Erdőtelek Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. § (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a Pénzügyi és Vagyongazdálkodási Bizottság, az Ügyrendi Bizottság, valamint az Erdőtelki Roma Nemzetiségi Önkormányzat véleményének kikérésével az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére.

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,

b) az önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetését,

c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szerv költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) költségvetését.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.

2. Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelek Községi Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetési főösszegét 1 712 840 861,- forintban állapítja meg az 1. számú melléklet szerint.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege:  1 711 466 254,- forint,

b) a költségvetési kiadások összege:   786 732 968,- forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 924 733 286,- forint, melynek fedezete az önkormányzat 2019. évi költségvetési bevételi többlete.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:             361 927 492 forint,

b) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                   83 841 493 forint,

c) B4. Működési és felhalm.bevételek:                                                     96 439 281 forint,

d) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                              5 400 000 forint,

e) B7 Felhalmozási és tőkejellegű bevétel                                                 5 686 937 forint

f) B8 Finanszírozási bevétel                                                                 1 159 545 658 forint

g) Költségvetési bevételek összesen:                                                  1 712 840 861 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport  1 707 153 924 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 5 686 937 forint.

(3) Az (1) bekezdés a)-d) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat, valamint az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a saját bevételeket az 2. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                   248 539 773 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:   40 001 600 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                         214 671 233 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                         8 891 041 forint,

e) K5 Átadott pénzeszköz                                                                         5 199 892 forint,

f) K6 Beruházás                                                                                        58 205 771 forint

g) K7 Felújítás                                                                                            2 818 749 forint

h) K8 Finanszírozási kiadás                                                                   209 758 464 forint

f) Költségvetési kiadások összesen:                                                       786 732 968 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat- csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 727 062 003 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 61 024 520 forint.

(3) Az (1) bekezdés a)-e) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó kiadásokat a 3. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat beruházási kiadásai 58 205 771 forint, a felújítási kiadása 2 818 749 forint, aminek részletezését a 4. sz. melléklet tartalmazza.

5. § A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményei 2019. évi zárszámadását részletesen a következők szerint fogadja el:

1. A Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2019. évi költségvetés teljesítését a 3/a. melléklet szerint hagyja jóvá.

2.  A 2019. évi intézményi létszámkereteket az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások összegéről a 6. melléklet készült.
4. Az önkormányzat működési és kiegészítő feladataira kapott 2019. évi támogatások összegét a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. A civil szervezeteknek nyújtott támogatások összegét a 8. melléklet határozza meg.
6. Az Önkormányzat 2019. december 31-i állapot szerinti vagyon kimutatását a 9. melléklet tartalmazza.
7. A Erdőtelek Község önkormányzatának 2019. évi mérlegét és eredmény kimutatását a 10., és 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
8. A Kerekerdő Óvoda és Mini Bölcsőde 2019. évi mérlege és eredmény kimutatása a 12. és 13. mellékletekben található.
9. A Polgármesteri Hivatal 2019. évi mérlegét és eredmény kimutatását a 14. és 15. melléklet mutatja be.
10. A Művelődési Ház 2019. évi mérlegét és eredmény kimutatását a 16. és 17. melléklet tartalmazza.
11. Az Erdőtelek Község önkormányzatának 2019. évi mérlegét és eredmény kimutatását a 18., és 19. melléklet szerint hagyja jóvá.
12. Az Önkormányzat és intézményei a 2019. évi költségvetési maradvány összegét, a 20. melléklet szerint fogadja el.
13. Az Önkormányzat Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatását tartalmazó táblázat a 21. mellékletben található.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 81 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 41 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 84 fő, melynek megoszlását az 5. sz. melléklet tartalmazza.

7. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 924 733 286,- forint.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a pontja szerinti 2019. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással történik.

3. A Polgármesteri Hivatal

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Polgármesteri Hivatal 2019. évi költségvetési főösszegét 56 884 332 forintban állapítja meg.

(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 56 884 332 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  56 881 559 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete  2 773 forint.

9. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:             2 545 098 forint,

b) B4. Működési bevételek                                                                         57 208 forint,

c) B9. Finanszírozási bevétel                                                               54 282 026 forint,

d) Költségvetési bevételek összesen:                                                   56 884 332 forint.

(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 56 884 332 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,

(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:56 884 332 forint,

10. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                   40 180 779 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:   8 296 429 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                           7 909 051 forint,

d) K4 Beruházás                                                                                         495 300 forint

e) Költségvetési kiadások összesen:                                                      56 881 559 forint.

(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai 56 881 559 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.

(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 56 881 559 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.

11. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019 évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 10 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 8 fő.

