210		20 205 210	15 000 000		15 000 000	15 000 000		15 000 000	15 000 000		15 000 000	65 205 210	0	65 205 210
15.	Foglalkozás egészségügy	szerz.a.	5 623 616		5 623 616	8 000 000		8 000 000	8 000 000		8 000 000	8 000 000		8 000 000	29 623 616	0	29 623 616
16.	Könyvvizsgálói díj	szerz.a.	5 588 000		5 588 000	6 000 000		6 000 000	6 000 000		6 000 000	6 000 000		6 000 000	23 588 000	0	23 588 000
17.	Parkolás közszolg. ellátás ktg., üzemeltetési díj	szerz.a.	350 112 061		350 112 061	293 240 000		293 240 000	293 240 000		293 240 000	293 240 000		293 240 000	1 229 832 061	0	1 229 832 061
18.	Idősek Otthonában történő ellátás	szerz.a.	205 009		205 009	100 000		100 000	100 000		100 000	100 000		100 000	505 009	0	505 009
19.	Széchenyi István tanulmányi ösztöndíj	202/2010. (VIII.26.)	2 600 000		2 600 000	2 600 000		2 600 000	2 600 000		2 600 000	2 600 000		2 600 000	10 400 000	0	10 400 000
20.	Lackner Kristóf Közigazgatási Ösztöndíj	ör. rendelet	1 105 140		1 105 140	3 640 000		3 640 000	3 640 000		3 640 000	3 640 000		3 640 000	12 025 140	0	12 025 140
21.	Babakötvény	23/2006 (VI.29.)	1 840 000		1 840 000	5 000 000		5 000 000	5 000 000		5 000 000	5 000 000		5 000 000	16 840 000	0	16 840 000
22.	Parkerdő Piknik	szerz.a.	16 157 105		16 157 105	10 500 000		10 500 000	10 500 000		10 500 000	10 500 000		10 500 000	47 657 105	0	47 657 105
23.	Kegyeleti közszolgáltatás	szerz. a	8 237 473		8 237 473	26 000 000		26 000 000	26 000 000		26 000 000	26 000 000		26 000 000	86 237 473	0	86 237 473
24.	Személyszállítási közszolgáltatási feladat	közbesz.	199 025 535		199 025 535	500 000 000		500 000 000	500 000 000		500 000 000	500 000 000		500 000 000	1 699 025 535	0	1 699 025 535
25.	Önkormányzati tulajdonú közúti és gyalogos hidak műszaki felügyelete	szerz. a	2 984 500		2 984 500	2 984 500		2 984 500	2 984 500		2 984 500	2 984 500		2 984 500	11 938 000		11 938 000
26.	Gyermekétkeztetés -Eatrend Arrabona Zrt.	szerz. a	1 246 095 011		1 246 095 011	1 200 000 000		1 200 000 000	1 200 000 000		1 200 000 000	1 200 000 000		1 200 000 000	4 846 095 011	0	4 846 095 011
27.	Gyermekétkeztetés - Szakképzési Centrum	szerz. a	175 775 609		175 775 609	140 000 000		140 000 000	140 000 000		140 000 000	140 000 000		140 000 000	595 775 609	0	595 775 609
28.	Csapadékvíz elvezető rendszerek üzemeltetése	szerz. a	75 133 429		75 133 429	64 000 000		64 000 000	64 000 000		64 000 000	64 000 000		64 000 000	267 133 429	0	267 133 429
29.	Önkormányzat által ellátott közvilágítás	közbesz.	219 607 574		219 607 574	340 000 000		340 000 000	340 000 000		340 000 000	340 000 000		340 000 000	1 239 607 574	0	1 239 607 574
30.	Összesen:		4 227 481 574	0	4 227 481 574	4 042 464 500	0	4 042 464 500	4 042 464 500	0	4 042 464 500	4 042 464 500	0	4 042 464 500	16 354 875 074	0	16 354 875 074

26. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások a 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 28. §-a alapján

		adatok Ft-ban
Sor-szám	Bevételi jogcím	2024. évi teljesítés
A	B	C
1.	Ávr. 28. a) pontja szerinti közvetett támogatások:	610 800
2.	Ellátottak térítési díjának elengedése	610 800
3.	Ellátottak kártérítésének elengedése	0
4.	Ávr. 28. b) pontja szerinti közvetett támogatások:	0
5.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése	0
6.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése	0
7.	Ávr. 28. c) pontja szerinti közvetett támogatások:	36 615 158
8.	Iparűzési adóból biztosított kedvezmény, mentesség	5 143 349
9.	Magánszemélyek kommunális adóból biztosított kedvezmény, mentesség	8 753 036
10.	Idegenforgalmi adóból biztosított kedvezmény, mentesség	0
11.	Építményadóból biztosított kedvezmény, mentesség	22 718 773
12.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség	0
13.	Ávr. 28. d) pontja szerinti közvetett támogatások:	69 139 639
14.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség	69 139 639
15.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség	0
16.	Ávr. 28. d) pontja szerinti közvetett támogatások:	0
17.	Egyéb kedvezmény	0
18.	Egyéb kölcsön elengedése	0
19.	Összesen:	106 365 597

27. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat saját bevételei 2024. évi teljesítése és az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségek többéves hatásának bemutatása tárgyévben és az azt követő három évben

adatok Ft-ban
Megnevezés		Évek				Összesen
Megnevezés		2024.	2025.	2026.	2027.	Összesen
A	B	C	D	E	F	G
1.	Helyi adók	7 606 922 559	6 000 000 000	6 000 000 000	6 000 000 000	25 606 922 559
2.	Tulajdonosi bevételek	541 879 908	340 000 000	340 000 000	340 000 000	1 561 879 908
3.	Díjak, pótlékok, bírságok, települési adók	161 486 661	50 000 000	50 000 000	50 000 000	311 486 661
4.	Immateriális javak, ingatlanok és egyéb tárgyi eszközök értékesítése	591 305 885	300 000 000	300 000 000	300 000 000	1 491 305 885
5.	Részesedések értékesítése					0
6.	Privatizációból származó bevételek					0
7.	Garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések					0
8.	Saját bevételek (01+….07)	8 901 595 013	6 690 000 000	6 690 000 000	6 690 000 000	28 971 595 013
9.	Saját bevételek (08. sor) *0,5	4 450 797 507	3 345 000 000	3 345 000 000	3 345 000 000	14 485 797 507
10.	Előző években keletkezett tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (11+…+17)	0	0	0	0	0
11.	Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása					0
12.	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása					0
13.	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír					0
14.	Adott váltó					0
15.	Pénzügyi lízing					0
16.	Halasztott fizetés					0
17.	Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség					0
18.	Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (19+…+25)	0	0	0	0	0
19.	Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása					0
20.	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása					0
21.	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír					0
22.	Adott váltó					0
23.	Pénzügyi lízing					0
24.	Halasztott fizetés					0
25.	Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség					0
26.	Fizetési kötelezettség összesen (10+18)	0	0	0	0	0
27.	Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (09-26)	4 450 797 507	3 345 000 000	3 345 000 000	3 345 000 000	14 485 797 507

28. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Adósságot keletkeztető kötelezettségek több éves hatásának bemutatása

						adatok Ft-ban
Sor-szám	Megnevezés	2024. év	2025. év	2026. év	2027. év	összesen
A	B	D	E	F	G	H

1.	I. Hitelvisszafizetés
2.	- Folyószámla hitelállomány *				-	-

3.	Hitelvisszafizetés összesen:				-	-

4.	II. Kamatfizetési kötelezettség
5.	- Likvid hitel *	-			-	-
6.	Kamatfizetési kötelezettség összesen				-	-

7.	Adott időszak adósságszolgálata összesen				-	-

8.	III. Kezességvállalás
9.	- Sopron Holding Zrt. Fejlesztési hitel	13 098 255			-	13 098 255
10.	- Sopron Holding Zrt. Folyószámlahitel	700 000 000			-	700 000 000
11.	- FKL Kft. Folyószámlahitel	60 000 000			-	60 000 000
12.	- Raabersport Kft. Folyószámlahitel	85 000 000			-	85 000 000
13.	- Soproni Önkormányzati Hulladékkezelő Kft	55 933 540	51 630 960	51 630 960	51 630 960	210 826 420
14.	Kezességvállalás összesen:	914 031 795	51 630 960	51 630 960	51 630 960	1 068 924 675

15.	Adósságot keletkeztető kötelezettség összesen:	*914 031 795*	*51 630 960*	*51 630 960*	*51 630 960*	*1 068 924 675*
	* Önkormányzati Folyószámla hitelkeret: 2.000.000 E Ft
	* Tervezett kamat, díj fizetési kötelezettség

29. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2024. évi összevont mérlege kötelező, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladat bontásban

										adatok Ft-ban
Sor-szám	Bevételek	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen	Kiadások	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1.	Működési költségvetés
2.	Önkormányzatok működési támogatásai	6 309 239 965	0	0	6 309 239 965	Költségvetési intézmények	6 506 518 532			6 506 518 532
3.	Elvonások és befizetések bevételei	103 232 134	0	0	103 232 134	Polgármesteri Hivatal	1 836 997 123			1 836 997 123
4.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	354 696 589	392 848 990	0	747 545 579	Önkormányzati személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok	226 564 595	18 644 251		245 208 846
5.	Közhatalmi bevételek	98 805 679	7 670 179 402	0	7 768 985 081	Önkormányzati dologi kiadások	2 827 000 552	448 991 855		3 275 992 407
6.	Működési bevételek	2 389 619 499	1 737 237 597	0	4 126 857 096	Önkormányzati városüzemeltetési kiadások	1 485 725 755	216 843 865		1 702 569 620
7.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	0	0	0	Ellátottak juttatásai	0	105 443 405		105 443 405
8.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	420 700	53 742 251	0	54 162 951	Önkormányzati fejlesztések	115 942	18 774 001		18 889 943
9.						Önkormányzati felújítások	3 566 478	87 439 398		91 005 876
10.						Terület és településfejlesztési program	18 881 446	0		18 881 446
11.						Modern Városok Program	224 285 990	0		224 285 990
12.						Önkormányzati általános támogatások	2 701 394 359	2 701 443 307		5 402 837 666
13.						Önkormányzati pályázati támogatások	0	85 376 582		85 376 582
14.						Önkormányzati lakásalap	1 548 990	11 155 983		12 704 973
15.						Önkormányzati tartalékok	0	0		0
16.						Finanszírozási célú hitelek, kölcsönök, értékpapírok és járulékai	0	14 962 188		14 962 188
17.	Működési bevételek összesen:	9 256 014 566	9 854 008 240	0	19 110 022 806	Működési kiadások összesen:	15 832 599 762	3 709 074 835	0	19 541 674 597

18.	Működési költségvetés egyenlege :				-431 651 791
19.	Felhalmozási költségvetés
20.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0	Költségvetési intézmények	97 793 472			97 793 472
21.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0	0	0	0	Polgármesteri Hivatal	50 123 268			50 123 268
22.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	113 211 644	0	0	113 211 644	Önkormányzati dologi kiadások	20 069 471	48 251 025		68 320 496
23.	Felhalmozási bevételek	4 642 835	591 305 885	0	595 948 720	Önkormányzati városüzemeltetési kiadások	9 043 734	783 251 662		792 295 396
24.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	0	0	4 396 109	Önkormányzati fejlesztések	21 087 049	346 727 381		367 814 430
25.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	84 350	1 760 451	0	1 844 801	Önkormányzati felújítások	43 519 699	542 003 970		585 523 669
26.						Terület és településfejlesztési program	54 337 166	0		54 337 166
27.						Modern Városok Program	1 147 574 853	0		1 147 574 853
28.						Önkormányzati általános támogatások	0	36 025 100		36 025 100
29.						Önkormányzati lakásalap	11 474 000	29 286 015		40 760 015
30.	Felhalmozási bevételek összesen:	117 938 829	593 066 336	0	715 401 274	Felhalmozási kiadások összesen:	1 455 022 712	1 785 545 153	0	3 240 567 865

31.	Felhalmozási költségvetés egyenlege :				-2 525 166 591


32.	Bevételek összesen:	9 373 953 395	10 447 074 576	0	19 825 424 080	Kiadások összesen:	17 287 622 474	5 494 619 988	0	22 782 242 462

