Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2019 (III.1.) önkormányzati rendelete

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2019. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

Hatályos: 2019. 03. 01

SARKAD VÁROS ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETE

1/2019. (III.1.) számú rendelete

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2019. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL


Sarkad Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

 1. §.


A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak bizottságaira, az önkormányzat hivatalára, az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.


A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §.


(1) A Képviselő-testület a 2019. évi költségvetésének


Bevételi főösszegét    3.143.615 e Ft-ban,

Kiadási főösszegét    3.143.615 e Ft-ban állapítja meg.


a) Költségvetési bevételek:                                                                                     e Ft

I.

Működési bevételek


759.333


  • intézményi működési bevételek

563.333



  • önkormányzatok sajátos működési bevételei

196.000


II.

Támogatások


960.861


  • önkormányzatok költségvetési támogatása

960.861


III.

Felhalmozási és tőkejellegű bevételek



IV.

Támogatás értékű bevételek


447.490


  • működési

387.472



  • felhalmozási

60.018


V.

Véglegesen átvett pénzeszközök


24.645


  • működési




  • felhalmozási

24.645


VI.

Adott kölcsönök visszatérülése



VII.

Felhalmozás ÁFA bevétele



VIII.

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek


951.286


  • Előző évek maradványának igénybevétele




  • működési




  • felhalmozási célra

951.286



  • Értékpapír eladás



IX.

Belső finanszírozást meghaladó külső finanszírozás bevételei




Bevételek főösszege (I.+II.+III.+IV.+V.+VI.+VII+VIII.+IX.)


3.143.615


b) Költségvetési kiadások:                                                                                     e Ft

I.

Működési kiadások


2.053.677


  • személyi juttatások

870.691



  • szociális hozzájárulási adó

157.727



  • dologi kiadások

645.860



  • támogatás értékű működési kiadások

221.294



  • működési célú pénzeszköz átadás

32.927



  • önkormányzat által folyósított ellátások

125.178


II.

Felújítási és felhalmozási kiadások


1.067.593


  • beruházások

1.028.568



  • felújítások

37.225



  • felhalmozási célú pénzeszköz átadás

1.800


III.

Adott kölcsönök



IV.

Tartalékok


22.345


  • fejlesztési




  • cél

22.345


V.

Finanszírozási célú kiadások




Kiadások főösszege (I.+II.+III.+IV.+V.)


3.143.615


(2) Sarkad Város Önkormányzat Képviselő-testülete a felügyelete alá tartozó intézményeinek és az önkormányzati hivatalnak a létszámát 2019. évben 422,5 álláshelyre állapítja meg, melyből 240 álláshely közfoglalkoztatotti.


(3) A tartalékok előirányzatát 22.345 e Ft-ban határozza meg, amelyből céltartalék 22.345 e Ft.


(4) A Képviselő-testület a 2019. évi költségvetésben a polgármesteri alap összegét 1.200 e Ft/év összegben határozza meg.


(5) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó döntések előirányzatát a 11. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.


(6) A Képviselő-testület az önkormányzat 2019-2020-2021. évekre a gördülő tervezés keretében előre jelzett bevételi és kiadási előirányzatait a 14. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy ezen adatok tájékoztató jellegűek, azok előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.


A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

3. §.

​

(1) A költségvetés önkormányzati szintű végrehajtásáról a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáról az önkormányzati hivatal útján a jegyző gondoskodik.


(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.


(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester negyedévente tájékoztatja a képviselő-testületet.


(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben a gazdálkodást végző szerv a költségvetési elszámolási számláján lévő szabad pénzeszközeit – a központi költségvetésből származó hozzájárulások és támogatások kivételével – értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja. Intézmények az átmeneti szabad pénzeszközeiket a számlavezető pénzintézetnél helyezhetik el. A hivatalnál képződő átmenetileg szabad pénzeszközöket csak államilag garantált értékpapír vásárlásra, vagy számlán történő lekötéssel lehet hasznosítani. A polgármester a megtett intézkedésről a következő képviselő-testületi ülésen, tájékoztatást ad.


(5) Az önkormányzat intézményeinél év közben megjelenő működési bevételi többletet – főszabály szerint - az intézmény működési kiadásaira fordíthatja.  Az intézményvezető az előirányzat módosítási kérelmét a Pénzügyi és Terv Osztályra köteles leadni, amely a soron következő költségvetési rendelet módosításakor a Képviselő-testület elé terjeszti azt.


(6) A Képviselő-testület a költségvetési intézmények önkormányzati támogatását finanszírozási ütemterv szerint biztosítja. Ettől eltérni csak a felhalmozási kiadások esetében lehet.


(7) A költségvetési intézmény vezetője - az intézmény részére jóváhagyott költségvetési keretszámon belül – köteles az intézmény egész éves működését biztosítani, az ehhez szükséges évközi intézkedéseket megtenni.


(8) A költségvetési intézmények évközi és év végi költségvetési beszámolót kötelesek készíteni, az önkormányzati hivatal által megadott szempontok alapján és határidőre.


(9) Sarkad Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a civil szervezetek támogatására 3.000 e Ft támogatási keretet biztosít. A keret felosztása a költségvetési-rendelet elfogadása után, a márciusi soros testületi ülésen történik, amely a rendelet további önálló mellékletét fogja képezni.


4. §.


(1) A képviselő-testületnek a költségvetés előterjesztésekor tájékoztatásul a következő mérlegeket, és kimutatásokat kell bemutatni:


  1. a helyi önkormányzat összes bevételét,
  2. a helyi önkormányzat összes kiadását,
  3. a helyi önkormányzat finanszírozását és pénzeszköz változását,
  4. a helyi önkormányzat összevont mérlegét,
  5. több éves kihatással járó döntések

a.) számszerűsítését

- évenkénti bontásban, valamint

- összesítve,

6. a közvetett támogatásokat (pl.: adóelengedéseket, adókedvezményeket) tartalmazó

- kimutatást,

- szöveges indoklást.


Vegyes rendelkezések

5. §.


A rendelet mellékletei:


  1. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2019. évi bevételei és kiadásai


  1. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintű 2019. évi mérlege


  1. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2019. évi működési célú bevételei és kiadásai


  1. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2019. évi felhalmozási célú bevételei és kiadásai


  1. sz. melléklet: Az Önkormányzat 2019. évi bevételei forrásonként


  1. sz. melléklet: Az Önkormányzat 2019. évi kiadásainak előirányzata


  1. sz. melléklet: Az önállóan működő és gazdálkodó és önállóan működő intézmények 2019. évi bevételei és kiadásai


  1. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2019. évi felújítási kiadásai feladatonként/célonként


  1. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2019. évi felhalmozási kiadásai feladatonként/célonként


  1. sz. melléklet: Az Önkormányzat 2019. évi tartalékai


  1. sz. melléklete: Az Önkormányzat több éves kihatással járó felhalmozási feladatai előirányzata éves bontásban


  1. sz. melléklet: Az Önkormányzat kezességvállalása


  1. sz. melléklet: Az Önkormányzat 2019. évi előirányzat-felhasználási ütemterve


14. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2019-2020-2021. évi bevételei és kiadásai


15. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített saját bevételei és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége


16. sz. melléklet: Az Önkormányzat közvetett támogatásai


6. §.


(1) Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, mellyel egyidejűleg hatályát veszti a 2019. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 14/2018. (XII.21.) önkormányzati rendelet.


(2) A rendelet rendelkezéseit 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.



               dr. Mokán István                                                              dr. Pintér Magdolna                     

                 polgármester                                                                              jegyző