(2) A Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 1 fő.

12. § (1) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 8. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül

működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 2 773 forint.

(2) A Polgármesteri Hivatal (1) bekezdés szerinti 2019. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással történik.

4. A Gondozási Központ és Konyha

13. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Gondozási Központ 2019. évi költségvetési főösszegét 76 087 964 forintban állapítja meg.

(2) A Gondozási Központ és Konyha költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 76 087 964 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  75 627 490 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások

különbözete: 460 474 forint.

14. § (1) A Gondozási Központ és Konyha 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B4. Működési bevételek:                                                                     8 787 219 forint,

b) c) B9. Finanszírozási bevétel:                                                           67 300 745 forint,

c) Költségvetési bevételek összesen:                                                     76 087 964 forint.

(2) A Gondozási Központ költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 76 087 964 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,

(3) A Gondozási Központ és Konyha költségvetési bevételei előirányzat csoportonként működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 76 087 964 forint,

15. § (1) A Gondozási Központ és Konyha 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                   28 046 319 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó    5 273 392 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                         42 307 779 forint,

d) Költségvetési kiadások összesen:                                                      75 627 490 forint.

(2) A Gondozási Központ költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai 75 627 490 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.

(3) A Gondozási Központ és Konyha költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 75 627 490 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.

16. § (1) A képviselő-testület a Gondozási Központ és Konyha – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :12 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 12 fő.

(2) A Gondozási Központ és Konyhánál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 5 fő.

17. § (1) A Gondozási Központ és Konyha költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 13. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 460 474 forint.

(2) A Gondozási Központ és Konyha (1) bekezdés szerinti 2019. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással   történik.

5. Erdőtelki Kerekerdő Óvoda

18. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Erdőtelki Kerekerdő Óvoda 2019. évi költségvetési főösszegét 69 184 348 forintban állapítja meg.

(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 69 184 348 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  69 184 242 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 106 forint.

19. § (1) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B4. Működési bevételek:                                                                        333 850 forint,

b) Finanszírozási bevételek:                                                                  68 850 498 forint,

c) Költségvetési bevételek összesen:                                                     69 184 348 forint.

(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 69 184 348 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint.

(3) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda költségvetési bevételei előirányzat-csoportonként műkö-

    dési költségvetés bevételi előirányzat-csoport: 69 184 348 forint,

20. § (1) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                   52 293 791 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:   9 717 722 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                           7 122 730 forint,

d) K4 Beruházás                                                                                          49 999 forint,

e) Költségvetési kiadások összesen:                                                      69 184 242 forint.

(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai 69 184 242 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.

(3) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 69 184 242 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.

21. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda – közfoglalkoztatottak nélküli

 – 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :15 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 13 fő.

(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvodánál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 6 fő.

22. § (1) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 18. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 106 forint.

(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda (1) bekezdés szerinti 2019. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással történik.

 6. Művelődési Ház és Könyvtár

23. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Művelődési Ház és Könyvtár 2019. évi költségvetési főösszegét 13 230 503 forintban állapítja meg.

(2) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 13 230 503 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  13 192 354 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 38 149 forint.

24. § (1) A Művelődési Ház és Könyvtár 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B4 Működési bevételek:                                                                        1 614 886 forint,

b) B5 Átvett pénzeszköz                                                                               400.000 forint,

c) B9  Finanszírozási bevétel                                                                   11 615 617 forint,

d) Költségvetési bevételek összesen:                                                      13 230 503 forint.

(2) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 13 230 503 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,

(3) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 13 230 503 forint.

25. § (1) A Művelődési Ház és Könyvtár 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                        4 448 996 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:        810 584 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                             7 668 766 forint,

d) Költségvetési kiadások összesen:                                                       13 192 354 forint.

(2) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai 13 192 354 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.

(3) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 13 192 354 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.

26. § (1) A képviselő-testület a Művelődési Ház és Könyvtár – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :2 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 2 fő.

(2) A Művelődési Ház és Könyvtárnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 1 fő.

27. § (1) A Művelődési Ház és Könyvtárnál költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 23. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 38 149 forint,

(2) A Művelődési Ház és Könyvtár – (1) bekezdés szerinti - 2019. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással történik.

7. Az önkormányzat saját költségvetése

28. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelek Községi Önkormányzat 2019. évi költségvetési főösszegét 1 496 079 107 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 1 496 079 107 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:     571 847 323 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 924 231 784 forint.

29. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                358 038 842 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:               5 681 000 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                     83 841 493 forint,

d) B4. Működési és felhalm.bevételek:                                                       86 052 039 forint,

e) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                 5 000 000 forint,

f) B8. Felhalmozási bevételek                                                                  957 465 733 forint

g) Költségvetési bevételek összesen:                                                     1 496 079 107 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 1 496 079 107 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 532 932 374 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 963 143 733 forint.

30. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások                                                                       123 250 288 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó       15 841 473 forint,

c) K3. Dologi kiadások                                                                              148 750 804 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                              8 891 041 forint,

e) K5.:Egyéb működési célú kiadás                                                              6 317 171 forint,

f) K6. Beruházás                                                                                          57 396 464 forint,

g) K7. Felújítások                                                                                          2 818 749 forint,

h) K9. Finanszírozási kiadások                                                                  208 581 333 forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                          571 847 323 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 571 847 323 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:      363 265 990 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 208 581 333 forint.

31. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

a) Arany János tehetséggondozó ösztöndíj                  150.000 forint,

a) Egyéb települési támogatás                                   7 505 560 forint,

a) Köztemetés                                                               235 481 forint,

a) Temetési segély                                                     1 000 000 forint.

32. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 81 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 11 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 70 fő.

33. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 28. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 forint,

(2) Az Önkormányzat – (1) bekezdés szerinti - 2019. évi többletének felhasználása belső finanszírozással történik.

(3) A (2) bekezdés szerint az Önkormányzat 2019. évi többletének felhasználása belső finanszírozáson belül intézmények működési kiadására, valamint kötelezettségvállalással terhelt beruházási feladatokra történik. 

8. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése

34. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelek Községi Önkormányzat 2019. évi költségvetési főösszegét 1 374 607 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 1 374 607 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:     1 353 555 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 21 052 forint.

35. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                   1 343 552 forint,

b) B4. Működési és felhalm.bevételek:                                                                    16 forint,

c) B8. Felhalmozási bevételek                                                                         31 039 forint,

d) Költségvetési bevételek összesen:                                                           1 347 607 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 1 347 607 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 1 343 568 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 31 039 forint.

36. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások                                                                              319 600 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó              62 000 forint,

c) K3. Dologi kiadások                                                                                     912 103 forint,

d) K5.:Egyéb működési célú kiadás                                                                   59 852 forint,

e) Költségvetési kiadások összesen:                                                            1 353 555  forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 1 353 555 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:      1 353 555 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 70 fő.

37. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 34. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 21 052 forint,

9. Adósságot keletkeztető ügylet

38. § Ha a költségvetési évben az önkormányzatnak fejlesztési céljai megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 39. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé, annak várható együttes összegét e rendeletben be kell mutatni a fejlesztési célok szerint.

40. § Az önkormányzatnak a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futam idejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit külön, e rendelet 6. mellékleteként kell bemutatni.

10. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

41. § A polgármester összességében 500.000+ÁFA forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő kiadások fedezetéről. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

42. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az önkormányzat által irányított költségvetési szerv tekintetében az intézményvezető, a Polgármesteri Hivatal tekintetében a jegyző gyakorolja. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

43. § (1) Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni.

 (2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

44. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

45. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

46. § A képviselő-testület előirányzat átcsoportosítás szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változásokról szeptember 30-ig kap tájékoztatást.

b) a 1-12. hónapban bekövetkezett változások alapján december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig.

47. § (1) A képviselő-testület 2019. évre az önkormányzatnál foglalkoztatottak vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) a köztisztviselői illetményalap megegyezik a Magyarország 2019. évi központi

költségvetéséről szóló törvényben meghatározott 38.650 Ft-os illetményalappal, melyet a képviselő-testület 25 %-kal megemelve, 48 315,- forintban állapítja meg.

b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt 200.000,- forint/év/fő.

c) a középfokú végzettségű köztisztviselők, valamint a felsőfokú végzettségű köztisztviselők illetménykiegészítése: 20 %.

d) Közalkalmazottak és a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó garantált bérminimumra vagy minimálbérre jogosult dolgozók munkáltatói döntésen alapuló bérkiegészítése 17 500,- forint/fő/hó

48. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 5. sz.  melléklet tartalmazza.

49. § Az önkormányzat céltartalékának célonkénti felosztását a 8. sz. melléklet tartalmazza.

11. Záró rendelkezések

50. § E rendelet 2020 év 07 hó 17 napján lép hatályba.

Erdőtelek, 2020. május.

P.H.

Lőcseiné Nagy Mária......................                                                Forgács Jánosné

                jegyző..............................                                                  polgármester

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Kelt: Erdőtelek 2020 07. hó 16 nap

P.H.

                                                                                              .......................................................

                                                                                                Lőcseiné Nagy Mária s.k. jegyző