33.			Költségvetés egyenlege (hiány):			-2 956 818 382

34.	Finanszírozási bevétel	143 393 545	9 035 945 764		9 179 339 309	Finanszírozási célú hitelek, kölcsönök, értékpapírok és járulékai	195 953 565	4 074 740 000	0	4 270 693 565

35.	Bevételek mindösszesen:	9 517 346 940	19 483 020 340	0	29 004 763 389	Kiadások mindösszesen:	17 483 576 039	9 569 359 988	0	27 052 936 027

30. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat és intézményei 2024. évi konszolidált beszámolója

Konszolidált beszámoló a költségvetési kiadások előirányzatának teljesítéséről

					adatok Ft-ban
Sorszám	Megnevezés		Konszolidálás előtti összeg	Konszolidálás	Konszolidált összeg
A	B	C	D	E	F
1.	01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	4 801 322 607	0	4 801 322 607
2.	02	Normatív jutalmak (K1102)	153 226 338	0	153 226 338
3.	03	Céljuttatás, projektprémium (K1103)	64 788 647	0	64 788 647
4.	04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat (K1104)	112 078 662	0	112 078 662
5.	06	Jubileumi jutalom (K1106)	43 234 794	0	43 234 794
6.	07	Béren kívüli juttatások (K1107)	56 211 782	0	56 211 782
7.	08	Ruházati költségtérítés (K1108)	2 264 456	0	2 264 456
8.	09	Közlekedési költségtérítés (K1109)	13 941 821	0	13 941 821
9.	10	Egyéb költségtérítések (K1110)	49 930	0	49 930
10.	11	Lakhatási támogatások (K1111)	9 183 717	0	9 183 717
11.	12	Szociális támogatások (K1112)	2 000 250	0	2 000 250
12.	13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113)	140 128 937	0	140 128 937
13.	15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	5 398 431 941	0	5 398 431 941
14.	16	Választott tisztségviselők juttatásai (K121)	128 786 306	0	128 786 306
15.	17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	115 821 582	0	115 821 582
16.	18	Egyéb külső személyi juttatások (K123)	95 994 371	0	95 994 371
17.	19	Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)	340 602 259	0	340 602 259
18.	20	Személyi juttatások (=15+19) (K1)	5 739 034 200	0	5 739 034 200
19.	21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)	812 668 836	0	812 668 836
20.	22	ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)	698 673 900	0	698 673 900
21.	23	ebből: rehabilitációs hozzájárulás (K2)	85 175 000	0	85 175 000
22.	25	ebből: táppénz hozzájárulás (K2)	9 470 362	0	9 470 362
23.	27	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)	19 349 574	0	19 349 574
24.	28	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	58 131 000	0	58 131 000
25.	29	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	231 876 027	0	231 876 027
26.	30	Árubeszerzés (K313)	7 632 999	0	7 632 999
27.	31	Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)	297 640 026	0	297 640 026
28.	32	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	95 880 108	0	95 880 108
29.	33	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	10 892 599	0	10 892 599
30.	34	Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)	106 772 707	0	106 772 707
31.	35	Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)	283 837 490	0	283 837 490
32.	36	Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)	157 104 156	0	157 104 156
33.	37	Távhő- és melegvíz szolgáltatás díja (K3313)	94 117 278	0	94 117 278
34.	38	Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)	43 891 962	0	43 891 962
35.	39	Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331)	578 950 886	0	578 950 886
36.	40	Vásárolt élelmezés (K332)	1 329 516 314	0	1 329 516 314
37.	41	Bérleti és lízing díjak (>=42) (K333)	25 730 247	0	25 730 247
38.	43	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	523 858 100	0	523 858 100
39.	44	Közvetített szolgáltatások (>=45) (K335)	38 050 583	0	38 050 583
40.	45	ebből: államháztartáson belül (K335)	13 496 916	0	13 496 916
41.	46	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	154 318 637	0	154 318 637
42.	47	Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337)	2 283 338 610	0	2 283 338 610
43.	48	ebből: biztosítási díjak (K337)	35 815 729	0	35 815 729
44.	49	Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33)	4 933 763 377	0	4 933 763 377
45.	50	Kiküldetések kiadásai (K341)	3 027 444	0	3 027 444
46.	51	Reklám- és propagandakiadások (K342)	2 482 843	0	2 482 843
47.	52	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=50+51) (K34)	5 510 287	0	5 510 287
48.	53	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	1 305 727 023	0	1 305 727 023
49.	54	Fizetendő általános forgalmi adó (K352)	569 974 281	0	569 974 281
50.	55	Kamatkiadások (>=56+57) (K353)	24 213 683	0	24 213 683
51.	56	ebből: államháztartáson belül (K353)	24 213 671	0	24 213 671
52.	58	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai (>=59+…+61) (K354)	26 765	0	26 765
53.	59	ebből: valuta, deviza eszközök realizált árfolyamvesztesége (K354)	26 765	0	26 765
54.	62	Egyéb dologi kiadások (K355)	46 167 195	0	46 167 195
55.	63	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35)	1 946 108 947	0	1 946 108 947
56.	64	Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3)	7 289 795 344	0	7 289 795 344
57.	66	Családi támogatások (=67+…+76) (K42)	2 426 430	0	2 426 430
58.	76	ebből: az egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások (K42)	2 426 430	0	2 426 430
59.	104	Egyéb nem intézményi ellátások (>=105+…+123) (K48)	103 603 405	0	103 603 405
60.	119	ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48)	67 803 555	0	67 803 555
61.	120	ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §], (K48)	4 162 390	0	4 162 390
62.	121	ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48)	23 336 160	0	23 336 160
63.	123	ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás (K48)	5 500 000	0	5 500 000
64.	124	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=65+66+77+78+89+98+101+104) (K4)	106 029 835	0	106 029 835
65.	127	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)	13 147 441	0	13 147 441
66.	128	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései (K5022)	1 471 249 949	0	1 471 249 949
67.	129	Egyéb elvonások, befizetések (K5023)	103 232 134	0	103 232 134
68.	130	Elvonások és befizetések (=127+128+129) (K502)	1 587 629 524	0	1 587 629 524
69.	154	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=155+…+164) (K506)	659 998 556	0	659 998 556
70.	155	ebből: központi költségvetési szervek (K506)	62 389 272	0	62 389 272
71.	162	ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)	597 609 284	0	597 609 284
72.	182	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=183+…+192) (K512)	3 346 518 302	0	3 346 518 302
73.	183	ebből: egyházi jogi személyek (K512)	8 750 000	0	8 750 000
74.	184	ebből: nonprofit gazdasági társaságok (K512)	1 381 140 754	0	1 381 140 754
75.	185	ebből: egyéb civil szervezetek (K512)	255 668 864	0	255 668 864
76.	186	ebből: háztartások (K512)	25 027 197	0	25 027 197
77.	189	ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (K512)	377 500 000	0	377 500 000
78.	190	ebből: egyéb vállalkozások (K512)	1 298 431 487	0	1 298 431 487
79.	194	Egyéb működési célú kiadások (=125+130+131+132+143+154+165+167+179+180+181+182+193) (K5)	5 594 146 382	0	5 594 146 382
80.	195	Immateriális javak beszerzése, létesítése (K61)	55 036 814	0	55 036 814
81.	196	Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=197) (K62)	255 234 744	0	255 234 744
82.	198	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)	19 683 540	0	19 683 540
83.	199	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	96 291 409	0	96 291 409
84.	202	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások (>=203) (K66)	12 820 000	0	12 820 000
85.	204	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	99 818 770	0	99 818 770
86.	205	Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6)	538 885 277	0	538 885 277
87.	206	Ingatlanok felújítása (K71)	2 323 998 014	0	2 323 998 014
88.	209	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	249 695 188	0	249 695 188
89.	210	Felújítások (=206+...+209) (K7)	2 573 693 202	0	2 573 693 202
90.	234	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (=235+…+244) (K84)	49 396 111	0	49 396 111
91.	235	ebből: központi költségvetési szervek (K84)	400 000	0	400 000
92.	237	ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (K84)	34 070 613	0	34 070 613
93.	238	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K84)	33 949	0	33 949
94.	240	ebből: elkülönített állami pénzalapok (K84)	14 891 549	0	14 891 549
95.	261	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (=262+…+271) (K89)	78 593 275	0	78 593 275
96.	262	ebből: egyházi jogi személyek (K89)	17 460 000	0	17 460 000
97.	264	ebből: egyéb civil szervezetek (K89)	8 165 100	0	8 165 100
98.	269	ebből: egyéb vállalkozások (K89)	42 968 175	0	42 968 175
99.	271	ebből: egyéb külföldiek (K89)	10 000 000	0	10 000 000
100.	272	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=211+212+223+234+245+247+259+260+261) (K8)	127 989 386	0	127 989 386
101.	273	Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8)	22 782 242 462	0	22 782 242 462

K02 - Önkormányzati (irányító szervi) konszolidált beszámoló - B1-B7. költségvetési bevételek

