Csákberény Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2018 (III.26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
Hatályos: 2018. 03. 27- 2019. 05. 09Csákberény Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2018 (III.26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
2018-03-27-tól 2019-05-09-ig
Csákberény Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. § (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya Csákberény Község Önkormányzatra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének kiadási és bevételi főösszegét 73.241.133,-Ft-ban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat 2018. évi bevételi előirányzatainak részletezését az 1. melléklet, az önkormányzat 2018. évi kiadási előirányzatainak részletezését a 2. melléklet, az önkormányzat 2018. évi előirányzatainak részletezését kormányzati funkciók szerinti tagolásban a 3. melléklet tartalmazza.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) önkormányzatok működési támogatása: 35.284.871.-Ft,
aa) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 20.420.326.- Ft, melyből
ab) működési célú támogatások: 14.864.545.- Ft,
ac) felhalmozási célú támogatások: 0 Ft,
b) közhatalmi bevételek: 32.003.468.- Ft,
c) működési bevételek: 4.152.794.- Ft,
d) felhalmozási bevételek: 0 Ft,
e) felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 Ft,
f) finanszírozási bevételek: 1.800.000.- Ft melyből
fa) belföldi finanszírozás bevételei: 0 Ft.
(2) Az önkormányzat költségvetési bevételeiből
a) működési bevételek:35.284.871.- Ft,
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.
4.§ (1) Az önkormányzat összesített 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak
a) működési kiadások: 65.409.133,-Ft;
aa) személyi juttatások: 6.474.606.- Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1.748.143.- Ft
ac) dologi kiadások: 37.776.510.- Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 1.825.000.- Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 17.584.874.- Ft
b) felhalmozási kiadások: 11.658.104,-Ft
ba) beruházások: 4.826.104,- Ft
bb) felújítások: 7.832.000,-Ft
bc) egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 Ft
c) finanszírozási kiadások: 0 Ft ebből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai: 0 Ft.
(2) Az önkormányzat költségvetési kiadásaiból:
a) működési kiadások: 17.584.874.- Ft
b) felhalmozási kiadások: 0 Ft
(3) Az önkormányzat nevében végzett
a) beruházási kiadások: 4.826.104,- Ft
b) felújítási kiadások: 7.832.000,-Ft.
(4) Az önkormányzat nevében végzett felhalmozások részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásait, szociális, rászorultság jellegű ellátásait az 5. melléklet tartalmazza.
5. § (1) A költségvetési egyenleg 0 Ft hiánya:
a) működési cél szerinti 0 Ft hiány,
b) felhalmozási cél szerinti 0 Ft hiány.
(2) Az önkormányzat 2018. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással történik.
(3) A belső finanszírozáson belül
a) előző évek maradványának igénybevétele 11.332.520.- Ft, ebből
aa) működési célú: 11.332.520.- Ft,
ab) felhalmozási célú: 0 Ft.
6.§ (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évre összesített - közfoglalkoztatottak nélküli – létszám előirányzatát 1 főben állapítja meg.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata: 5 fő.
7.§ Az önkormányzat költségvetésében a tartalék összege 0 Ft, amely előre nem tervezhető kiadásokra, valamint pályázatok, fejlesztések önerejeként került betervezésre.
3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
8. § (1) Az év közben engedélyezett pótelőirányzat felosztásáról, ha az érdemi döntést igényel, a képviselőtestület dönt, a polgármester előterjesztésében a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) Az egyéb átcsoportosítások miatti költségvetési rendelet módosításról a képviselő-testület negyedévenként dönt.
(3) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének elrendelésére a polgármester jogosult.
9.§ (1) A település lakosai élet és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás illetőleg ezek következményeinek elhárítása érdekében a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti és a költségvetésben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott átcsoportosítást elsősorban a felhalmozási és felújítási kiadások terhére kell megvalósítani. Amennyiben a vészhelyzet elhárítása a felhalmozási és felújítási kiadások terhére nem teljesíthető, úgy a személyi juttatások és az ehhez kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok előirányzatok kivételével más előirányzatok terhére is biztosítható.
(3) A polgármester a tett intézkedésről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.
10.§ (1) A feladat elmaradásából származó - személyi és dologi - megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet 4. számú mellékletében felsorolt felhalmozási kiadási előirányzatok erejéig- az ott meghatározott feladatok szerint – kötelezettséget vállaljon.
(3) A polgármester a költségvetési főösszegen belül az önkormányzat kiadásai valamint az általános tartalék terhére 300.000 Ft értékhatárig előirányzatot átcsoportosíthat, az átcsoportosításokról a képviselő-testületet legalább a féléves és az éves zárszámadás keretében tájékoztatja.
11. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 6. melléklet tartalmazza.
12. § Az általános tartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
4. A forráshiány finanszírozásának kezelése
13.§ (1) Amennyiben az önkormányzat működése során az év közben forráshiány lépne fel, a képviselőtestület a forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján működési célú likvidhitel felvételével gondoskodik.
(2) A működési célú likvidhitel felvételéről való döntés a képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a képviselőtestület felhatalmazása alapján a polgármester jogosult.
5. Egyéb rendelkezések
14. § (1) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit az 7. mellékletben határozza meg.
(2) E rendelet mellékletét képezik a képviselő-testület részére tájékoztatásul bemutatott következő mérlegek és kimutatások:
a) 8. melléklet: Csákberény Község Önkormányzat költségvetési mérlege;
b) 9. melléklet: Csákberény Község Önkormányzat előirányzat felhasználási terve;
c) 10. melléklet: Csákberény Község Önkormányzat közvetett támogatásainak részletezése;
d) 11. melléklet: Csákberény Község Önkormányzat engedélyezett létszámkerete.
6. Záró rendelkezések
15.§ (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 1-től kell alkalmazni.
(2) Az átmeneti gazdálkodás adatai a költségvetési rendelet részét képezik.