Sorszám	Megnevezés		Konszolidálás előtti összeg	Konszolidálás	Konszolidált összeg
A	B	C	D	E	F
102.	01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	1 350 723 415	0	1 350 723 415
103.	02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)	1 903 989 396	0	1 903 989 396
104.	03	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)	2 170 491 280	0	2 170 491 280
105.	04	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)	497 241 288	0	497 241 288
106.	05	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113)	2 667 732 568	0	2 667 732 568
107.	06	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	386 645 566	0	386 645 566
108.	08	Elszámolásból származó bevételek (B116)	149 020	0	149 020
109.	09	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11)	6 309 239 965	0	6 309 239 965
110.	10	Elvonások és befizetések bevételei (B12)	103 232 134	0	103 232 134
111.	34	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16)	747 545 579	0	747 545 579
112.	35	ebből: központi költségvetési szervek (B16)	8 317 724	0	8 317 724
113.	36	ebből: központi kezelésű előirányzatok (B16)	1 063 700	0	1 063 700
114.	37	ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B16)	4 899 372	0	4 899 372
115.	38	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16)	405 037 731	0	405 037 731
116.	39	ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B16)	305 975 300	0	305 975 300
117.	40	ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)	2 104 003	0	2 104 003
118.	42	ebből: társulások és költségvetési szerveik (B16)	14 205 066	0	14 205 066
119.	43	ebből: nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16)	5 942 683	0	5 942 683
120.	45	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1)	7 160 017 678	0	7 160 017 678
121.	70	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25)	113 211 644	0	113 211 644
122.	73	ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25)	93 712 444	0	93 712 444
123.	74	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B25)	18 999 200	0	18 999 200
124.	76	ebből: elkülönített állami pénzalapok (B25)	500 000	0	500 000
125.	81	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2)	113 211 644	0	113 211 644
126.	108	Vagyoni tipusú adók (=109+…+114) (B34)	1 660 965 081	0	1 660 965 081
127.	109	ebből: építményadó (B34)	1 275 138 818	0	1 275 138 818
128.	110	ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34)	385 826 263	0	385 826 263
129.	115	Értékesítési és forgalmi adók (=116+…+135) (B351)	5 805 788 780	0	5 805 788 780
130.	121	ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)	5 805 788 780	0	5 805 788 780
131.	145	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (=146+…+161) (B355)	140 168 698	0	140 168 698
132.	152	ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó (B355)	140 163 798	0	140 163 798
133.	161	ebből: korábbi évek megszünt adónemei áthúzódó fizetéseiből befolyt bevételek (B355)	4 900	0	4 900
134.	162	Termékek és szolgáltatások adói (=115+136+140+141+145) (B35)	5 945 957 478	0	5 945 957 478
135.	163	Egyéb közhatalmi bevételek (>=164+…+181) (B36)	162 062 522	0	162 062 522
136.	166	ebből: igazgatási szolgáltatási díjak (B36)	85 000	0	85 000
137.	170	ebből: környezetvédelmi bírság (B36)	64 950	0	64 950
138.	174	ebből: szabálysértési pénz- és helyszíni bírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része (B36)	1 598 084	0	1 598 084
139.	175	ebből: egyéb bírság (B36)	38 714 078	0	38 714 078
140.	179	ebből: önkormányzat által beszedett talajterhelési díj (B36)	2 111 036	0	2 111 036
141.	182	Közhatalmi bevételek (=93+94+104+108+162+163) (B3)	7 768 985 081	0	7 768 985 081
142.	183	Készletértékesítés ellenértéke (B401)	5 998 023	0	5 998 023
143.	184	Szolgáltatások ellenértéke (>=185+186) (B402)	995 813 196	0	995 813 196
144.	185	ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402)	735 365 002	0	735 365 002
145.	187	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=188) (B403)	49 459 256	0	49 459 256
146.	188	ebből: államháztartáson belül (B403)	33 407 774	0	33 407 774
147.	189	Tulajdonosi bevételek (>=190+…+195) (B404)	541 879 908	0	541 879 908
148.	194	ebből: önkormányzati többségi tulajdonú vállalkozástól kapott osztalék (B404)	150 000 000	0	150 000 000
149.	195	ebből: egyéb részesedések után kapott osztalék (B404)	204 163	0	204 163
150.	196	Ellátási díjak (B405)	751 769 673	0	751 769 673
151.	197	Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)	383 781 707	0	383 781 707
152.	198	Általános forgalmi adó visszatérítése (B407)	586 705 281	0	586 705 281
153.	199	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek (>=200+…+202) (B4081)	533 785 927	0	533 785 927
154.	200	ebből: államháztartáson belül (B4081)	516 068 940	0	516 068 940
155.	203	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=204+205+206) (B4082)	5 398 916	0	5 398 916
156.	207	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=199+203) (B408)	539 184 843	0	539 184 843
157.	209	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei (>=210+…+213) (B4092)	337	0	337
158.	213	ebből: valuta és deviza eszközök realizált árfolyamnyeresége (B4092)	337	0	337
159.	214	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=208+209) (B409)	337	0	337
160.	215	Biztosító által fizetett kártérítés (B410)	1 253 211	0	1 253 211
161.	216	Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411)	271 011 661	0	271 011 661
162.	217	ebből: a szerződés megerősítésével, a szerződésszegéssel kapcsolatos véglegesen járó bevételek, a szerződésen kívüli károkozásért, személyiségi, dologi vagy más jog megsértéséért, jogalap nélküli gazdagodásért kapott összegek (B411)	10 000	0	10 000
163.	218	ebből: kiadások visszatérítései (B411)	150 649 612	0	150 649 612
164.	219	Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4)	4 126 857 096	0	4 126 857 096
165.	220	Immateriális javak értékesítése (>=221) (B51)	25 770 724	0	25 770 724
166.	222	Ingatlanok értékesítése (>=223) (B52)	564 535 161	0	564 535 161
167.	223	ebből: termőföld-eladás bevételei (B52)	854 225	0	854 225
168.	224	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése (B53)	4 642 835	0	4 642 835
169.	225	Részesedések értékesítése (>=226+227) (B54)	1 000 000	0	1 000 000
170.	227	ebből: befektetési jegyek (B54)	1 000 000	0	1 000 000
171.	230	Felhalmozási bevételek (=220+222+224+225+228) (B5)	595 948 720	0	595 948 720
172.	244	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (=245…+255) (B65)	54 162 951	0	54 162 951
173.	247	ebből: egyéb civil szervezetek (B65)	2 458 001	0	2 458 001
174.	248	ebből: háztartások (B65)	4 950	0	4 950
175.	251	ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (B65)	44 000 000	0	44 000 000
176.	252	ebből: egyéb vállalkozások (B65)	7 700 000	0	7 700 000
177.	256	Működési célú átvett pénzeszközök (=231+...+234+244) (B6)	54 162 951	0	54 162 951
178.	260	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=261+…+269) (B74)	4 396 109	0	4 396 109
179.	264	ebből: háztartások (B74)	4 396 109	0	4 396 109
180.	270	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=271+…+281) (B75)	1 844 801	0	1 844 801
181.	273	ebből: egyéb civil szervezetek (B75)	144 801	0	144 801
182.	278	ebből: egyéb vállalkozások (B75)	1 700 000	0	1 700 000
183.	282	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=257+…+260+270) (B7)	6 240 910	0	6 240 910
184.	283	Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7)	19 825 424 080	0	19 825 424 080

K03 - Önkormányzati (irányító szervi) konszolidált beszámoló - K9. Finanszírozási kiadások

Sorszám	Megnevezés		Konszolidálás előtti összeg	Konszolidálás	Konszolidált összeg
A	B	C	D	E	F
185.	09	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása (K9122)	1 374 740 000	0	1 374 740 000
186.	17	Belföldi értékpapírok kiadásai (=07+09+10+11+14+15) (K912)	1 374 740 000	0	1 374 740 000
187.	19	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	195 953 565	0	195 953 565
188.	20	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)	7 329 783 631	-7 329 783 631	0
189.	21	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése (K916)	2 700 000 000	0	2 700 000 000
190.	27	Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+…+23+26) (K91)	11 600 477 196	-7 329 783 631	4 270 693 565
191.	38	Finanszírozási kiadások (=27+35+36+37) (K9)	11 600 477 196	-7 329 783 631	4 270 693 565


K04 - Önkormányzati (irányító szervi) konszolidált beszámoló - B8. Finanszírozási bevételek

Sorszám	Megnevezés		Konszolidálás előtti összeg	Konszolidálás	Konszolidált összeg
A	B	C	D	E	F

192.	05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (>=06) (B8121)	500 000 000	0	500 000 000
193.	08	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B8123)	2 124 740 000	0	2 124 740 000
194.	10	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+07+08+09) (B812)	2 624 740 000	0	2 624 740 000
195.	11	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	3 647 789 695	0	3 647 789 695
196.	13	Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813)	3 647 789 695	0	3 647 789 695
197.	14	Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)	206 809 614	0	206 809 614
198.	16	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	7 329 783 631	-7 329 783 631	0
199.	17	Lekötött bankbetétek megszüntetése (B817)	2 700 000 000	0	2 700 000 000
200.	22	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81)	16 509 122 940	-7 329 783 631	9 179 339 309
201.	31	Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8)	16 509 122 940	-7 329 783 631	9 179 339 309

K12 - Önkormányzati (irányító szervi) konszolidált beszámoló - Konszolidált mérleg

Sorszám	Megnevezés		Konszolidálás előtti összeg	Konszolidálás	Konszolidált összeg
A	B	C	D	E	F
202.	01	A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)	310 168 598	0	310 168 598
203.	02	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	68 430 267 338	0	68 430 267 338
204.	03	A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	3 963 617 660	0	3 963 617 660
205.	05	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	72 704 053 596	0	72 704 053 596
206.	06	B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)	24 195 085	0	24 195 085
207.	08	B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)	24 195 085	0	24 195 085
208.	10	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	779 022	0	779 022
209.	11	C/III-IV. Forintszámlák és Devizaszámlák (=C/III/1+C/III/2+CIV/1+C/IV/2)	2 404 149 318	0	2 404 149 318
210.	12	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	2 404 928 340	0	2 404 928 340
211.	13	D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	917 443 321	0	917 443 321
212.	14	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)	2 656 903 326	0	2 656 903 326
213.	15	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	181 790 976	0	181 790 976
214.	16	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	3 756 137 623	0	3 756 137 623
215.	17	E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+…+E/II)	-1 181 000	0	-1 181 000
216.	18	F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3)	4 818 951	0	4 818 951
217.	19	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	78 892 952 595	0	78 892 952 595
218.	20	G/I-III Nemzeti vagyon és egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	70 680 347 625	0	70 680 347 625
219.	21	G/IV Felhalmozott eredmény	-25 990 253 447	0	-25 990 253 447
220.	23	G/VI Mérleg szerinti eredmény	1 129 675 147	0	1 129 675 147
221.	24	G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	45 819 769 325	0	45 819 769 325
222.	25	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	6 569 039	0	6 569 039
223.	26	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	206 764 046	0	206 764 046
224.	27	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	634 891 954	0	634 891 954
225.	28	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	848 225 039	0	848 225 039
226.	30	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	32 224 958 231	0	32 224 958 231
227.	31	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	78 892 952 595	0	78 892 952 595

K13 - Önkormányzati (irányító szervi) konszolidált beszámoló - Konszolidált eredménykimutatás

Sorszám	Megnevezés		Konszolidálás előtti összeg	Konszolidálás	Konszolidált összeg
A	B	C	D	E	F
228.	01	01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	7 907 509 805	0	7 907 509 805
229.	02	02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	1 539 576 101	0	1 539 576 101
230.	03	03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	391 675 745	0	391 675 745
231.	04	I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)	9 838 761 651	0	9 838 761 651
232.	08	06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	13 639 023 596	-7 329 783 631	6 309 239 965
233.	09	07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	801 708 530	0	801 708 530
234.	10	08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	2 967 734 274	0	2 967 734 274
235.	11	09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	1 409 677 587	0	1 409 677 587
236.	12	III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)	18 818 143 987	-7 329 783 631	11 488 360 356
237.	13	10 Anyagköltség	297 368 385	0	297 368 385
238.	14	11 Igénybe vett szolgáltatások értéke	4 997 526 966	0	4 997 526 966
239.	16	13 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke	38 387 101	0	38 387 101
240.	17	IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)	5 333 282 452	0	5 333 282 452
241.	18	14 Bérköltség	5 198 921 749	0	5 198 921 749
242.	19	15 Személyi jellegű egyéb kifizetések	613 545 119	0	613 545 119
243.	20	16 Bérjárulékok	827 550 932	0	827 550 932
244.	21	V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)	6 640 017 800	0	6 640 017 800
245.	22	VI Értékcsökkenési leírás	1 297 141 866	0	1 297 141 866
246.	23	VII Egyéb ráfordítások	14 901 743 582	-7 329 783 631	7 571 959 951
247.	24	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)	484 719 938	0	484 719 938
248.	25	17 Kapott (járó) osztalék és részesedés	150 204 163	0	150 204 163
249.	27	19 Befektetett pénzügyi eszközökből származó eredményszemléletű bevételek, árfolyamnyereségek	1 890 411	0	1 890 411
250.	28	20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	537 630 746	0	537 630 746
251.	29	21 Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei (>=21a+21b)	337	0	337
252.	32	VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21)	689 725 657	0	689 725 657
253.	33	22 Részesedésekből származó ráfordítások, árfolyamveszteségek	20 530 000	0	20 530 000
254.	35	24 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások	24 213 683	0	24 213 683
255.	39	26 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai (>=26a+26b)	26 765	0	26 765
256.	42	IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=22+23+24+25+26)	44 770 448	0	44 770 448
257.	43	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)	644 955 209	0	644 955 209
258.	44	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)	1 129 675 147	0	1 129 675 147

31. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi Maradvány kimutatás

												adatok Ft-ban
S. sz	Megnevezés	Egyesített Bölcsődék	Soproni Szociális Intézmény	Bánfalvi Óvoda - Kindergarten Wandorf	Hermann Alice Óvoda	Trefort Téri Óvoda	Széchenyi István Városi Könyvtár	Soproni Múzeum	Költségvetési intézmények összesen	Polgármesteri Hivatal	Önkormányzat	Mindösszesen
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M
1.	01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	62 976 861	838 885 509	3 872 415	274 098	536 148	6 493 957	192 427 005	1 105 465 993	98 812 035	18 621 146 052	19 825 424 080
2.	02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	1 245 203 660	2 476 728 258	775 409 378	743 566 884	553 587 285	190 811 274	619 005 265	6 604 312 004	1 887 120 391	14 290 810 067	22 782 242 462
3.	I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	-1 182 226 799	-1 637 842 749	-771 536 963	-743 292 786	-553 051 137	-184 317 317	-426 578 260	-5 498 846 011	-1 788 308 356	4 330 335 985	-2 956 818 382
4.	03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	1 206 180 293	1 739 497 258	776 838 463	745 643 741	559 232 820	188 202 717	441 995 580	5 657 590 872	1 815 586 304	9 035 945 764	16 509 122 940
5.	04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	0	0	0	0	0	0	0	0	0	11 600 477 196	11 600 477 196
6.	II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	1 206 180 293	1 739 497 258	776 838 463	745 643 741	559 232 820	188 202 717	441 995 580	5 657 590 872	1 815 586 304	-2 564 531 432	4 908 645 744
7.	A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	23 953 494	101 654 509	5 301 500	2 350 955	6 181 683	3 885 400	15 417 320	158 744 861	27 277 948	1 765 804 553	1 951 827 362
8.	05 Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9.	06 Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10.	III Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11.	07 Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12.	08 Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13.	IV Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14.	B) Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15.	C) Összes maradvány (=A+B)	23 953 494	101 654 509	5 301 500	2 350 955	6 181 683	3 885 400	15 417 320	158 744 861	27 277 948	1 765 804 553	1 951 827 362
16.	D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	11 753 403	5 766 250	266 700	0	5 471 988	885 190	1 703 832	25 847 363	27 277 948	540 199 134	593 324 445
17.	E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	12 200 091	95 888 259	5 034 800	2 350 955	709 695	3 000 210	13 713 488	132 897 498	0	1 225 605 419	1 358 502 917
18.	*F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B0,1)**	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19.	G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

32. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi Önkormányzati maradvány felosztása

		adatok Ft-ban
S. Sz.	Megnevezés	Összeg
A	B	C



1.	2024. évi önkormányzati összes maradvány	1 765 804 553

2.	2025. évi eredeti előirányzat 2/2025. (II.27.) ör. rendelet	1 743 581 619

3.	Felosztható maradvány	22 222 934

Önkormányzati tartalékok

7.	Általános tartalék	22 222 934
	Összesen:	22 222 934

33. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi Eredménykimutatás

												adatok Ft-ban
Sor- szám	Megnevezés	Egyesített Bölcsődék	Soproni Szociális Intézmény	Bánfalvi Óvoda - Kindergarten Wandorf	Hermann Alice Óvoda	Trefort Téri Óvoda	Széchenyi István Városi Könyvtár	Soproni Múzeum	Költségvetési intézmények összesen	Polgármesteri Hivatal	Önkormányzat	Mindösszesen
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M
1.	01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek								0	535 000	7 906 974 805	7 907 509 805
2.	02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	48 288 020	533 668 729	2 634 240	253 000	80 500	3 098 880	143 927 116	731 950 485	22 833 455	784 792 161	1 539 576 101
3.	03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei								0		391 675 745	391 675 745
4.	I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)	48 288 020	533 668 729	2 634 240	253 000	80 500	3 098 880	143 927 116	731 950 485	23 368 455	9 083 442 711	9 838 761 651
5.	06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	1 204 210 263	1 652 285 348	770 184 184	733 036 324	558 267 310	186 720 773	437 832 266	5 542 536 468	1 787 247 163	6 309 239 965	13 639 023 596
6.	07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei		258 588 050	0			4 950	0	258 593 000	41 246 914	501 868 616	801 708 530
7.	08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei						84 350	-14 832 949	-14 748 599		2 982 482 873	2 967 734 274
8.	09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	2 668 899	5 838 827	782 482	880 327	455 648	3 305 777	889 353	14 821 313	28 069 087	1 366 787 187	1 409 677 587
9.	III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)	1 206 879 162	1 916 712 225	770 966 666	733 916 651	558 722 958	190 115 850	423 888 670	5 801 202 182	1 856 563 164	11 160 378 641	18 818 143 987
10.	10 Anyagköltség	77 420 710	139 677 561	5 418 560	9 958 313	6 538 595	18 468 668	13 684 332	271 166 739	24 174 174	2 027 472	297 368 385
11.	11 Igénybe vett szolgáltatások értéke	110 794 150	535 160 116	44 179 489	57 359 211	48 588 127	41 155 590	142 785 937	980 022 620	288 331 401	3 729 172 945	4 997 526 966
12.	12 Eladott áruk beszerzési értéke								0		0	0
13.	13 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke	5 199 293	2 270 268	2 658 659				7 197	10 135 417	14 166 491	14 085 193	38 387 101
14.	IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)	193 414 153	677 107 945	52 256 708	67 317 524	55 126 722	59 624 258	156 477 466	1 261 324 776	326 672 066	3 745 285 610	5 333 282 452
15.	14 Bérköltség	857 141 335	1 190 902 088	597 336 436	541 058 804	412 457 698	102 588 601	338 402 570	4 039 887 532	1 094 949 386	64 084 831	5 198 921 749
16.	15 Személyi jellegű egyéb kifizetések	32 664 003	149 826 406	29 052 032	27 425 840	19 587 898	4 706 688	13 068 479	276 331 346	153 220 499	183 993 274	613 545 119
17.	16 Bérjárulékok	131 876 004	182 427 129	86 949 893	83 234 448	60 150 364	11 625 232	41 456 000	597 719 070	198 293 732	31 538 130	827 550 932
18.	V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)	1 021 681 342	1 523 155 623	713 338 361	651 719 092	492 195 960	118 920 521	392 927 049	4 913 937 948	1 446 463 617	279 616 235	6 640 017 800
19.	VI Értékcsökkenési leírás	7 377 572	46 033 012	5 438 685	10 748 631	3 821 696	3 333 297	12 431 044	89 183 937	33 677 264	1 174 280 665	1 297 141 866
20.	VII Egyéb ráfordítások	54 839 261	211 480 400	17 241 056	28 666 844	10 717 723	12 768 188	962 197	336 675 669	87 524 162	14 477 543 751	14 901 743 582
21.	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)	-22 145 146	-7 396 026	-14 673 904	-24 282 440	-3 058 643	-1 431 534	5 018 030	-67 969 663	-14 405 490	567 095 091	484 719 938
22.	17 Kapott (járó) osztalék és részesedés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	150 204 163	150 204 163
23.	18 Részesedésekből származó eredményszemléletű bevételek, árfolyamnyereségek	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
24.	19 Befektetett pénzügyi eszközökből származó eredményszemléletű bevételek, árfolyamnyereségek	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 890 411	1 890 411
25.	20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	0	0	0	0	0	0	0	0	0	537 630 746	537 630 746
26.	21 Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei (>=21a+21b)	0	0	0	0	0	0	0	0	79	258	337
27.	VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21)	0	0	0	0	0	0	0	0	79	689 725 578	689 725 657
28.	22 Részesedésekből származó ráfordítások, árfolyamveszteségek	0	0	0	0	0	0	0	0	0	20 530 000	20 530 000
29.	24 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások	0	0	0	0	0	0	12	12	0	24 213 671	24 213 683
30.	25 Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése (>=25a+25b)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
31.	26 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai (>=26a+26b)	0	0	0	0	0	0	0	0	19 224	7 541	26 765
32.	IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=22+23+24+25+26)	0	0	0	0	0	0	12	12	19 224	44 751 212	44 770 448
33.	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)	0	0	0	0	0	0	-12	-12	-19 145	644 974 366	644 955 209
34.	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)	-22 145 146	-7 396 026	-14 673 904	-24 282 440	-3 058 643	-1 431 534	5 018 018	-67 969 675	-14 424 635	1 212 069 457	1 129 675 147

34. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi vagyonkimutatás

								adatok Ft-ban
Megnevezés	2023. év				2024. év
	Törzsvagyon		Törzsvagyonon kívüli egyéb vagyon	Összesen	Törzsvagyon		Törzsvagyonon kívüli egyéb vagyon	Összesen
	Forgalom képtelen	Korlátozottan forgalomképes	Törzsvagyonon kívüli egyéb vagyon	Összesen	Forgalom képtelen	Korlátozottan forgalomképes	Törzsvagyonon kívüli egyéb vagyon	Összesen
B	C	D	E	F	G	H	I	J
*Eszközök*	28 256 569 749	22 675 655 067	29 585 640 195	80 517 865 011	27 912 296 274	23 810 913 479	27 169 742 842	78 892 952 595
A) Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök	28 256 569 749	22 675 655 067	21 615 311 423	72 547 536 239	27 912 296 274	23 810 913 479	20 980 843 843	72 704 053 596
A/I Immateriális javak	0	50 008 956	223 997 639	274 006 595	0	32 614 654	277 553 944	310 168 598
A/II Tárgyi eszközök	28 256 569 749	22 625 646 111	16 174 670 044	67 056 885 904	27 912 296 274	23 778 298 825	16 739 672 239	68 430 267 338
A/II/1 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékő jogok	27 696 618 738	20 804 239 519	5 465 585 093	53 966 443 350	27 309 023 077	22 038 238 022	5 367 839 855	54 715 100 954
A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	461 376 935	1 526 777 998	242 297 096	2 230 452 029	504 699 121	1 496 849 720	220 149 090	2 221 697 931
				0				0
A/II/3 Tenyészállatok				0				0
A/II/4 Beruházások, felújítások	98 574 076	294 628 594	10 466 787 855	10 859 990 525	98 574 076	243 211 083	11 151 683 294	11 493 468 453
				0				0
				0				0
A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése				0				0
A/III Befektetett pénzügyi eszközök			5 216 643 740	5 216 643 740			3 963 617 660	3 963 617 660
A/III/1 Tartós részesedések			1 351 173 740	1 351 173 740			1 348 147 660	1 348 147 660
A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok			3 865 470 000	3 865 470 000			2 615 470 000	2 615 470 000
				0				0
				0				0
				0				0
A/III/3 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése				0				0
A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök				0				0
B) Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök	0	0	24 532 853	24 532 853	0	0	24 195 085	24 195 085
B/I Készletek			24 532 853	24 532 853			24 195 085	24 195 085
				0				0
B/II Értékpapírok			0	0			0	0
C) Pénzeszközök			4 016 051 669	4 016 051 669			2 404 928 340	2 404 928 340
D) Követelések			3 929 305 113	3 929 305 113			3 756 137 623	3 756 137 623
E) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások			-242 000	-242 000			-1 181 000	-1 181 000
F) Aktív időbeli elhatárolások			681 137	681 137			4 818 951	4 818 951
				0				0
*FORRÁSOK*	0	0	80 517 865 011	80 517 865 011	0	0	78 892 952 595	78 892 952 595
G) Saját tőke	0	0	44 690 094 178	44 690 094 178	0	0	45 819 769 325	45 819 769 325
G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke			62 004 166 721	62 004 166 721			62 004 166 721	62 004 166 721
G/II Nemzeti vagyon változásai			5 137 589 063	5 137 589 063			5 137 589 063	5 137 589 063
G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai			3 538 591 841	3 538 591 841			3 538 591 841	3 538 591 841
G/IVFelhalmozott eredmény			-8 237 600 010	-8 237 600 010			-25 990 253 447	-25 990 253 447
G/VI Mérleg szerinti eredmény			-17 752 653 437	-17 752 653 437			1 129 675 147	1 129 675 147
H) Kötelezettségek	0	0	836 393 716	836 393 716	0	0	848 225 039	848 225 039
H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek			54 758 479	54 758 479			6 569 039	6 569 039
H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek			195 907 997	195 907 997			206 764 046	206 764 046
H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások			585 727 240	585 727 240			634 891 954	634 891 954
				0				0
				0				0
J) Passzív időbeli elhatárolások			34 991 377 117	34 991 377 117			32 224 958 231	32 224 958 231

35. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetekben az önkormányzati részesedések alakulása

							adatok Ft-ban
S.Sz.	Megnevezés	2023. december 31.		jogcím	változás	2024. december 31.
S.Sz.	Megnevezés	Ft	részarány %	jogcím	változás	Ft	részarány %
A	B	C	D	E	F	G	H
1.	Bormarketing Műhely Nonprofit Kft.	0	0,00			0	0,00
2.	Budapesti Elektromos Művek Nyrt.	40 000	n.a.			40 000	n.a.
3.	F.K.L. Sportszolgáltató Kft.	6 937 500	75,00			6 937 500	75,00
4.	FORENO Foglalk. és Rehab. Nonprofit Kft.	194 380 000	100,00			194 380 000	100,00
5.	Oldtex Kereskedelmi és Szolgáltató Zrt.	0	n.a.			0	n.a.
6.	Pannon-Sopron Regionális TV Kft.	36 800 000	19,66			36 800 000	19,66
7.	Pátria Nyomda Zrt.	860 160	0,14			860 160	0,14
8.	Pro Kultúra Sopron Nonprofit Kft.	38 410 000	100,00			38 410 000	100,00
9.	Raabersport Kft.	5 000 000	43,00			5 000 000	43,00
10.	Snap-on Equipment Hungary Termelési és Kereskedelmi Kft. (Hoffmann Sopron Kft)	15 846 080	3,12	értékesítés	-15 846 080	0	0,00
11.	Sport Club Futball Kft.	750 000	25,00			750 000	25,00
12.	Sopron Holding Zrt.	843 700 000	100,00			843 700 000	100,00
13.	Soproni Önkormányzati Hulladékkezelő Kft.	18 000 000	100,00			18 000 000	100,00
14.	Soproni Városmarketing Kft.	35 000 000	100,00			35 000 000	100,00
15.	Sopron Régió Turisztikai Központ Nonprofit Kft.	5 000 000	10,00	vásárlás	5 000 000	10 000 000	100,00
16.	Soproni Ruhagyár Zrt. f.a.	0	n.a.			0	n.a.
17.	Soproni Városfejlesztési Kft.	3 000 000	100,00			3 000 000	100,00
18.	STKH Sopron és Térsége Környezetvédelmi és Hulladékgazdálkodási Nonprofit Kft.	137 450 000	99,9273			137 450 000	99,9273
19.	Mindösszesen	1 341 173 740			-10 846 080	1 330 327 660

36. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek alakulása

			adatok E Ft-ban
S.Sz.	Megnevezés	2023. december 31.	2024. december 31.
A	B	C	D
1.	Budapesti Elektromos Művek Nyrt.		n.a.
2.	F.K.L. Sportszolgáltató Kft.	52 340	81 461
3.	Sport Club Futball Kft.	13 613	n.a
4.	FORENO Foglalk. és Rehab. Nonprofit Kft.	35 554	33 655
5.	Nyugat-Pannon Regionális Fejlesztési Zrt.		n.a.
6.	Pannon-Sopron Regionális TV		n.a.
7.	Pátria Nyomda Zrt.		n.a.
8.	Pro Kultúra Sopron Nonprofit Kft.	645 862	750 499
9.	Raabersport Kft.		n.a.
10.	Sopron Holding Zrt.	1 713 924	1 263 476
11.	Sopron Régió Turisztikai Központ Nonprofit Kft.	6 035	7 883
12.	STKH Sopron és Térsége Környezetvédelmi és Hulladékgazdálkodási Nonprofit Kft.	1 155 256	616 691
13.	Soproni Városmarketing Kft.	39 149	55 325
14.	Soproni Önkormányzati Hulladékkezelő Kft.	469 241	373 337
15.	Soproni Városfejlesztési Kft.	13 183	9 526

37. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat minősített többségi tulajdonú gazdasági társaságai felé fennálló követelései

			adatok E Ft-ban
Sor szám	Megnevezés	2023. december 31.	2024. december 31.
A	B	C	D
1.	Budapesti Elektromos Művek Nyrt.	0	0
2.	F.K.L. Sportszolgáltató Kft.	43 736	43 736
3.	Sport Club Futball Kft.	0	0
4.	FORENO Foglalk. és Rehab. Nonprofit Kft.	0	0
5.	Nyugat-Pannon Regionális Fejlesztési Zrt.	0	0
6.	Pannon-Sopron Regionális TV	0	0
7.	Pátria Nyomda Zrt.	0	0
8.	Pro Kultúra Sopron Nonprofit Kft.	0	0
9.	Raabersport Kft.	0	0
10.	Snap-on Equipment Hungary Termelési és Kereskedelmi Kft. (Hoffmann Sopron Kft.)	0	0
11.	Sopron Holding Zrt.	151 604	159 338
12.	Sopron Régió Turisztikai Központ Nonprofit Kft.	0	0
13.	STKH Sopron és Térsége Környezetvédelmi és Hulladékgazdálkodási Nonprofit Kft.	714 809	343 357
14.	Soproni Városmarketing Kft..	0	0
15.	Soproni Ruhagyár Zrt.	0	0
16.	Soproni Városfejlesztési Kft.	0	0

38. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat szállítók felé fennálló kötelezettségeinek alakulása

										adatok Ft-ban
Sor szám	Megnevezés		2023. december 31.	Ebből:			2024. december 31.	Ebből:
Sor szám	Megnevezés		2023. december 31.	Önkormányzat	Polgármesteri Hivatal	Költségvetési intézmények	2024. december 31.	Önkormányzat	Polgármesteri Hivatal	Költségvetési intézmények
A	B		C	D	E	F	G	H	I	J
1.	Mérleg szerinti szállítói kötelezettség összesen		31 656 479	31 635 523	0	20 956	1 592 101	1 571 145	0	20 956
2.	- ebből átütemezési megállapodással érintett
3.	Lejárt szállítói tartozás		0	0	0	0	0	0	0	0
4.	- ebből:	30 nap alatt
5.		31 és 60 nap közötti
6.		61 és 90 nap közötti
7.		91 és 365 nap közötti
8.		éven túli
9.	Egyéb kiadási elmaradás		0	-	0	0	0	-	0	0
10.	- ebből:	ki nem fizetett esedékes személyi jellegű juttatás	0	-	0	0	-	-	0	0
11.		ki nem fizetett esedékes munkaadókat terhelő járulékok	0	-	0	0	-	-	0	0
12.		peres eljárásokból fennálló függő kötelezettség	0	-	0	0	-	-	0	0
13.		egyéb:szállítói késedelmi kamat, adótartozás (cégautó adó, rehab.hozzj.) (2)	0	-	0	0	-	-	0	0

39. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2024.évi értékcsökkenés összege és a beruházások, felújítási kiadások összege

					adatok Ft-ban
Sorsz.	MEGNEVEZÉS	Immateriális javak	Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	Gépek, berendezések, járművek	Összesen
A	B	C	D	E	F
1.	2024évben elszámolt értékcsökkenés	19 393 011	1 062 509 021	126 685 270	1 208 587 302

2.	Beruházások, felújítások	55 036 814	2 579 232 758	115 974 949	2 750 244 521

40. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Eszközök elhasználódottsági foka

					adatok Ft-ban
Sorsz.	MEGNEVEZÉS	Immateriális javak	Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	Gépek, berendezések, járművek	Összesen
A	B	C	D	E	F
1.	Önkormányzat befektetett tárgyi eszközeinek év végi bruttó összege	1 822 899 648	71 227 695 951	6 139 020 628	79 189 616 227

2.	Elszámolt értékcsökkenés összesen	1 512 731 050	16 512 594 997	3 917 322 697	21 942 648 744

3.	Befektetett tárgyi eszközök év végi nettó értéke	310 168 598	54 715 100 954	2 221 697 931	57 246 967 483

4.	Elhasználódottsági fok (Halm. ÉCS/ bruttó, %)	83%	23%	64%	28%

41. melléklet a 10/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Tájékoztató Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzata intézkedési tervében (28/2012. (II.23.) Kgy. határozat) foglaltak teljesüléséről

Sorszám		Intézkedési tervben vállalt feladatok	Gyakorlati intézkedés	Megjegyzés
Polgármesteri feladatok a közgyűlés által jóváhagyott intézkedési tervben:
1.		Bevételszerző lehetőségek feltárása:	263/2011. (IX.15) Kgy. határozat	A Közgyűlés felkérte a polgármestert, hogy vizsgálja meg a költségvetés bevételi növelésének lehetőségeit a költségvetési egyensúly fenntartása érdekében
		a.) a helyi adópolitikai célok meghatározása és számszerűsítése,	55/2011.(XII.29.) önkormányzati rendelet az idegenforgalmi adó módosításáról, 56/2011. (XII.29.) önkormányzati rendelet a magánszemélyek kommunális adójának bevezetéséről, 57/2011. (XII.29.) önkormányzati rendelet az építményadóról szóló rendelet módosításáról, 35/2017 (XII.28) és a 17/2020. (IX.24.) önkormányzati rendelet az építményadóról szóló rendelet módosításáról, Sopron MJV Polgármesterének 29/2020. (XII.22.) önkormányzati rendelete a helyi iparűzési adóról szóló rendelet módosításáról, 31/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelet az idegenforgalmi adó módosításáról, 30/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelet az építményadóról szóló rendelet módosításáról,	A 2011. évben meghozott intézkedések hatása a 2013-2024. évi költségvetésben figyelembevételre került.
		b.) a bérleti díjak megállapítása, felülvizsgálata,	43/2011. (XII.29.), 40/2012. (XII.27.) rendeletmódosítás, fizető parkolás rendjéről szóló önkormányzati rendelet módosítása 48/2011. (XII.29.), 37/2012. (XII.1.), 26/2014 (XII.28.), 21/2019. (XII.20.). 2012. január 1-jétől mindhárom zóna területén megemelte a felszíni parkolókban a jegyárakat. A közterületek felbontása és a közúton folyó munkák szabályozása a 36/2007. (X.29.) önkormányzati rendelettel. Ez módosításra került a 19/2019. (XII.20.) önkormányzati rendelettel. Sopron Megyei Jogú Város Polgármesterének 7/2021. (III. 1.) önkormányzati rendelet, 22/2023. (XII. 22.) önkormányzati rendelet a fizető parkolás rendjéről szóló rendelet módosításáról, 27/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelet a közterületek felbontásáról és a közúton folyó munkákról szóló rendelet módosításáról, 15/2024. (IX. 27.) önkormányzati rendelet a közterületek használatáról szóló rendelet módosításáról, 26/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelet a közterületek használatáról szóló rendelet módosításáról, 21/2024. (XI. 4.) önkormányzati rendelet a fizető parkolás rendjéről szóló rendelet módosításáról, 33/2024. (XII. 20.) önkormányzati rendelet a fizető parkolás rendjéről szóló rendelet módosításáról	Sor került közterület-használati díj emelésére, melynek mértéke – tekintettel arra, hogy évek óta nem történt emelés – 15%, majd 7%. 2012., illetve 2013. január 1-jétől, illetve 2020. május 1-től mindhárom zóna területén a felszíni parkolókban magasabb jegyárakat kell fizetni. A veszélyhelyzetre való tekintettel– bizonyos helyiségek esetén – elengedte a bérleti díjakat az önkormányzat a kormány erre vonatkozó rendeletei alapján. NAV állásfoglalás miatt szükségessé vált a rendelet módosítása, mivel a közterületért szedett díjat nem bérleti díjként, hanem közhatalmi bevételként kell kezelni 2021. január 1.-től. 2024. év végén sor került a bérleti és közterülethasználati díjak megemelésére. A parkolás tekintetében az övezeti besorolás is változott.
		c.) a lakbér mértékének megállapítása, felülvizsgálata,	26/2011. (VII. 4.) rendelet módosítása a 42/2012. (XII. 27.), 22/2019. (XII.20.), 30/2021. (XI.3) önkormányzati rendelettel	A lakbér mértékének emelése 5%-kal. A többletbevétel a lakások komfortfokozatának javítására fordítható.
		d.) térítési díjak megállapítása, felülvizsgálata,	4/2013. (III.4.), a 10/2012. (IV.27.) rendeletmódosítás, 15/2018. (IX.28.) önkormányzati rendelet, Sopron MJV Önkormányzat Polgármesterének 9/2020. (IV.30.) önkormányzati rendelete, Sopron MJV Önkormányzat Polgármesterének 12/2021. (V.14.) önkormányzati rendelete, 11/2022. (VI.30.) önkormányzati rendelet, 12/2022. (VI.30.) önkormányzati rendelet, 5-6/2023. (III.31.) önkormányzati rendelet, 8/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet a nevelési-oktatási intézményekben biztosított gyermekétkeztetésről és az ellátás igénybevételéért fizetendő térítési díjakról szóló rendelet módosításáról, 10/2024. (III. 28.) önkormányzati rendelet a személyes gondoskodást nyújtó gyermekjóléti ellátásokról, azok igénybevételéről, valamint a fizetendő intézményi térítési díjakról szóló rendelet módosításáról, 11/2024. (III. 28.) önkormányzati rendelet a személyes gondoskodást nyújtó szociális ellátásokról, azok igénybevételéről, valamint a fizetendő térítési díjakról szóló rendelet módosításáról, 4/2024. (XII. 20.) önkormányzati rendelet a személyes gondoskodást nyújtó szociális ellátásokról, azok igénybevételéről, valamint a fizetendő térítési díjakról szóló rendelet módosításáról, 35/2024. (XII. 20.) önkormányzati rendelet a személyes gondoskodást nyújtó gyermekjóléti ellátásokról, azok igénybevételéről, valamint a fizetendő intézményi térítési díjakról szóló rendelet módosításáról	Sor került a térítési díjak emelésére. A térítési díj megfizetését ösztönzi az a rendeleti előírás is, hogy az intézményi jogviszony megszüntethető, amennyiben a térítési díj megfizetése a fizetésre kötelezettnek felróható okból három hónapon keresztül felszólítás ellenére elmarad.
		e.) a követelések behajtása,		Az adóellenőrzések tervszerűségének és esetszámának növelése, felderítési tevékenység hatékonyságának növelése, a minősített többségű gazdasági társaságok esetében az ügyfelek hátralékainak racionálisabb kezelése.
		f.) átmenetileg szabad pénzeszközök betétbe helyezése		Folyamatosan, a likviditást figyelembe véve sor kerül az átmenetileg szabad pénzeszközök rövid lejáratú betétben történő elhelyezésére, illetve kötvény vásárlásra.
		g.) az egyéb sajátos bevételek növelésének lehetősége	2/2020. (II.27.) önkormányzati rendelet Sopron Megyei Jogú Város 2020. évi költségvetéséről. 2/2013. (I. 25.), 15/2016. (III.31.) rendelettel módosított 25/2011. (VII. 4.) önkormányzati lakások és helyiségek bérleti díjáról szóló rendelet, 3/2023. (II.23.) önkormányzati rendelet Sopron Megyei Jogú Város 2023. évi költségvetéséről, 2/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelet Sopron Megyei Jogú Város 2024. évi költségvetéséről,	Önkormányzat tulajdonában lévő ingatlanok bérleti szerződésének felülvizsgálata, ingatlan értékesítések 2024. évben tervezett összege a 2024. évi költségvetés összeállításánál figyelembevételre került.
2.		A folyamatban lévő és a tervezett beruházások, egyéb kiadási kötelezettségek teljes körű felülvizsgálata.	Sopron MJV Önkormányzat Polgármesterének 2/2021. (II.9.) önkormányzati rendelete 2021. évi költségvetéséről, 3/2023. (II.23.) önkormányzati rendelet Sopron Megyei Jogú Város 2023. évi költségvetéséről, 2/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelet Sopron Megyei Jogú Város 2024. évi költségvetéséről	A tervezett beruházásokról évente készül beruházási terv, amely az alapja a költségvetés fejlesztési- felújítási fejezeteinek.
3.		Az intézkedések következtében jelentkező pénzügyi többlet, illetve az egyszeri bevételek tartalékba helyezése, elkülönített kezelése az adósságszolgálat teljesíthetősége érdekében.	Sopron MJV Önkormányzat Polgármesterének 2/2021. (II.9.) önkormányzati rendelete 2021. évi költségvetéséről, 3/2023. (II.23.) önkormányzati rendelet Sopron Megyei Jogú Város 2023. évi költségvetéséről, 2/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelet Sopron Megyei Jogú Város 2024. évi költségvetéséről	2021. évben az Önkormányzat által felvállalt intézkedések következtében jelentkező pénzügyi többletek (helyi adók, bérleti és térítési díjak, valamint az önkormányzatot megillető osztalék) az ún. az adósságszolgálati kockázati tartalékban kerülnek elkülönítésre.
4.		Az adósságszolgálat szerkezetének áttekintése, a likviditás-menedzselés, a támogatás-előfinanszírozás átláthatóbbá tétele.	96/2012. (IV.19.) Kgy. határozat, 141/2012. (IV.26.) Kgy. határozat, 196/2012 (V.31.) Kgy. határozat, 1187/2012. (VI.8.) Kormány határozat, Jegyzői utasítások: (1.) az Önkormányzat fizetőképességének megőrzése érdekében szükséges intézkedésekről (2012. február 1.), 2.) Az ÁSZ vizsgálat kapcsán elfogadott intézkedési terv végrehajtása (2012. március 1.), 3.) Az ÁSZ vizsgálat kapcsán elfogadott intézkedési terv végrehajtására kiadott utasítás módosítása (2012. április 1.) 23/2013. (II.22.) Kgy. határozat; 209-214/2013. (VI. 27.) Kgy. határozat, 252/2013. (VIII.30.) Kgy. határozat, 356-357/2013. (XII.19.) Kgy. határozat, 4/2014. (I.14.) Kgy. határozat, 13-17/2014. (II.10.) Kgy. határozat, 333-334/2014. (XII.18.) Kgy. határozat, 274-275/2015. (XII. 17.) Kgy. határozat, 404-405/2016. (XII.22.) Kgy. határozat, 280-281/2017. (XII.21.) Kgy. határozat, 344/2018 (XII.20.) Kgy.határozat, 274/2019. (XII.19.) Kgy.határozat, Sopron MJV Polgármesterének 313/2020. (XI.26.) határozata, 419/2021. (XI.25.) Kgy.határozat, 273/2022. (XI.24.) Kgy.határozat, 205/2023. (IX.28.) Kgy. határozat	SMJV Önkormányzat pénzügyi egyensúlyát biztosító stratégiai döntés előkészítéséről, SMJV Önkormányzatának költségvetési kitekintése, Folyószámla hitelkeret szerződés meghosszabbítása, kormányzati hozzájárulás a kötvény kibocsátáshoz (korábban rövid lejáratú hitellel finanszírozott fejlesztések önrészének utófinanszírozása (folyószámlahitel kiváltás), 2012. évi költségvetésben elfogadott fejlesztések önrészének finanszírozása). Átláthatóbbá tétel: A támogatások pénzügyi lebonyolítása elkülönített számlán történik az önrész folyamatos biztosítása mellett. 2013. június 28. napján a Magyar Állam 11 455 657 E Ft hitel és kötvény tőke és hozzá kapcsolódó járulékokat vállalt át. 2014. február 28. napján 4 019 219 E Ft a Magyar Állam hitel és kötvény tőke és hozzá kapcsolódó járulékot vállalt át.
5.		Az intézményi gazdálkodás és struktúra felülvizsgálata, átalakítása.	159/2011. (V.31.) Kgy. határozat, 161/2011. (V.31.)-174/2011. (V.31.) Kgy. határozatok, 198/2011 (VI.30.)-220/2011 (VI.30.) Kgy határozatok, 304/2011 (X.27.) 305/2011 (X.27.) Kgy. határozatok, 306/2011 (X.27.)- 313/2011 (X.27.) Kgy. határozatok, 192/2015. (IX.24.) Kgy. határozat, 216-218/2016. (VI.30.) Kgy. határozat, 376-379/2016. (XI.24.) Kgy. határozat, 216-218/2016. (VI.30.) Kgy. határozat, 44-45/2017. (III.30.) Kgy. határozat, 310-311/2018. (XI.29.) Kgy. határozat, 4-8/2019. (II.28.) Kgy. határozat, 422-425/2021. (XI.25.) Kgy.határozat, 173/2022. (VIII.15.) Kgy.határozat	Soproni Német Nemzetiségi Általános Iskola – Deutsche Nationalitätenschule Ödenburg átszervezése (tagiskola megszüntetése), valamint az intézmény átszervezése a Soproni Német Nemzetiségi Önkormányzathoz. Óvodai intézményhálózat átszervezése, Önkormányzati intézmények létszám-felülvizsgálata a feladatváltozások tükrében (ennek eredményeként a feladat-ellátáshoz jogszabályi minimumszinten optimalizálta a létszám-előirányzatokat.), Intézmények Gazdasági Szolgálata költségvetési szerv jogutód nélküli megszüntetése, szociális intézmény-hálózat felülvizsgálata az ellátások racionalizálása tekintetében, az Önkormányzat egészségügyi alapellátási feladatainak átalakítása. Továbbá 2012. január 1. napjától a Tűzoltóság, míg 2012. május 1. napjától a Soproni Erzsébet Oktató Kórház irányító szerv változása miatt törvényi rendelkezés alapján az önkormányzat fenntartásából kikerült, a vagyon állami kézbe történő átadása megtörtént.,177/2012 (V.31.) -180/2012. (V.31.) Kgy határozatok. 2013. január 1. napjától a Betegek Otthona állami fenntartásba került. A törvényi előírásoknak megfelelően 2013. január 1. napjától a szakképző iskolák irányító szerve a Klebelsberg Kunó Intézményfenntartó Központ. Ugyancsak a KLIK-hez kerületek az általános iskolák, melynek működtetését az önkormányzat vállalta. 2013. január 1. napjától az önkormányzat irányítása alá került a Soproni Múzeum. 2013. július 1. napjától megalakult a Sopron és Környéke Szociális- Gyermekjóléti Intézményfenntartó Társulás. 2017. január 1-től a köznevelési intézmények üzemeltetési feladatait átvette a Soproni Tankerületi Központ. 2019. január 1-től az önkormányzati intézmények pénzügyi-gazdasági feladatait átvette a Soproni Önkormányzati Intézmények Könyvelési Szerve, amely 2021. december 31.-én megszűnt. Feladatait Sopron MJV Polgármesteri Hivatala vette át. 2022. augusztus 31.-től megszűnt a Központi Gyermekkonyha. A gyermekétkeztetést az Önkormányzat koncessziós szerződés alapján biztosított szolgáltatás útján látja el.
6.		Az önként vállalt feladatok finanszírozhatóságának áttekintése a kötelező feladatellátás elsődlegességének biztosítása érdekében, a gazdasági program áttekintésével összhangban.	Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzatának kötelező és önként vállalt feladatait az SMJV Önkormányzatának Szervezeti és Működési Szabályzatának 7. mellékletében 2012. február 24-től módosította a 6/2012. (II. 23.) önkormányzati rendelet 10. §-a. Ezt 2014.-ben a 23/2014. (X.31.) önkormányzati rendelet hatályon kívül helyezte. A helyébe lépett rendeletet pedig 2015.-ben helyezte az 1/2015. (II.26.) önkormányzati rendelet helyezte hatályon kívül. Ennek 4. sz. mellékletében szerepelnek a kötelező és az önként vállalt feladatok.	2024. évi költségvetés összeállításánál e szempontok figyelembevétele.
7.		Az Önkormányzat és a minősített többségi tulajdonú gazdasági társaságai aktuális pénzügyi helyzetének, illetve az Önkormányzatnak gazdasági társaságai fennálló követeléseinek bemutatása.	100/2012. (IV.26.) - 103/2012. (IV.26.), 106/2012. (IV.26.) - 108/2012. (IV.26.),113/2012. (IV.26.), 114/2012. (IV.26.),116/2012. (IV.26.),120/2012. (IV.26.), 146/2012. (V.31.), 147/2012. (V.31.), 58/2013. (III. 28.).-62/2013.(III. 28.), 93-97./2013. (III. 28.), 98/2013. (IV.25.), 107/2013. (IV.25.), 128/2013. (V.30.), 155/2013. (V.30.), 76/2014. (II.27.), 79-82/2014. (II.27.), 95/2014. (V.29.), 135-137/2014. (V.29.), 139-140/2014. (V.29.), 142-143/2014. (V.29.), 65-66/2015. (IV.30.), 69/2015. (IV.30.), 71-73/2015. (IV.30.), 81/2015. (IV.30.), 84/2015. (IV.30.), 86-91/2015. (IV.30.), 66/2016. (III.31.), 69/2016. (III.31.), 70-74/2016. (III.31.), 84-85/2016. (III.31.), 88-92/2016. (III.31.), 24/2017. (II.23.), 53-60/2017. (III.30.), 62/2017. (III.30.), 85-86/2017. (IV.27.), 92-93/2017. (IV.27.), 97-98/2017. (IV.27.), 121/2017. (IV.27.), 152-154/2017. (V.25.), 58-77/2018 (IV.26), 116-127/2018 (V.31.), Kgy. határozatok, 5/2018 (V.31) önkormányzati rendelet, 77-92/2019. (IV.25.), 98/2019. (IV.25.) Kgy. határozat, 4/2019. (IV.25.) önkormányzati rendelet, Sopron MJV Polgármesterének 11/2020. (V.8.) önkormányzati rendelete, Sopron MJV Polgármesterének 68-85/2020. (IV.30.), 152-158/2020. (V.15.), 164-165. (V.22.), 168-172. (V.27.), 177-182. (VI.12.) határozata, Sopron MJV Polgármesterének 73-85/2021. (II.19.), 92/2021. (III.31.), 110/2021. (IV.29.), 212-215/2021. (V.19.), 222/2021. (V.20.), 226-234. (V.26.) határozata, 15/2021. (V.19.) önkormányzati rendelet, 6/2022. (V.26.) önkormányzati rendelet, 65-79/2022. (IV.28.) kgy.határozatok, 87-89/2022. (IV.28.) Kgy.határozat, 103-106/2022. (V.26.) Kgy.határozat, 114-115.(V.26.) Kgy.határozat, 120-122.(V.26.) Kgy.határozat, 7/2023. (IV.27.) önkormányzati rendelet, 32-34/2023. (II.23.) Kgy. határozat, 49-54/2023. (III.30.) Kgy. határozat, 72-83/2023. (IV.27.) Kgy.határozat, 87-94/2023. (IV.27.) Kgy.határozat, 103-106. (V.25.) Kgy.határozat, 133/2023. (V.25.) Kgy.határozat, 161-164/2023. (VI.22.) Kgy.határozat, 12/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelet 2023. évi önkormányzati szintű zárszámadásról, 2-3/2024. (I.31.) Kgy.határozat, 12-31/2024. (II.29.) Kgy.határozat, 83-88/2024. (III.28.) Kgy. határozat, 93-95/2024. ((III.28.) Kgy. határozat	Az Önkormányzat gazdasági társaságainak 2011-2023. évi beszámolójának és 2012-2024. évi üzleti tervével kapcsolatos tulajdonosi döntések. A 2011-2023. évi önkormányzati szintű zárszámadásról. valamint az I. félévi és az I-III. negyedévi gazdálkodásról szóló tájékoztatók.
8.		Legalább három évre kitekintően a kötelezettségek teljes körére szóló finanszírozási tervet, amely figyelembe veszi a kötelezettség éven belüli és túli felmerülését, a források számszerűsített megjelölésével	35/2012. (II. 23.) Kgy. határozat, 43/2013. (II.28.) Kgy. határozat, 6/2014. (II.10.) Kgy. határozat, 23/2015. (II.26.) Kgy. határozat, 32/2016. (II.25.) Kgy. határozat, 22/2017. (II.23.), 14/2018. (II.22.) Kgy. határozat, 21/2019. (II.28.) Kgy. határozat 23/2020. (II.27.) Kgy. határozat, 143/2020. (V.8.) Kgy. határozat, Sopron MJV Polgármesterének 193/2020. (VI.12.), 295/2020. (XI.12.) határozata, Sopron MJV Polgármesterének 8/2021. (II.9.), 27/2021. (II.16.) határozata, 333/2021. (VIII.18.), 358/2021. (IX.30.) Kgy.határozat, 5/2022. (II.3.) Kgy.határozat, 97/2022. (V.26.) Kgy.határozat, 157/2022. (VI.30.) Kgy.határozat, 189/2022.(IX.29.) Kgy.határozat, 274/2022. (XI.24.) Kgy.határozat, 25/2023. (II.23.) Kgy.határozat, 28/2023. (II.23.) Kgy.határozat, 96/2023. (IV.27.) kgy.határozat, 218/2023. (IX.28.) Kgy.határozat, 7/2024. (I.31.), 39/2024. (II.29.), 104/2024. (V.2.), 169/2024. (IX.26.), 295/2024. (XI.28.) Kgy. határozat	Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A §, a középtávú tervezés keretein belül előírja a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján, hogy az önkormányzatoknak az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő 3 évre várható összegét határozatban meg kell állapítania.
9.		Az Önkormányzat folyamatban lévő és tervezett fejlesztéseihez szükséges belső és külső források rendelkezésre állását, és ebből a szempontból az Önkormányzat beruházásainak értékelése	8/2012. (I.19), 12/2012. (II.23.), 129/2012. (IV.26.),130/2012. (IV.26.), 203/2012. (VI.28.) -211/2012. (VI.28.) ,242/2012. (IX.27.), 248/2012. (IX.27.), 249/2012. (IX.27.), 267/2012. (X.05.), 8-14/2013. (I.24.) 30/2013. (II.28.), 74/2013. (III.28.), 79/2013. (III.28.), 81/2013. (IV.15.), 83/2013. (IV.15.), 86/2013. (IV.25.), 88-89/2013. (IV.25.), 352/2013. (XII.19.), 12/2014. (II.10.), 87-88/2014. (III.11.), 91/2014. (IV.10.), 218/2014. (VII.28.), 221/2014. (VII.31.), 267/2014. (X.31.), 344/2014. (XII.18.), 149/2015. (VI.25.), 35-37/2016. (II.25.), 55/2016. (II.25.), 196-197/2016. (V.26.), 237/2016. (VI.30.), 249/2016. (VI.30.), 372/2016. (XI.24.), 403/2016. (XII.22.), 33/2017. (III.30.), 39/2017. (III.30.), 51/2017. (III.30.), 64/2017. (III.30.), 119/2017. (IV.27.), 135/2017. (V.25.), 198-200/2017. (IX.28.), 53/2018 (IV.26), 90/2018 (IV.26.), 112/2018 (V.31.), 163-164/2018 (VI.28.), 221/2018 (IX.27.), 23-29/2019. (II.28.), 53/2019. (III.28.), 71/2019. (IV.25.), 107/2019. (IV.25.), 145-148/2019. (VI.27.), 167/2019. (VIII.14.), 223/2019. (XI.28.) Kgy.határozatok, 24/2020. (II.27.), 50/2020. (III.26.), 291/2020. (X.29.) Kgy.határozata, Sopron MJV Önkormányzat Polgármesterének 32/2021. (II.16.), 51/2021. (III.1.), 91/2021. (III.31.) határozata, 458/2021. (XI.25.) Kgy.határozat, 6/2022. (II.3) Kgy.határozat, 11-12/2022. (II.10.) Kgy.határozat, 25/2022. (III.17.) Kgy.határozat, 116/2022. (V.26.) Kgy.határozat, 101-102/2023. (V.25.) Kgy.határozat, 145/2023. (VI.22.) Kgy.határozat, 97/2024. (III.28.), 163/2024. (IX.26.), 273/2024. (XI.28.), 274/2024. (XI.28.) Kgy. határozat	Mind a folyamatban lévő, mind a tervezett beruházásoknál az önrész vállalásáról előzetesen, projektenként a közgyűlés dönt, és felkéri a polgármestert, hogy a pályázatot készíttesse el, és határidőre nyújtsa be. A Közgyűlés előtt részletesen ismertetésre kerültek.
10.		Az Önkormányzatot megillető osztalék felvétel a pénzügyi helyzet javítása, adósságszolgálatának törlesztése érdekében	Tulajdonosi döntések	2024. évben az Önkormányzat a Sopron Holding Zrt.-től és a Pátria Nyomda Zrt.-től kapott osztalékot.
11.		Legalább évente tájékoztatni a Közgyűlést, az Önkormányzat garancia- és kezességvállalásairól, a kötelezettség érvényesítése esetén a soron következő ülésen	2/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelet Sopron Megyei Jogú Város 2024. évi költségvetéséről, 12/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelet 2023. évi önkormányzati szintű zárszámadásról	A költségvetési rendeletben és a zárszámadásban a garancia- és kötelezettségvállalás bemutatásra került. Év közbeni érvényesítés a tájékoztató összeállításának időpontjáig nem történt.
12.		A Közgyűlés tájékoztatása a szállítók felé fennálló kötelezettségek teljesítésének elmaradásáról, illetve intézkedés a helyi önkormányzatok adósságrendezési eljárásáról szóló 1996. évi XXV. törvény 4. § (2) bekezdésében foglalt feltételek bekövetkezéséről	Jegyzői utasítások (1.) az Önkormányzat fizetőképességének megőrzése érdekében szükséges intézkedésekről (2012. február 1.), 2.) Az ÁSZ vizsgálat kapcsán elfogadott intézkedési terv végrehajtása (2012. március 1.), 3.) Az ÁSZ vizsgálat kapcsán elfogadott intézkedési terv végrehajtására kiadott utasítás módosítása (2012. április 1.)	A Közgyűlés részére az Önkormányzat gazdálkodásáról készített tájékoztatók (féléves és I.-III. negyedéves) és a zárszámadás keretében bemutatásra kerül(t) a lejárt szállítói kötelezettség állományának és összetételének alakulása. Havi szintű likviditás-menedzselés bevezetésére került sor.
13.		A Közgyűlés tájékoztatása évente a zárszámadási rendelet előterjesztésében az értékcsökkenés összegéről, és ezzel összevetve az elhasználódott eszközök pótlására fordított tényleges kiadásokat, az eszközök elhasználódási fokának alakulása.	18/2012 (IV.27.) önkormányzati rendelet, 21/2013. (V. 2.) önkormányzati rendelet, 12/2014. (IV.30.) önkormányzati rendelet, 15/2015. (IV.30.) önkormányzati rendelet, 19/2016. (V.26.) önkormányzati rendelet, 10/2017. (V.25.) önkormányzati rendelet, 5/2018. (V.31.) önkormányzati rendelet, 4/2019. (IV.25.) önkormányzati rendelet, Sopron MJV Polgármesterének 11/2020. (V.8.) önkormányzati rendelete, 15/2021. (V.19.) önkormányzati rendelet, 6/2022. (V.26.) önkormányzati rendelet, 7/2023. (IV.27.) Önkormányzati rendelet, 12/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelet 2023. évi önkormányzati szintű zárszámadásról	A 2011-2023. évi önkormányzati szintű zárszámadásról szóló rendelet előterjesztésében erre sor került.
14.		Az intézményfenntartó társulási tagságból, gesztorságból eredő, az Önkormányzat pénzügyi egyensúlyát befolyásoló kockázatok, és azok mérséklését szolgáló intézkedések bemutatása a Közgyűlésnek.	28/2012.(II.23.) Kgy. határozat, 159/2013. (V.30.) Kgy. határozat	A Közgyűlés által 2012. február 23-án jóváhagyott Intézkedési terv az ÁSZ javaslataira vonatkozóan a következőket tartalmazta:2006. december 22. napján kötött Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzata Ágfalva, Harka, Fertőrákos, Kópháza Sopron és Környéke Szociális – Gyermekjóléti Intézményfenntartó Társulás létrehozására társulási megállapodást, valamint 2010. október 22. napján kötött Sopron és Környéke Házi segítségnyújtási Intézményfenntartó Társulás létrehozásáról megállapodást az Önkormányzat ugyancsak Ágfalva, Harka, Fertőrákos, Kópháza részvételével. Ez az önkormányzat pénzügyi egyensúlyára semmilyen kockázatot nem jelent, hiszen a mikrotérségi társulás létrehozásával a kistérségi normatíva igénylésére is jogosult az Önkormányzat, egyebekben a térítési díjakat sem befolyásolja, a települések önállóan alkotnak rendeletet a térítési díjakról. 2013-ban a Sopron és Környéke Szociális – Gyermekjóléti Intézményfenntartó Társulás létrehozta a Sopron és Környéke Család és Gyermekjóléti Ellátás Intézetét, amely a Soproni Szociális Intézményből vált ki.
15.		A fejlesztési társulási tagságból, gesztorságból eredő, az Önkormányzat pénzügyi egyensúlyát befolyásoló kockázatok, és azok mérséklését szolgáló intézkedések bemutatása a Közgyűlésnek.	28/2012.(II.23.) Kgy. határozat, 5/2012. (II.27.) önkormányzati rendelet Sopron Megyei Jogú Város 2012. évi költségvetéséről, 88/2012. (III.29.) Kgy. határozat, 12/2016. (II.25.) Kgy.határozat.	A Közgyűlés által 2012. február 23-án jóváhagyott Intézkedési terv az ÁSZ javaslataira vonatkozóan a következőket tartalmazta: Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzatának fejlesztési társulásai: 1. a Sopron Térségi Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás, működését a Társulási Tanács irányítja, melyben többségben vannak az önkormányzat által választott tisztségviselők, emellett munkaszervezete a PIU, amelynek tagjai a polgármesteri hivatal köztisztviselői, az irányító szervezetekben az önkormányzat döntő befolyást gyakorol, 2. a SopronTISZK (Területi Integrált Szakképző Központ), amelyre gazdálkodó szervezetet (Kft) hoztunk létre, ezt taggyűlése irányítja, melyben meghatározó szerepet tölt be az önkormányzat, jelenleg végelszámolás alatt áll; 3. a Hegykő és Fertőszentmiklós Vízbázis Biztonságba Helyezése Önkormányzati Társulás Sopron, melynek működését a Társulási Tanács irányítja, melynek tagja a polgármester. A Társulás 2016-ban megszűnt. 4/2012. (II.27.) önkormányzati rendelet Sopron Megyei Jogú Város 2012. évi költségvetéséről tartalmazta a Sopron Térségi Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás részére nyújtandó kölcsön összegét, melynek módosításáról 2012. március 29. Kgy. határozat rendelkezik. A kölcsönt 2014, 2015, 2016 és 2017 évben részletekben a határozat szerint visszafizették.
Jegyzői feladatok a közgyűlés által jóváhagyott intézkedési tervben:
16.	A jövőbeni várható árfolyam, kamat- valamint visszafizetési kockázatok, továbbá a mérlegen kívüli tételek (kezességvállalás, garancia és helytállási kötelezettségvállalás) kockázatainak figyelemmel kísérése, és legalább félévente a Közgyűlés tájékoztatása.		18/2012 (IV.27.) önkormányzati rendelet, 5/2012. (II.27.) önkormányzati rendelet, 21/2013. (V. 2.) önkormányzati rendelet, 7/2013., (III. 4.) önkormányzati rendelet, 2/2014. (II. 13.) önkormányzati rendelet, 12/2014. (IV. 30.) önkormányzati rendelet, 2/2015. (II.26.) önkormányzati rendelet, 15/2015. (IV.30.) önkormányzati rendelet, 2/2016. (II.25.) önkormányzati rendelet, 19/2016. (V.26.) önkormányzati rendelet, 2/2017. (II.23.) önkormányzati rendelet, 10/2017. (V.25.) önkormányzati rendelet, 2/2018. (II.22.) önkormányzati rendelet, 5/2018. (V.31.) önkormányzati rendelet, 2/2019. (II.28.) önkormányzati rendelet, 4/2019. (IV.25.) önkormányzati rendelet, 2/2020. (II.27.) önkormányzati rendelet, Sopron MJV Polgármesterének 11/2020. (V.8.) önkormányzati rendelete, 15/2021. (V.19.) önkormányzati rendelet, Sopron MJV Önkormányzat Polgármesterének 2/2021. (II.9.) önkormányzati rendelete, 6/2022. (V.26.) önkormányzati rendelet, 3/2023. (II.23.) önkormányzati rendelet Sopron Megyei Jogú Város 2023. évi költségvetéséről, 7/2023. (IV.27.) Önkormányzati rendelet, 2/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelet Sopron Megyei Jogú Város 2024. évi költségvetéséről, 12/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelet 2023. évi önkormányzati szintű zárszámadásról		2011. évi önkormányzati szintű zárszámadás, 2012. évi költségvetésről szóló rendelet, 2012. évi önkormányzati szintű zárszámadás, 2013. évi költségvetésről szóló rendelet, vezetői tájékoztatók, 2013. évi önkormányzati szintű zárszámadás, 2014. évi költségvetésről szóló rendelet, 2014. évi önkormányzati szintű zárszámadás, 2015. évi költségvetésről szóló rendelet, 2015. évi önkormányzati szintű zárszámadás, 2016. évi költségvetésről szóló rendelet, 2016. évi önkormányzati szintű zárszámadás, 2017. évi költségvetésről szóló rendelet, 2017. évi önkormányzati szintű zárszámadás, 2018. évi költségvetésről szóló rendelet, 2018. évi önkormányzati szintű zárszámadás, 2019. évi költségvetésről szóló rendelet, 2019. évi önkormányzati szintű zárszámadás, 2020. évi költségvetésről szóló rendelet, 2020. évi önkormányzati szintű zárszámadás, 2021. évi költségvetésről szóló rendelet, 2021. évi önkormányzati szintű zárszámadás, 2022. évi költségvetésről szóló rendelet, 2022. évi önkormányzati szintű zárszámadás, 2023. évi költségvetésről szóló rendelet, 2023. évi önkormányzati szintű zárszámadás, 2024. évi költségvetésről szóló rendelet
17.	A jövőben az adósságot keletkeztető kötelezettségvállalásokról szóló közgyűlési előterjesztések tételesen tartalmazzák a visszafizetési forrásait, valamint legalább 3 éves kitekintéssel mutassák be a kamat- és árfolyamkockázat várható kihatásait.		35/2012. (II. 23.) Kgy. határozat, 141/2012. (IV.26.) Kgy. határozat; 43/2013. (II. 28.) Kgy. határozat, 6/2014. (II. 10) Kgy. határozat; 23/2015.(II. 26.) Kgy. határozat; 32/2016. (II. 25.) Kgy. határozat, 22/2017. (II.23.) Kgy. határozat, 14/2018 (II.22.) Kgy. határozat, 21/2019. (II.28.) Kgy. határozat, 23/2020. (II.27.) Kgy. határozat, 143/2020. (V.8.) Kgy. határozat, Sopron MJV Polgármesterének 193/2020. (VI.12.), 295/2020. (XI.12.) határozata, Sopron MJV Polgármesterének 8/2021. (II.9.), 27/2021. (II.16.) határozata, 333/2021. (VIII.18.), 358/2021. (IX.30.) Kgy.határozat, 5/2022. (II.3.) Kgy.határozat, 97/2022. (V.26.) Kgy.határozat, 157/2022. (VI.30.) Kgy.határozat, 189/2022.(IX.29.) Kgy.határozat, 274/2022. (XI.24.) Kgy.határozat, 25/2023. (II.23.) Kgy.határozat, 28/2023. (II.23.) Kgy.határozat, 96/2023. (IV.27.) kgy.határozat, 218/2023. (IX.28.) Kgy.határozat, 7/2024. (I.31.), 39/2024. (II.29.), 104/2024. (V.2.), 169/2024. (IX.26.), 295/2024. (XI.28.) Kgy. határozat		A 2014. évi költségvetési rendelet elfogadását megelőzően: Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. §, valamint a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján az önkormányzatoknak az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendeletben meghatározottak szerinti saját bevételeinek, valamint a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegét határozatban kellett megállapítani.
18.	Gondoskodás az Önkormányzat likviditási helyzetéhez igazodóan a folyószámla-hitelkeretről, annak jóváhagyásához készítsen közgyűlési előterjesztést.		196/2012. (V.31.) Kgy. határozat, 208/2013. (VI. 27.) Kgy. határozat; 334/2014. (XII. 18.) Kgy. határozat; 274/2015. (XII. 17.) Kgy. határozat; 404/2016. (XII. 22.) Kgy. határozat, 280/2017. (XII.21.) Kgy. határozat, 344/2018. (XII.20.) Kgy.határozat, 274/2019. (XII.19.) Kgy.határozat, Sopron MJV Polgármesterének 313/2020. (XI.26.) határozata, 419/2021. (XI.25.) Kgy.határozat, 273/2022. (XI.24.) Kgy.határozat, 205/2023. (IX.28.) 5/2022. (II.3.) Kgy.határozat, 97/2022. (V.26.) Kgy.határozat, 157/2022. (VI.30.) Kgy.határozat, 189/2022.(IX.29.) Kgy.határozat, 274/2022. (XI.24.) Kgy.határozat, 25/2023. (II.23.) Kgy.határozat, 28/2023. (II.23.) Kgy.határozat, 96/2023. (IV.27.) kgy.határozat, 218/2023. (IX.28.) Kgy.határozat, 205/2023. (IX.28.) Kgy. határozat		Folyószámla hitelkeret szerződés meghosszabbítása.
19.	A tulajdonosi jogkört gyakorlók közreműködésével a minősített többségi tulajdonú gazdasági társaságok kötelezettségeinek alakulásának folyamatos figyelemmel kísérése, az Önkormányzat likviditására, pénzügyi-egyensúlyi helyzetére gyakorolt hatás nyomon követése.		18/2012 (IV.27.) önkormányzati rendelet, 2012. évi I. félévi és az I-III. negyedévi gazdálkodásról szóló tájékoztató, 21/2013. (V. 2.) önkormányzati rendelet, 12/2014. (IV.30.) önkormányzati rendelet, 19/2016. (V.26.) önkormányzati rendelet, 10/2017. (V.25.) önkormányzati rendelet, 5/2018. (V.31.) önkormányzati rendelet, 4/2019. (IV.25.) önkormányzati rendelet, 278/2013. (IX.26.), 295-296/2013. (X.31.), 241/2014. (IX.2.) 294/2016. (IX.29., 368/2016. (XI.24.) Kgy. határozatok, Sopron MJV Polgármesterének 11/2020. (V.8.) önkormányzati rendelete, 15/2021. (V.19.) önkormányzati rendelet, 6/2022. (V.26.) önkormányzati rendelet, 7/2023. (IV.27.) Önkormányzati rendelet, 12/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelet 2023. évi önkormányzati szintű zárszámadásról		A 2011-2023. évi önkormányzati szintű zárszámadásról, valamint az I. félévi és az I-III. negyedévi gazdálkodásról szóló tájékoztató tartalmazza.
20.	A Polgármesteri Hivatal és a további költségvetési szervek lejárt szállítói tartozásai okainak feltárása, azonnali intézkedések megtételéről a lejárt tartozások mielőbbi rendezése érdekében.		Jegyzői utasítás		Az Önkormányzat fizetőképességének megőrzése érdekében szükséges intézkedésekről (2012. február 1.).
21.	Közgyűlési előterjesztés készítése a jogerős határozattal lezárt peres eljárásokból adódó kötelezettségek teljesíthetősége érdekében szükséges fedezet elkülönítéséről, a finanszírozási tervben történő figyelembevétel mellett.		Jegyzői Közgyűlési előterjesztés, 2/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelet Sopron Megyei Jogú Város 2024. évi költségvetéséről		A jegyző tájékoztatja a Közgyűlést a jogerős határozattal lezárt peres eljárásokról, és előterjesztést készít az ezekből adódó kötelezettségek teljesíthetősége érdekében szükséges fedezet elkülönítéséről. A tájékoztató összeállításának időpontjáig ez évben ilyen esemény nem történt. A 2024. évi költségvetésben beépítésre került a peres eljárásokból adódó kötelezettségek, valamint a jogerős határozattal lezárt peres eljárásokból adódó kötelezettségek teljesítésére használható előirányzat.
22.	Közgyűlési döntés alapján intézkedjen a Polgármesteri Hivatal és a további költségvetési intézmények peres eljárásokból adódó kötelezettségek teljesítése érdekében a szükséges fedezet elkülönítéséről, a finanszírozási tervben történő figyelembevétel mellett.		Jegyzői Közgyűlési előterjesztés, 2/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelet Sopron Megyei Jogú Város 2024. évi költségvetéséről		A jegyző tájékoztatja a Közgyűlést a jogerős határozattal lezárt peres eljárásokról, és előterjesztést készít az ezekből adódó kötelezettségek teljesíthetősége érdekében szükséges fedezet elkülönítéséről. A tájékoztató összeállításának időpontjáig ez évben ilyen esemény nem történt. A 2020. évi költségvetésben beépítésre került a peres eljárásokból adódó kötelezettségek, valamint a jogerős határozattal lezárt peres eljárásokból adódó kötelezettségek teljesítésére használható előirányzat.
23.	Az Önkormányzat gazdálkodásának 2009. évi vizsgálatáról szóló jelentésben megfogalmazott, és még nem teljesült javaslatok hasznosítása.		A Helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 88. §. (3) bekezdés d) pontja, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény és ennek végrehajtási rendelete alapján, továbbá 5/2012. (II.27.) önkormányzati rendelet, 18/2012 (IV.27.) önkormányzati rendelet, 21/2013. (V. 2.) önkormányzati rendelet, 7/2013., (III. 4.) önkormányzati rendelet, 2/2014. (II. 13.) önkormányzati rendelet, 12/2014. (IV. 30.) önkormányzati rendelet, 2/2015. (II.26.) önkormányzati rendelet, 15/2015. (IV.30.) önkormányzati rendelet, 2/2016. (II.25.) önkormányzati rendelet, 19/2016. (V.26.) önkormányzati rendelet, 2/2017. (II.23.) önkormányzati rendelet, 10/2017. (V.25.) önkormányzati rendelet, 2/2018. (II.22.) önkormányzati rendelet, 5/2018. (V.31.) önkormányzati rendelet, 2/2019. (II.28.) önkormányzati rendelet, 4/2019. (IV.25.) önkormányzati rendelet, 2/2020. (II.27.) önkormányzati rendelet, Sopron MJV Polgármesterének 11/2020. (V.8.) önkormányzati rendelete, Sopron MJV Önkormányzat Polgármesterének 2/2021. (II.9.) önkormányzati rendelete, 15/2021. (V.19.) önkormányzati rendelet, 6/2022. (V.26.) önkormányzati rendelet, 3/2023. (II.23.) önkormányzati rendelet Sopron Megyei Jogú Város 2023. évi költségvetéséről, 7/2023. (IV.27.) Önkormányzati rendelet, , 2/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelet Sopron Megyei Jogú Város 2024. évi költségvetéséről, 12/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelet 2023. évi önkormányzati szintű zárszámadásról		A 2011-2023. évi önkormányzati szintű zárszámadás, 2012.-2024. évi költségvetésről szóló rendelet tartalmazza.